Location,
UKRAINE

+38(095)153-10-43
admin@bizidea.org.ua

Категория:

Резюме

Предлагаемый к рассмотрению и дальнейшему финансированию Бизнес-план, описывает комплекс организационных и технических мероприятий, направленных на создание высоко - конкурентной рыночной позиции ООО «........................» на украинском рынке услуг грузовой переработки (перевалки) растительных масел а также выход на международный рынок растительных масел.

 Описанный комплекс мероприятий планируется к осуществлению на базе действующей фирмы «........................».

Идея проекта состоит в организации высококонкурентоспособного автоматизированного транспортно - производственного комплекса, обеспечивающего возможность приемки с железнодорожного,  автомобильного и водного транспорта крупных партий растительного масла, его хранения и отгрузки на водный транспорт с отправкой на экспорт. Максимальный объем единовременного хранения масла составит до 18000 куб.м. Расчетная пропускная способность создаваемого комплекса составит до 490 куб.м./час.

Планируемый уровень конкурентоспособности  может быть достигнут за счет: применения нового, высокопроизводительного и неэнергоемкого технологического оборудования, поставляемого, в рамках проекта, ведущими мировыми производителями и поставщиками перекачивающего оборудования высшего качества, что позволит оказывать услуги по перевалке растительного масла быстро и качественно а также снизить себестоимость оказываемых услег до наиболее оптимального уровня;

Бизнес – план разработан с целью обоснования экономической эффективности и практической реализуемости инвестиционного проекта, а также для обоснования возможности привлечения и своевременного возврата заемных денежных средств, используемых для финансирования инвестиционных затрат.

Для реализации проекта, ООО «........................», требуются дополнительные инвестиции на общую сумму 1300000 USD (один миллион триста тысяч долларов), (официальный курс НБУ на дату составления настоящего бизнес-плана (март 2004г) – 5,33 грн/USD), которые планируется использовать для проведения строительно – монтажных работ и приобретения  перекачивающего и вспомогательного оборудования, кроме того часть инвестиционных ресурсов планируется использовать на создание оборотных средств предприятия, для закупки сырья (растительных масел) и создания резервного фонда проекта на случай непредвиденных инвестиционных затрат.

В качестве инвестиций в проект планируется внесение как собственных ресурсов предприятия в виде основных средств на общую сумму 5025931 грн. (или 942951 USD), так и заемных инвестиционных средств в виде банковского кредита, запрашиваемого, в сумме 1300000 USD.  Кредит запрашивается сроком на 3 года (на период с марта 2004 г. по февраль 2007г.),  в валюте (доллары США) под 18 % годовых с ежемесячной выплатой процентов за пользование кредитом и погашением основной суммы долга в период с января 2005г. по февраль 2007г. равными частями ежемесячно. Таким образом, общая стоимость проекта, составляет 2242951 USD.

В качестве обеспечения возврата кредитных ресурсов предлагаются основные средства: здания, оборудование и имущество, принадлежащие ООО «........................», оборудование, закупаемое в рамках рассматриваемого инвестиционного проекта а также гарантии учредителей фирмы.

Реализация рассматриваемого инвестиционного проекта, обеспечивает следующие финансово – экономические показатели.

  • Планируемый срок начала эксплуатации проекта – с августа 2004 года.
  • Планируемый ежемесячный валовой доход предприятия, начиная с ноября 2004г. – не менее  125000 USD.
  • Планируемая ежемесячная прибыль деятельности предприятия (до налогообложения), начиная с ноября 2004 г., не менее –  37549 USD.
  • Экономическая рентабельность деятельности предприятия, начиная с ноября 2004г., не менее – 57 %.
  • Срок окупаемости инвестиций в проект, с учетом дисконтирования получаемых денежных потоков 4,54 года.
  • Чистая настоящая стоимость проекта (NPV) за расчетный период (5 лет), составит 85482 USD.

В целом, проект может быть принят к рассмотрению как выгодный и обеспеченный. Все заемные средства, используемые в качестве финансовых ресурсов рассматриваемого инвестиционного проекта, а также проценты за пользование кредитом  могут быть возвращены кредитору полностью и своевременно.

 

2. Общие сведения о предприятии

Полное название предприятия-заемщика

Общество с ограниченной ответственностью «........................».

Юридический и фактический адрес:

Украина, г. Херсон, ул…………………...

Банковские реквизиты: р/с …………….. в ХФ АКБ «Укрсоцбанк», МФО 325015.

Виды деятельности предприятия

  1. Оказание услуг по хранению и перевалке растительных масел с автомобильного, железнодорожного и водного - речного транспорта на водный – морской транспорт для поставок на экспорт;
  2. Оптовая торговля растительными маслами;

История развития и настоящее состояние 

ООО «........................» зарегистрировано Херсонским городским исполнительным комитетом 23.04.1993г. Присвоенный код ОКПО – ………………. Предприятие было создано учредителями непосредственно для обеспечения деятельности рассматриваемой в настоящем бизнес-плане. Активную деятельность ООО «........................» начало осуществлять с октября 2003г.

Экономико-географическая характеристика местонахождения предприятия:

Территория ООО «Херсоннес» расположена в городе Херсоне – областном центре Херсонской области.

Херсонская область - один из регионов юга Украины с развитым сельскохозяйственным производством. Херсонская область занимает 28,5 тыс. кв. км (4,7% от территории Украины). На юго-западе она омывается Черным, а на юго-востоке - Азовским морями. На севере регион граничит с Днепропетровской, на востоке - с Запорожской, на западе - с Николаевской областями, на юге - с Республикой Крым. Численность населения - 1237,1 тыс. человек (2,5% населения Украины), в том числе городское население - 760,1 тыс. человек (61,4%), а сельское - 477 тыс. человек (38,6%).

Отраслями специализации народного хозяйства Херсонской области являются промышленность (судостроение, сельскохозяйственное машиностроение,  электротехническая промышленность, нефтепереработка, легкая промышленность), агропромышленный и рекреационный комплексы. Сельское хозяйство области специализируется на молочно-мясном животноводстве, растениеводстве зернового направления, овощеводстве и виноградарстве.

Херсонская область имеет мощную разноотраслевую  транспортную систему, в состав которой входит железнодорожный, морской, речной, автомобильный и авиационный транспорт.

Херсон расположен в устье реки Днепр недалеко от Черного и Азовского морей. Удачное географическое расположение позволяет городу иметь два порта - речной и морской, железнодорожную станцию, два автовокзала, один аэропорт. Благоприятное расположение города Херсона и наличие развитой транспортной инфраструктуры, способствует быстрой доставке грузов, поставляемых в порты города различными видами транспорта со всех регионов Украины, что способствует становлению Херсона как одного из важнейших перевалочных центров поставок материалов украинского производства на экспорт.

Собственники (учредители):

Уставный капитал ООО «........................», на 24.03.2004г составляет сумму 5025931,00 гривен.

Собственник

Доля в уставном капитале

Сфера деятельности

20,81%

Многоотраслевая

79,15%

Многоотраслевая

0,04%

Всього

100%

Организационная структура предприятия  (количество работников):

Организационная структура приведена на следующей диаграмме.

Руководство предприятия:

Весь управленческий персонал ООО «........................», имеет соответствующее базовое образование и опыт управления отделами, службами и цехами.

……………………… - директор ООО «........................», возраст 55 лет, образование высшее, кандидат экономических наук, работал на следующих должностях: 1) начальник областного управления сельского хозяйства; 2) начальник антимонопольного управления; 3) дипломатическая работа в Венгрии и Словении. Общий рабочий стаж – 35 лет. Опыт работы на руководящих должностях более 16 лет.

………………………. - главный бухгалтер - экономист, возраст – 41 год, образование высшее - экономическое, окончил Херсонский аграрный университет, стаж работы  гл. бухгалтером – 20 лет.

……………………….. – технический директор, образование высшее, квалификация инженер - механик, работал на следующих должностях: 1) главный инженер Херсонского винзавода; 2) технический директор базы «Плодовощторг»;  стаж работы 15 лет на руководящих должностях.

Правом подписи финансовых документов обладают: директор, технический директор и главный бухгалтер.

Директор осуществляет общее руководство деятельностью предприятия, а также руководит организацией и проведением коммерческой и маркетинговой деятельности.

Технический директор, руководит производственным процессом, основной задачей считая обеспечение необходимого уровня качества оказываемых услуг, а также ведет контроль за соблюдением технологии процесса перевалки масел.

Главный бухгалтер обеспечивает систему учета и контроля финансовых и материальных средств.

Дочерние предприятия:

Дочерних предприятий ООО «........................» не имеет.

Принципы кадровой политики

  1. Ориентация на клиента. Стремиться расширять сеть клиентов, предлагая услуги высокого качества и заслуживающие доверия, тем самым максимально удовлетворяя потребителя. Всегда помнить о том, что клиент – основной источник получения прибыли, а значит – улучшения уровня жизни каждого работника компании.
  2. Компетенция, профессионализм. Стремиться к высокому уровню грамотности, компетенции каждого специалиста, четкому выполнению своих должностных обязанностей, ориентированному на достижений наивысших результатов, в том числе повышения прибыли предприятия. Высокий уровень профессионализма каждого – высокий уровень бизнеса всей компании.
  3. Постоянное самосовершенствование. Стремиться к непрерывному интеллектуальному профессиональному личностному росту работников. Поддерживать стремление каждого к обучению и повышению квалификации. Поощрять инициативу, раскрытие творческого потенциала, создавать равные условия для стабильной трудовой деятельности и построения карьеры.
  4. Честность, открытость, порядочность. Ориентироваться на высокие этические стандарты  - бескомпромиссную честность, прямоту, порядочность как в отношении с клиентами, так и в отношениях друг с другом. Доверие  друг к другу, сотрудничество, поддержка, уважение достоинства каждого.
  5. Ответственность. Каждый работник на своем рабочем месте должен стремиться к ответственному и надежному исполнению своих обязанностей, обеспечивая высший уровень качества выполнения работы.

Оплата труда и политика поощрения персонала.

Расчет затрат на оплату труда произведен с учетом избранной организационной структуры ООО «........................» на базе планируемой к использованию технологии перевалки растительных масел.

Общая численность персонала предприятия на период начала эксплуатации проекта (август 2004 года) - 89 человек.

План оплаты труда ООО «........................»

Должность, профессия.

Кол. (чел)

Месячная заработная плата

Всего, $

грн.

$

Администрация предприятия

Генеральный директор

1

2300

432

432

Технический директор

1

1440

270

270

Бухгалтерия

Гл. бухгалтер

1

800

150

150

Бухгалтер

1

700

131

131

Канцелярия

Секретарь - референт

1

530

99

99

Планово – экономический отдел

Экономист по планированию

1

450

84

84

Технический отдел

Инженер – энергетик

1

450

84

84

Главный энергетик

1

960

180

180

Инженер – механик

1

960

180

180

Прораб

1

1000

188

188

Хозяйственная часть

Зав. хозяйством

1

600

113

113

Водитель

3

780

146

439

Тракторист

2

780

146

293

Охранник

3

220

41

124

Механик

1

220

41

41

Разнорабочие

8

220

41

330

Технический работник

1

250

47

47

Кладовщик

1

105

20

20

Газосварщик

1

550

103

103

Зав. складом

1

450

84

84

ИТОГО (на период до августа 2004г.):

32

 –

3393

Смена 1.

Начальник смены

1

300

56

56

Старший механик смены

1

220

41

41

Старший стивидор – зав. складом на причале

1

220

41

41

Электромеханик

1

220

41

41

Механик

1

220

41

41

Стивидор – докер

1

220

41

41

Старший магазинер – нач. склада

1

220

41

41

Электрики

2

205

38

77

Старший слесарь

1

205

38

38

Слесаря

3

205

38

115

Сменный машинист

1

205

38

38

Докеры

5

205

38

192

Смена 2.

Начальник смены

1

300

56

56

Старший механик смены

1

220

41

41

Старший стивидор – зав. складом на причале

1

220

41

41

Электромеханик

1

220

41

41

Механик

1

220

41

41

Стивидор – докер

1

220

41

41

Старший магазинер – нач. склада

1

220

41

41

Электрики

2

205

38

77

Старший слесарь

1

205

38

38

Слесаря

3

205

38

115

Сменный машинист

1

205

38

38

Докеры

5

205

38

192

Смена 3.

Начальник смены

1

300

56

56

Старший механик смены

1

220

41

41

Старший стивидор – зав. складом на причале

1

220

41

41

Электромеханик

1

220

41

41

Механик

1

220

41

41

Стивидор – докер

1

220

41

41

Старший магазинер – нач. склада

1

220

41

41

Электрики

2

205

38

77

Старший слесарь

1

205

38

38

Слесаря

3

205

38

115

Сменный машинист

1

205

38

38

Докеры

5

205

38

192

ИТОГО (с августа 2004г.)

89

 

5689

Начисления на месячный ФОТ (≈ 38%)

2162

Производство перевалочного комплекса рассчитано на работу в 3 смены по 8 часов каждая.

Сезонность деятельности предприятия:

Объемы потребления растительных масел не имеют существенных колебания сезонного характера. Кроме того, на фактор сезонности деятельности предприятия, оказывают незначительное влияние сезонные колебания цен на семена подсолнечника.

Кредитная история

До настоящего времени ООО «........................» не использовало банковских кредитов. Кредитной истории предприятие не имеет.

Месторасположение и рыночные возможности (описание производственной площадки (помещений), технологического оснащения; и т.п.)    

Площадь территории ООО «........................» составляет 1,942 га, на которой размещаются следующие здания и сооружения:

  • административное здание (лит. А), общей площадью 153 кв.м.;
  • административное здание (лит. Б), общей площадью 42,5 кв.м.;
  • здание гаража (лит. Г), общей площадью 90 кв.м.;
  • производственное здание (лит. Д), общей площадью 130,5 кв.м.;
  • производственное здание (лит. О), общей площадью 526,5 кв.м.;
  • производственное здание (лит. Е), общей площадью 666 кв.м.;
  • здание склада (лит. С), общей площадью 225 кв.м.;
  • прочие вспомогательные здания и сооружения.

Территория ООО «........................» расположена в серединной части г. Херсона, рядом с оживленной транспортной магистралью города – ул. Красностуденческой. Имеется возможность подъезда на территорию предприятия для автомобильного транспорта по дороге с асфальтированным покрытием а также железнодорожного транспорта для поставки на организуемые перевалочный комплекс – растительных масел. Для приема под разгрузку железнодорожных цистерн в первый период будет использоваться железнодорожная ветка принадлежащая «Херсонскому комбинату хлебопродуктов», проходящая радом с территорией ООО «........................». Пункт разгрузки ж/д цистерн будет оборудован соответствующим заборными устройствами с возможностью одновременного приема до 6 цистерн по 60 тонн. В дальнейшем, планируется удлинение ж/д ветки с увеличением числа разгружаемых цистерн до 12 шт.

Территория ООО «........................» имеет непосредственный выход к реке Днепр. Для загрузки водного транспорта при отправке растительного масла на экспорт в первое время будет использоваться причал № 10 «Херсонского комбината хлебопродуктов», имеющий общую длину 150 метров с возможностью обслуживать наливные суда грузоподъемностью до 10000тонн. В настоящий момент заключены договора на проведение гидротехнических и исследовательских работ по обеспечению безаварийной эксплуатации причала. В дальнейшем, планируется строительство и эксплуатация собственного причала.

Такое расположение и наличие транспортной инфраструктуры, обеспечивает надежную доставку как поступающих сырьевых материалов, а также загрузку и отправку продукции   потребителям.

Территория предприятия круглосуточно охраняемая, обнесена оградой, обеспечена электронабжением, канализацией стоков, собственной скважиной глубиной 71 м. и имеющую производительность 25 м3/час. Подвод электроэнергии осуществляется от городских электросетей, через собственную подстанцию, мощностью 630 кВа, строящуюся в рамках проекта, запас мощности которой, в состоянии обеспечить возможность круглосуточной работы производственного оборудования.  Качество воды из скважины, отвечает требованиям ГОСТ 2874-73 «Вода питьевая, нормы и качество».

В настоящее время предприятие ООО «........................» располагает следующими основными видами оборудования, принимающего участие в производственном процессе:

  1. Металлические резервуары для накопления и хранения растительных масел в количестве 4 шт., емкостью по 5000 куб.м., стоимостью на общую сумму 1545555 грн. (внесены в уставной фонд фирмой «Лампрей Би. Ви.» в марте 2004г.)
  2. др. вспомогательное оборудование.    

 

3. Описание бизнеса и рынка

Описание продукта

Подсолнечное масло – это растительный жир, извлеченный из семян подсолнечника. Способов извлечения существует два – прессовый и экстракционный. При прессовом способе (опустим технологические подробности) масло выжимают из семян механическим прессом. При экстракционном способе – извлекают с использованием органических растворителей, в частности, низкокипящего бензина. Для пищевых целей экстракционное нерафинированное масло непригодно.

В продаже можно увидеть оливковое, подсолнечное, соевое, кукурузное, арахисовое, кунжутное, рапсовое и пальмовое масло.

Растительные масла - наиболее распространенный вид жиров, широко используемый в питании. Благодаря своему составу растительные масла физиологически весьма активны, а их пищевая ценность определяется содержанием в них жирных полиненасыщенных кислот, Подсолнечное   масло  - один из лучших видов растительного жира. Им заправляют салаты, винегреты, на нем готовят соусы и подливки, обжаривают рыбу, овощи, его применяют при выпечке.  Подсолнечное   масло  широко используется в качестве основного сырья при производстве маргарина и майонеза, а также при изготовлении овощных и рыбных консервов.

Состояние и перспективы развития отрасли:

МИРОВОЙ И УКРАИНСКИЙ РЫНОК РАСТИТЕЛЬНЫХ МАСЕЛ

За несколько последних лет мировой рынок растительных масел развивался значительно быстрее, чем рынки других товаров. С начала 90-х годов мировое потребление растительных масел и жиров выросло на 23,6 млн. тонн, причем 46% этого роста пришлось на Индию и Китай. В текущем сезоне аналитики также прогнозируют значительное увеличение объемов потребления, что основано на ожидаемом ускорении экономического роста, особенно в азиатском регионе. Поэтому не удивительно, что посевные площади масличных культур расширяются, а производство масел и жиров с каждым годом увеличивается. Так, за девять последних лет доля роста объемов мирового производства данных товаров превысила 30%.

Производство

В мировой торговле подсолнечное масло занимает третье место, по производству оно обосновалось на четвертой позиции (около 11% мирового объема производства основной десятки), уступая лишь соевому, пальмовому и рапсовому маслам.

За последние 24 года его мировое производство увеличилось почти в 3 раза, чему способствовало расширение площадей и увеличение урожайности подсолнечника. И в текущем сезоне, согласно последнему прогнозу, мировое производство подсолнечного масла должно увеличится на 0,5 млн. тонн до рекордного уровня в 9,7 млн. тонн, причем основной рост придется на Восточную Европу.

В последние 15 лет лидирующую позицию занимает Аргентина, где производство подсолнечного масла с 1976 года увеличилось более чем в 7 раз. Аналогичная ситуация и в странах ЕС, где данный показатель вырос с 9% до 24%, в США – в 9 раз. Самыми крупными производителями подсолнечного масла в странах ЕС выступают Франция, Испания и Турция. А в странах бывшего СССР – Россия и Украина.

Экспорт-импорт

Достаточно крупные партии масла также экспортируют страны ЕС (Нидерланды, Франция, Бельгия-Люксембург), США, страны Восточной Европы. А среди импортеров лидирует Индия, которая увеличила ввоз масла за последние пять сезонов с 70 тыс. тонн в 1994/95 гг. до 550 тыс. тонн в 1998/99 гг. К ведущим импортерам подсолнечного масла также можно отнести страны Африки (Египет, Алжир, Южная Африка), Россию, Иран, Мексику и Венесуэлу.

Потребление

Традиционно основными потребителями подсолнечного масла являются европейские страны, такие, как Болгария, Венгрия, Испания, Югославия, Украина, Румыния, Россия, Франция и др. В остальных регионах мира предпочтение отдается другим видам масел. Самым значительным потребителем подсолнечного масла выступает его ведущий производитель и экспортер – Аргентина, где в последние годы потребление на душу населения колеблется в пределах 12-15 кг в год. Еще можно выделить Алжир и Турцию, где также довольно высокий уровень потребления данного продукта.

Цены

Цены на рынке подсолнечного масла зависят от множества факторов, основополагающим из которых является ситуация на рынке всех товаров масличного комплекса. Кроме того, одним из определяющих факторов на рынке станет изобилие ресурсов подсолнечного и рапсового масел. Динамика мировых на подсолнечное масло показана на рисунке. 

Некоторые мировые цены на подсолнечное масло

Товар и базис

Цена за тонну, валюта

Подсолнечное масло, FOB Аргентина

USD 512

Подсолнечное масло, FOB порты Сев.-Зап. Европы

USD 575

Подсолнечное масло, Россия, EXW,

USD 660

УКРАИНА

Сырье

В общем объеме производства масличных культур в Украине подсолнечник занимает более 90%. С ежегодным валовым сбором от 1,5 до 3 млн. тонн “семечки” страна занимает третье место в мире (после Аргентины и России), обеспечивая от 7 до 11% мирового производства подсолнечника.

На мировом рынке продукция масложирового комплекса по сравнению с другими продовольственными комплексами Украины наиболее конкурентоспособна. С либерализацией внешнеэкономической деятельности страны активизировалась и внешняя торговля масложировой продукцией. Необходимо отметить, что страны ЕС практически не экспортируют семена подсолнечника, перерабатывая его на своих предприятиях. Однако в то же время они являются активными импортерами масличного сырья, что свидетельствует о высоком уровне развития европейской масложировой промышленности. А вот страны бывшего СССР напротив являются традиционными экспортерами масличного сырья. Более того, Украина и Россия обеспечивали практически половину мирового экспорта подсолнечника.

Переработка

Украинская масложировая отрасль представлена в основном предприятиями, входящими в ассоциацию "Укролияпром" (26 специализированных промпредприятий, в которые входят 17 комбинатов по производству растительного масла, 8 маргариновых заводов, 5 майонезных и 7 мыловаренных). Средняя мощность предприятий по переработке семян подсолнечника (рапса) составляет 2,5 млн. т, по производству подсолнечного масла – 1,25 млн. т. Кроме них в последнее время в эксплуатацию были введены новые мощности по переработке семян, в частности комбинат "Каргилл". Существуют еще малые частные предприятия и мелкие частные маслобойни, которые в состоянии переработать около 300 тыс. т семян в год. В общей сложности все наличные производственные мощности в Украине позволяют перерабатывать за год 3,2-3,5 млн. т семян подсолнечника и произвести до 1,5 млн. т масла.

С учетом действия в 2003г. 23-процентной экспортной пошлины на семена масличных, масложировые комбинаты могли не просто дешево, а даже с отсрочкой оплаты закупать это сырье. По данным "Укролияпром", предприятия ассоциации в 2003г. заключили договора на поставку 2 млн. т сырья. А операторы рынка считают, что, несмотря на отмену или действие экспортной пошлины, из страны было вывезено около 1-1,2 млн. т подсолнечника.

В прошлом маркетинговом году Украина экспортировала 900 тыс. т подсолнечного масла. Сегодня мы являемся экспортерами в 27 стран мира. 25% экспортируемого масла идет в Россию. Экспорт масла гораздо выгоднее, чем экспорт семян, поскольку экспортеры "семечки" теряют 35-40 USD на каждой тонне.

В "Укролияпром" считают, что Украина имеет широко развитую географию экспорта подсолнечного масла. По их информации, из общего количества экспортированного в 2003 году масла 34% было поставлено в страны СНГ и Балтии, 46% – в страны Европы, 20% – в страны Азии и Африки. Самыми крупными импортерами украинского масла в Европе являются Швеция, Франция, Нидерланды, Великобритания, Австрия, Германия; в Азии – Индия, Иордания; в Африке – Египет, Алжир, Марокко.

Сопоставив количество масла, которое на Украине можно произвести (около 1,5 млн. т) с количеством потребляемого (450-500 тыс. т) и экспортируемого (900 тыс. т). Можно прийти к выводу, что экспорт есть возможность значительно увеличить.

На начало ноября 2003г. минимальная закупочная цена на нерафинированное подсолнечное масло на условиях EXW составила 1600 грн/т, а максимальная – 2000 грн/т. К продаже нерафинированное масло предлагалось на тех же условиях, в среднем по 1850 грн/т.

МЭЗы основную часть произведенного масла экспортируют. К примеру, Пологовский маслоэкстракционный завод вывез в прошедшем МГ 85 тыс. т масла, что составляет 95% производимой им продукции. Доля масла, которую экспортируют сами комбинаты, составляет 67% от объема реализации. Причем 65-68% – это экспорт сырого масла, 32-35% – рафинированного дезодорированного. Для производства высококачественного рафинированного дезодорированного масла необходимы дорогостоящие технологии, на приобретение которых требуются немалые деньги, каких у предприятий нет. И поэтому спросом на мировых рынках может пользоваться в основном сырое масло.

В прошлом году наиболее крупные партии нерафинированного масла экспортировали предприятия: ЗАО Торговый дом “Артос”, ОАО “Одесский масложиркомбинат”, ЗАО “Форт-плюс”, ЗАО “Пологовский МЭЗ”, СП ООО “Дюпол”, предприятие “Адора”, ЗАО “Соняшник”.

Баланс отрасли на 2003-2004 маркетинговый год /по данным Госкомстата/.

Баланс рынка семян подсолнечника в Украине в 2003-2004 маркетинговом году, млн.т

Баланс рынка подсолнечного масла в 2003-2004 году, млн. т

Начальные запасы

0,035

Начальные запасы

0,017

Посевные площади,тыс.га

4000

Производство

1,265

Уборочная площадь, тыс.га

3804

Импорт

0,3

Урожайность, ц/га

11,2

Экспорт

0,976

Валовой сбор

4,247

Общее предложение

1,527602

Импорт

0,001

Внутреннее потребление

0,515000

Общее предложение

5,031

Потери

0,015

Переработка на масло

3,75

Общее распределение

1,505000

Семена

0,015

Конечные запасы

0,022602

Потребление

3,94

Экспорт

1,0

Общее распределение

4,99

Конечные запасы

0,04

 

Экспорт подсолнечного масла, тыс. т

 

Маркетинговый год

2001/2002

2002/2003

2003/2004**

423

900

1000

По данным Минагрополитики

**прогноз

 

Данные по перевалке подсолнечного масла в портах, поставленного по ж/д,  тыс.тонн.

 

Порт

Октябрь 2003

Октябрь 2002

Ноябрь 2003

Декабрь 2003

Январь 2004

Ильичёвский

36,1

44,5

33,9

46

28,8

Бердянск

25,0

21,1

17,6

20,5

15,1

Керчь

13,7

1,7

14,5

3,1

8,5

* материалы предоставлены  УкрАгроКонсалт

 

Производство нерафинированного подсолнечного масла в Украине в феврале текущего года, по оперативным данным, составило 116,1 тыс. тонн. По сравнению с февралем 2003 года, наблюдался прирост производства на 13,4 тыс. тонн.

Всего за шесть месяцев (сентябрь-февраль) 2003/04 МГ в Украине, по оперативным данным, было произведено 711,3 тыс. тонн нерафинированного подсолнечного масла, что на 5%, или на 33,7 тыс. тонн больше, чем было произведено за аналогичный период 2002/03 МГ.

Рынок отечественного подсолнечного масла продолжает следовать за мировой тенденцией роста цен. Основным фактором повышения внутренних цен является растущий внешний спрос на украинское масло. Развитие рынка позволяют спрогнозировать, что  экспортная стоимость украинского подсолнечного масла повысится в 2004 году более $600 за тонну.

Стоимость подсолнечного масла на украинском рынке продолжает также расти. При этом, по мнению специалистов компании "ПроАгро", темпы роста цен на масло в последнее время превышали темпы повышения цен на семена подсолнечника.

Основной причиной роста внутренних цен на подсолнечное масло, по мнению аналитиков, остается высокий внешний спрос. Внутренний же рынок в ценообразовании практически не участвовал: заводы существенно ограничили внутреннюю реализацию масла ввиду большей выгодности экспортных поставок. Кроме того, уровень внутреннего спроса был значительно ниже внешнего: потребители, создав определенные запасы масла, не спешили проводить большие закупки. В результате к основному ценообразующему экспортному фактору прибавится еще и внутренний.

Основные поставщики:

Украинская масложировая отрасль представлена предприятиями, которые входят в ассоциацию "Укролияпром", а также крупными компаниями "Каргил", "Топфер", "Сантрейд", КМТ, Бунге. Все компании работают на базе крупных украинских заводов. В настоящее время в секторе работают 17 крупных предприятий. Существующие мощности масложировых предприятий Украины позволяют в год перерабатывать до 4 млн.т семян масленичных культур (как правило подсолнечника и рапса), при этом можно получить: 1,5 млн.т подсолнечного масла, 380 тыс.т маргарина, 105 тыс.т майонеза.

Наиболее крупные производители:

  1. Запорожский масложировой комбинат Адрес:  г.Запорожье, ул.Пищевая, 3.
  2. Мелитопольский маслоэкстракционный завод Адрес: г.Мелитополь, ул.Фрунзе, 31.
  3. ОАО "Кировоградолия" Адрес: г.Кировоград, ул.Урожайная, 30.
  4. ЗАО "Вовчанский МЭЗ" Адрес:  г.Волчанск, Привокзальная пл., 11
  5. ЗАО "Днепропетровский МЭЗ" Адрес:  г.Днепропетровск , ул.Ленинградская, 46
  6. ЗАО "Львовский жиркомбинат" (ТМ "Щедрый Дар") Адрес: г.Львов ул.Городоцкая, 132
  7. ЗАО "Пологовский маслоэкстракционный завод" Адрес: г.Пологи, ул.Ломоносова, 36
  8. ЗАО "Полтавский МЭЗ "Соняшник" Адрес:  г.Полтава, ул.Бирюзовая, 17.
  9. ЗАО "Славолия" Адрес:  г.Славянск, ул.Свободи, 85.
  10. ЗАО "Троицкий МПЗ" Адрес: пгт.Троицькое, ул.Радянская, 33.
  11. ЗАО "Форт-Плюс" Адрес: г.Днепропетровск, ул.Набережная В.И.Ленина, 29-а, офис 302
  12. Киевский маргариновый завод ("Олком") Адрес: г.Киев, пр-т Науки, 3.
  13. Корпорация "Система ССБ" Адрес: г.Кировоград, пр-т Промышленный, 19.
  14. ОАО "Винницкий МЖК" Адрес: г.Винница, Немировское шоссе, 6 .

Конкурентный анализ:

Характеристика существующих мощностей по перевалке

  1. Бердянский морской порт

Адрес: ул. М. Горького, 13/7,. г. Бердянск, Запорожская область, 71112, Украина.

Тел.: + 380 (6153) 32210,62517,62791, факс: + 380 (6153) 36593

Порт расположен на побережье Азовского моря. Общая площадь порта составляет 274816 м2, в т.ч. производственная168160 кв. м. Общая площадь порта составляет 274816 кв. м, Ко всем причалам порта подходят железнодорожные пути и автомобильные подъезды. В порту имеется 9 причалов.

С весны 2000г. действует специализированный комплекс по перегрузке растительного масла. Емкости единовременного хранения — 4000 тонн масла. Производительность: 255 тонн/час, 600000 тонн/год.

Гавань состоит из двух бассейнов — Западного и Восточного. Восточный бассейн с запада защищен молом, а с юго-запада — волноломом. В гавань ведут: подходной канал (длина — 20 км, ширина — 90 м, глубина — 8,55 м, проходная осадка — 7,9 м); фарватер №54. Вход в гавань находится между северно-западной оконечностью. волнолома и отмелью с глубинами менее 5 м. Глубина в акватории порта составляет 8,4 м, площадь 414550 кв. м.

Порт доступен для судов с осадкой до 7,9 м и максимальной длиной до 205 м. В отдельных случаях с разрешения капитана порта к причалам №№7, 8 допускается швартовка судов длиной до 220 м. Вход в порт судов длиной более 170 м и выход из порта, а также перешвартовка таких судов внутри порта разрешаются только в светлое время суток при скорости ветра не более 8 м/с. Возможность маневровых работ при ветре более 8 м/с определяет лоцман. Скорость судна при движении по подходному каналу на участке между буями №№ 2-18 левой стороны подходного канала порта устанавливается в зависимости от гидрометеоролоических условий и, как правило, не должна превышать 6 узлов. На участке канала от буя №18 левой стороны и в гавани Бердянск скорость должна быть минимальной, обеспечивающей управляемость судна.

Судами валовой вместимостью до 283 м3 (100 рег. т) плавание по подходному каналу запрещается. Эти суда должны следовать за бровками канала.

  1. Ильичевский морской торговый порт

Адрес: пл. Труда, 6, г. Ильичевск, Одесская обл., 68001, Украина. Тел.: + 380 (482) 691600, 691605, 660171, факс: + 380 (482) 693606.

Емкости единовременного хранения масла растительного — 14000 тонн (с достройкой до 20000 тонн). Производительность: 800 тонн/час, 2000000 тонн/год.

Ильичевский морской торговый порт, один из крупнейших портов Украины, расположен на берегах Сухого лимана в 12 милях к юго-западу от Одессы. Основан порт в 1958 г. на базе грузового района Одесского порта.

Порт принимает суда с осадкой до 13 м и г/п свыше 100 тыс. т.

Порт является составной частью 9-го транспортного международного коридора Европейского Союза, а также коридора «Балтика — Черное море». Железнодорожная паромная переправа связывает порт с Болгарией и Грузией.

Ильичевский порт — это современный международный высокомеханизированный торговый порт на Черном море. Общая пропускная способность порта — 24 млн. т грузов в год.

Порт располагает специализированными комплексами:

  • железнодорожным паромным комплексом;
  • терминалом по перегрузке наливных грузов, включая жидкие удобрения, жидкую каустическую соду и растительные масла;
  • комплекс с крытым хранением для перевалки минудобрений навалом;
  • контейнерный терминал;
  • комплекс по перевалке зерновых грузов.

Порт специализирован на Черном море на перегрузке тяжеловесных грузов весом до 300 т.

Порт располагает 28 причалами. Глубины у причалов — от 9,6 до 13 м. Протяженность причальной линии — 5,5 км.

Особенностью территории порта является ее разноуровневое расположение по отношению к морю. Территория представляет собой ряд площадок, отделенных друг от друга земляными насыпями или неиспользуемыми площадями. На верхнем уровне расположена зона отстоя вагонов, база по ремонту контейнеров, зона складирования порожних контейнеров и склады, используемые в основном для наливных грузов, др.

Все причалы порта оборудованы ж/д путями (до 10 ниток в глубину территории), что обеспечивает возможность вагонооборота до 700 вагонов в сутки.

Порт подразделяется на 3 погрузочно-разгрузочных терминала, которые включают в себя перегрузочные и складские комплексы.

  1. Керченский морской рыбный порт

Адрес: г. Керчь, ул. Свердлова, 49. Тел./факс: (06561) 2-04-86, (06561) 2-04-86, (06561) 2-35-20, (06561) 2-00-14.

Емкости единовременного хранения масла 3000 тонн (4 х 750). Производительность: 100 тонн/час, 230000 тонн/год.

Керченский морской рыбный порт — незамерзающий, принимает суда с осадкой до 7,8 м и длиной до 160 м. оснащен портальными кранами, грузоподъемностью от 3 до 20 тонн. Имеет подъездные железнодорожные пути, тепловоз для маневровых работ, холодильник для хранения скоропортящихся грузов, сливные устройства и емкости для хранения слива и налива, дизельного топлива, растительного масла. Принимает от судов льяльные, фекальные и замазученные воды, снабжает их водой. имеет богатый опыт перевалки удобрений, внешнеторговых грузов, металлопродукции, химгрузов наливом, хлопка, растительного масла, зерна, Портом освоена работа по пакетированию металлопродукции. С учетом состоянии фронтов погрузки-выrpузки, можно обработать 86 железнодорожных вагонов в сутки, в том числе до 36 генеральных и насыпных вагонов и 50 наливных вагонов.

  1. Николаевское предприятие 000 «Терминал - Укрпищесбытсырьё»

Адрес: ул. Большая Морская, а/я 76, г. Николаев, 54001, Украина. Телефоны: (0512) 35-23-39, 35-91-58, 35-96-02. Факс: (0512) 35-22-69, 35-96-02.

Николаевское предприятие 000 «Терминал - Укрпищесбытсырьё» владеет портовым комплексом по перевалке жидких пищевых грузов на территории Днепро - Бугского морского порта в 10 километрах южнее г: Николаева.

Компания 000 «Терминал - Укрпищесбытсырьё» ведет строительство комплекса по перевалке пищевых масел. Строящийся комплекс, общей вместимостью 35000 кубических метров, даст возможность переваливать до 250000 тонн всех видов растительных масел и жиров в год:

В зависимости от нужд потребителя, комплекс масел «Терминал - Укрпищесбытсырьё», являющийся лицензионным таможенным складом, может производить отгрузки любых партий груза — начиная от мелких — одной автоцистерны до партий в несколько тысяч тонн.

Для доставки масла клиента предоставляются в его распоряжение железнодорожные цистерны Терминала.

На сегодняшний день Терминал масел включает в себя:

  • 1 емкость — объем 5 000 куб. м, 1 емкость — объем 3000 куб. м и 3 емкости — объемом 1000 куб. м каждая;
  • сеть трубопроводов, оснащенных электроподогревом и системой прочистки;
  • ж/д ветку со сливо-наливной эстакадой, рассчитанной на 12 цистерн;
  • железнодорожные и автомобильные весы;
  • лабораторию;
  • погрузочно - разгрузочные работы про изводятся при помощи насосов «Викинг» (США), которые не допускают вспенивания продукта и обеспечивают скорость погрузки на судно до 250 тонн/час.
  1. Одесский портовый перевалочный комплекс (ОППК)

Адрес: Куликово поле 1, оф.416, г. Одесса, 65026, Украина. Телефон: +380482377 182, +380 482378568, Факс: +380 482 377 133,

Комплекс по переработке и хранению растительных масел обеспечивает удобную возможность транспортировать морем продукцию отечественных маслоперерабатывающих предприятий. С другой стороны, он позволяет удовлетворить спрос кондитерских и других предприятий пищевой промыщленности страны на экзотические сорта импортных масел.

ОППК — это оснащенный по последнему слову техники комплекс, включающий в себя собственную железнодорожную ветку. Он содержит ряд других технологических объектов и особенностей:

  • сливно-наливная эстакада на погрузку-выгрузку вагонов;
  • лаборатория для взятия проб и про ведения анализов поступающих грузов;
  • резервуарный парк на 7 емкостей, 4 из которых вместимостью 6000 м3 с обогревом и циркуляцией для приема и хранения застывающих масел тропической группы с раздельной системой трубопроводов для экспорта и импорта, снабженной дренажом;
  • насосные станции комплекса оснащены насосами с номинальной производительностью 320 куб. м в час для погрузки масел на суда и ж/д подвижной состав;
  • ОППК имеет причал с осадкой 7,8 м, позволяющий обрабатывать суда, длиной до 170 м;
  • комплекс оснащен автономным электроснабжением.
  • уникальность комплекса не только в наличии емкостей с подогревом для так называемой экзотики, но и в автоматике, регулирующей все процессы, начиная от замера уровня масла в резервуарах и контроля температуры внутри емкостей, заканчивая расходомером, определяющим количество отгруженных на судно тонн;
  • ОППК располагает собственными 48 цистернами для перевозки масел.

Статистика по перевалке масла в 2002/2003 МГ:

 

Конкурент.

К-во масла, тыс.тонн

Бердянский морской порт

125,9

Ильичевский морской торговый порт

482,6

Керченский морской рыбный порт

122,3

 

Планируется, что в результате внедрения рассматриваемого инвестиционного проекта терминал, принадлежащий ООО «........................» займет долю рынка не менее 25%.

Сравнение цен 

Согласно данным проведенных исследований рынка, оплата стоимости перевалки растительного масла в портах Украины на уровне (долларов за тонну):

 

Ильичевск

6 – 7

Бердянск

5

Керчь

5,6 – 5,8

Николаев

5,7

 

Стоимость перевалки в Ильичевском порту выше с учетом меньшей стоимости международного фрахта, а также хороших возможностей порта по хранению и перевалке масла.

Нужно также учесть, что за последние два года стоимость перевалки снизилась приблизительно на 2 доллара за тонну под влиянием конкуренции существующих терминалов и перспектив ввода в строй новых терминалов.

Более того, не смотря на то, что номинальная стоимость перевалки растительных масел на новом терминале в Николаеве декларируется на уровне 5,7 долларов за тонну, согласно полученной информации, отдельные перерабатывающие предприятия договариваются о перевалке подсолнечного масла на следующий сезон по ставке 5 долларов за тонну.

Как следствие, можно сделать вывод о том, что выиграть конкуренцию на рынке перевалки растительных масел и привлечь значительные объемы для обеспечения приемлемой рентабельности можно только в том случае, если брать за услуги не более 5 долларов за тонну.

Конкурентные преимущества предприятия 

  1. Высокая пропускная способность создаваемого комплекса, обеспечивающаяся применением нового, высокопроизводительного и неэнергоемкого технологического оборудования, поставляемого, в рамках проекта, ведущими европейскими производителями и поставщиками перекачивающего оборудования высшего качества.
  2. Возможность принимать масла со всех видов транспорта (железнодорожного, автомобильного и водного).
  3. Планируется создание системы наиболее качественного обслуживания потребителей, обеспечивающееся формированием команды менеджеров - профессионалов, стимулированных на достижение стратегических целей предприятия.
  4. Использование многолетнего опыта деятельности на украинском и мировом рынках растительного масла, одного из учредителей предприятия – фирмы «.........................»

Компания ………………….:

  1. Укомплектована высокопрофессиональными кадрами.
  2. Имеет сеть представительств в Украине.
  3. Прекрасно знакома и поддерживает на уровне руководства контакты с рядом крупных украинских маслоперерабатывающих предприятий.
  4. Имеет опыт по налаживанию работы предприятий системы хлебопродуктов.
  5. В течение нескольких месяцев зарекомендовала себя как агрессивный и активный  игрок на украинском рынке, с которым вынуждены считаться даже представительства крупных транснациональных компаний, работающие в Украине многие годы.
  6. Наладила результативное сотрудничество с украинскими банками для обеспечения кредитными ресурсами.

 

4. ОПИСАНИЕ ПРОЕКТА

Цели проекта

Основная цель инвестиционного проекта: обеспечение выхода ООО «........................» на общенациональный и мировой рынки перевалки и реализации растительных масел.

Благодаря реализации проекта предприятие планирует:

  • Довести объем перевалки подсолнечного масла до 300 тыс. тонн в год;
  • Довести показатель среднегодового дохода от услуг по перевалке масла до 1500 тыс. долларов;
  • Получать среднегодовую прибыль (после возврата заемных средств) не менее 700 тыс. долларов.

           

Описание комплекса перевалке масла.

Планируемый к строительству комплекс по транспортной переработке (перевалке) растительных масел (терминал), представляет собой склад, состоящий из четырех резервуаров (по 5000 м3), общей вместимостью до 18000 м3., сблокированные с системой технологического и транспортного (трубопроводного) оборудования.

Терминал рассчитан на мощность перекачивающего оборудования по приемке и отгрузке растительного масла до 490 тонн в час, причем приемка возможна как с автомобильного транспорта (автоцистерн), так и с железнодорожного транспорта и водного транспорта.

Прием растительного масла будет производиться с железнодорожных цистерн через сливные железнодорожные стояки и с помощью насосных агрегатов (3В125/16-1-90/6,3Б и ЦГ200/32), установленных в здании насосной по установленным трубопроводам.

Трубопроводы будут проложены подземно и надземно в зависимости от рельефа с наименьшем уклоном 0,015 в сторону колодцев или слива. Трубопроводы, которые проложены надземно, будут крепиться с помощью кроншнейнов на опорах – стойках. Под проезжей частью подземных путей трубопроводы будут проложены в футлярах. разводка трубопроводов, позволяет производить передачу растительного масла:

  • из железнодорожных и автоцистерн в резервуары склада;
  • из одного резервуара в другой;
  • из резервуара склада в водный транспорт;
  • слив масла из резервуаров а водный транспорт самотеком.

Трубопроводы смонтированны из стальных электросварных труб по ГОСТ 10704-91. Запорная арматура, устанавливаемая на трубопроводах – стальная.

Температуру масла измеряют термоподвесками, устанавливаемыми на разных уровнях. Управление машинами и механизмами  терминала – автоматизировано. Все резервуары планируется оснастить наиболее современными контрольными приборами, вентилирующей и транспортной системами, соответствующими новейшим тенденциям в хранении и переработки растительного масла.

Комплекс планируется оснастить: лабораторией, которая будет укомплектована необходимым оборудованием для определения качества масла, и компьютеризированным пунктом управления всем комплексом технологических процессов терминала.

Производственный процесс отвечает отечественным и международным нормативным актам.

Качественные показатели масла, будут контролироваться согласно ГОСТ № 1129-93.

Качество и соответствие ГОСТу контролируется на всех стадиях производственного процесса от приемки масла в приемном пункте, до выгрузки продукции на суда.  Лаборатория предприятия будет оборудована наиболее современной измерительной техникой и приборами. Все специалисты обучены и сертифицированы по международным стандартам.

Настоящее состояние проекта   

На момент представления настоящего бизнес – плана, произведены следующие работы:

  1. Проведены тендерные торги и заключены контракты с подрядными организациями на строительно – монтажные и ремонтные работы;
  2. Разработана проектно – сметная документация на проведение строительно – монтажных работ;
  3. Ведется строительство фундаментов под установку резервуаров;
  4. Выполняется договорная работа с покупателями готовой продукции и поставщиками сырьевых материалов.

Строительство терминала планируется завершить в июне 2004г., запуск в эксплуатацию – в августе 2004г., а выход на максимальную мощность планируется к периоду массовой уборки и переработке подсолнечника урожая 2004г., т.е. в октябре 2004г.

 

Инвестиционный план проекта, тыс. $

 

Название этапа проекта

март

апрель

май

июнь

июль

Итого

2004

2004

2004

2004

2004

Строительно - монтажные работы по резервуарному парку, вспомогательным зданиям и сооружениям

$18 762

$131 332

$159 475

$206 379

$193 246

$709 193

Приобретение, доставка и монтаж оборудования

$196 998

$196 998

Пополнение оборотных средств

$78 762

$78 762

$78 762

$78 762

$78 762

$393 809

ВСЕГО:

$97 524

$407 092

$238 236

$285 141

$272 008

$1 300 000

 

 

Правовое обеспечение проекта (наличие решений о выделении земельного участка; лицензий, разрешений; другое):

Проект реализуется в рамках действующего предприятия, имеющего все разрешения на проведение производственной деятельности.

Описание способа и схемы финансирования

Финансирование планируется осуществить как с участием средств предоставляемых предприятию его учредителями, так и путем привлечения заемных средств в виде банковского кредита, запрашиваемой в сумме 1300000 долларов США (Используется расчетный курс 5,33 грн/$).

Условия и схема  кредитования:

Кредитные средства поступают на счет ООО «........................» с период с конца марта 2004г. по  июль 2004 г. в валюте (доллары США) в сумме по мере необходимости финансирования проектных мероприятий, согласно инвестиционного плана;

Срок погашения кредита 3 года.

Плата за предоставление кредита 18% годовых.

Проценты за кредит уплачиваются регулярно – раз в месяц.

Погашение основной суммы кредита будет происходить в период с января 2005г. по февраль 2007г. равными частями, ежемесячно.

Схема получения и погашения рассматриваемой кредитной линии, представлена  в следующей таблице.

 

График получения и погашения кредита

 

Период

март

апрель

май

июнь

июль

август

2004

2004

2004

2004

2004

2004

Долг на начало периода, $.

$97 524

$504 616

$742 852

$1 027 993

$1 300 000

Получение займов,  $.

$97 524

$407 092

$238 236

$285 141

$272 008

Возврат основной суммы долга, $.

Кол - во дней пользования кредитом, дн.

30

31

30

31

31

Выплата процентов, $.

 

$7 466

$11 356

$15 209

$19 874

$19 874

Общая сумма платежа за период, $.

$7 466

$11 356

$15 209

$19 874

$19 874

Остаток долга на конец периода, $

$97 524

$504 616

$742 852

$1 027 993

$1 300 000

$1 300 000

 

продолжение табл.

 

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

Итого

Итого

2004

2004

2004

2004

2005

2005

за 2-й год

за 3-й год

$1 300 000

$1 300 000

$1 300 000

$1 300 000

$1 300 000

$1 250 000

$1 200 000

$600 000

$50 000

$50 000

$600 000

$600 000

30

31

30

31

31

28

365

365

$19 233

$19 874

$19 233

$19 874

$19 874

$17 260

$216 000

$108 000

$19 233

$19 874

$19 233

$19 874

$69 874

$67 260

$816 000

$708 000

$1 300 000

$1 300 000

$1 300 000

$1 300 000

$1 250 000

$1 200 000

$600 000

 0

5. СТРАТЕГИЯ  МАРКЕТИНГА

Целью стратегии маркетинга настоящего проекта является выход на рынок и последующее увеличение доли ООО «........................» на украинском рынке услуг перевалки растительных масел. Увеличение доли рынка планируется за счет внедрения наиболее современного оборудования, систем автоматизации и контроля технологических процессов, а также  значительного повышения качества предоставления услуг в сочетании с умеренным уровнем расценок на предлагаемые услуги.

Профессионально разработанная и успешно реализуемая стратегия маркетинга, предполагает:

  • проведение разнообразных исследовательских мероприятий, с целью определения и постоянного мониторинга конъюнктуры рынка услуг, в частности рынка услуг перевалки растительных масел;
  • разработку и осуществление  стратегии  предоставления услуг;
  • оптимизацию ценообразования;
  • проведение мероприятий по рекламе предоставляемых услуг и привлечению клиентов.

При этом достижение обозначенных целей возможно только при эффективном использовании и профессиональном сочетании всех инструментов маркетинга.

Стратегия предоставления услуг.

К особенностям услуг ООО «........................», планируемых к предложению  на рынке, следует отнести:

  • высокое качество услуг терминала, предполагающее быстрое и комплексное обслуживание  экспортеров масла и судов, что позволит клиентам сэкономить время и уменьшить транспортные расходы;
  • организация соответствующих условий хранения масел, что будет обусловлено применением передовой технологии и современного оборудования, внедряемого в результате осуществления  инвестиционного проекта, это позволит сохранить качество, товарный вид, и снизить до минимального уровня потери.
  • приемлемая для грузоотправителей стоимость услуг в сравнении с ближайшими конкурентами, достигаемая за счет рационального использования оборудования, сокращения потерь, совершенствования организации производства и экономии ресурсов, что позволяет снизить себестоимость до наиболее оптимального уровня;

Стратегия ценообразования

Структура цен, сложившихся на украинском рынке предложения услуг перевалки растительных масел, достаточно стабильна. Она существенно зависят от цепи факторов внутреннего и внешнего порядка, качеством предоставления услуг и производительностью применяемого погрузо – разгрузочного оборудования, качеством менеджмента предприятия.  Ни льготные, ни высокие цены на этом рынке не могут быть использованы, и то и другое может существенно повлиять на прогнозированный объем денежных поступлений по результатам деятельности.

В связи с изложенным, ценовая политика ООО «........................» будет строиться на определении цен в диапазоне средневзвешенных по отрасли, ориентированных на использовании индивидуальных подходов к каждой категории клиентов, внедрении системы скидок в зависимости от скорости и формы оплаты,  с учетом структуры и динамики спроса.

Политика ценообразования будет строиться на  следующих принципах:

  • Доступности для большинства потенциальных клиентов;
  • Реального покрытия затрат производства;
  • Получения  прибыли, необходимой для развития предприятия.

На основании проведенных маркетинговых исследований, стоимость услуг по перевалке растительных масел, планируемых к предложению ООО «........................», будет составлять: 5 долларов за 1 тонну.

Предлагается (в том числе в расчете эффективности), что расценки на услуги, предлагаемые ООО «........................», будут стабильными или иметь тенденцию к снижению в зависимости от состояния конъюнктуры рынка.

Стратегия рекламы и стимулирования.

Рекламой и организацией продвижения предлагаемых ООО «........................» услуг, будет заниматься отдел маркетинга одного из учредителей предприятия – украинское представительство фирмы «.........................», расположенное в г. Киев и имеющее богатый опыт деятельности на украинском и мировом рынках сельскохозяйственного сырья и продуктов его переработки.

 

6. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН ПРОЕКТА

План  доходов

Для прогнозирования будущих доходов, планируемых  к получению в результате проведения хозяйственной деятельности предприятия, необходимо учитывать следующие факторы, определяющие величину получаемого дохода на современном рынке перевалки и реализации растительного масла:

  1. Объем спроса на мировом рынке подсолнечного масла.
  2. Объемы возможных поставок масла на экспорт через терминал фирмы.
  3. Пропускную способность терминала (производственную мощность).
  4. Ценовую политику фирмы.

Доходы ООО «........................», получаемые в ходе реализации инвестиционного проекта, определяются соотношением цен на услуги перевалки а также себестоимостью этих услуг.

Таким образом, для прогнозирования будущих доходов, планируемых  к получению в результате проведения хозяйственной деятельности ООО «........................», целесообразным, является взять за основу статистику доходности аналогичных украинских терминалов за прошедший период 2002/2003МГ, с учетом конкретной производственной мощности предприятия обеспечиваемой, в результате осуществления рассматриваемого инвестиционного проекта. При этом в качестве показателя сравнения, используем относительный показатель – годовой объем перерабатываемого масла в расчете на единицу пропускной способности терминала.

Конкурент.

К-во масла, тыс.тонн

Пропускная способность, тонн/час

Относительный показатель (ст.2/ст.3)

1

2

3

4

Бердянский морской порт

125,9

255

0,494

Ильичевский морской торговый порт

482,6

800

0,603

Керченский морской рыбный порт

122,3

100

1,223

 

Среднее значение относительного показателя, рассчитанное по данным трех портов – ближайших конкурентов, составит:

(0,494 + 0,603 + 1,223) : 3 = 0,773

Тогда для определения планируемого годового объема перевалки по терминалу ООО «........................», используем:

490 тонн/час × 0,773 = 379 тыс. тонн. в год

Используя принцип разумной осторожности – базовый принцип, используемый при прогнозировании будущих финансовых показателей деятельности предприятия, принимаем в качестве расчетного значение годового объема перевалки масла на уровне 300 тыс. тонн.

В начальный период реализации проекта, предусматривается постепенное увеличение объемов перевалки и реализации масла при вводе в эксплуатацию терминала, согласно графику реализации рассматриваемого инвестиционного проекта. Начиная с августа 2004г. по ноябрь 2004г. увеличение будет происходить равномерно от значения 30% планируемой мощности в августе до 100% – в ноябре. В ноябре 2004 года общую мощность предприятия планируется довести  до 25000 тонн перегружаемого масла в месяц.

Расчет доходов произведен в долларах США. 

План получения доходов.

Период

март

апрель

май

июнь

июль

август

 

2004

2004

2004

2004

2004

2004

Продукт:

Оказание услуг по перевалке подсолнечного масла

 

 

Объем продаж, тонн

 –

 –

 –

 –

– 

7500

Цена, $/тонну

5,00

Выручка, $.

37500

Итого, валовой доход (выручка от реализации) за период с НДС, $

 –

– 

– 

– 

– 

37500

 

продолжение таблицы

 

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

Итого

Итого

Итого

2004

2004

2004

2004

2005

2005

за 1-й год

за 2-й год

за 3-й год

 

 

 

 

 

 

 

 

 

15000

22500

25000

25000

25000

25000

145000

300000

300000

5,00

5,00

5,00

5,00

5,00

5,00

75000

112500

125000

125000

125000

125000

725000

1500000

1500000

75000

112500

125000

125000

125000

125000

725000

1500000

1500000

 

Производственные затраты по эксплуатации комплекса.

 

Потребляемые энергоресурсы.

 

№ п/п

Наименование

Месячный (удельный)  расход

Стоимость ед. ресурса (с НДС), грн.

Затраты, грн.

Затраты, $

1.

Электроэнергия на технологические нужды.

18333 кВт/ч

0,2543

4662

875

2.

Электроэнергия на освещение и прочее

2833 кВт/ч

0,2543

720

135

3.

Вода (услуги Горводоканала)

180 куб.м.

2,81

506

95

4.

Стоки

180 куб.м.

2,61

470

88

5.

Топливо на транспорт

2980

559

 

Расчет прочих внепроизводственных расходов (при максимальной загрузке предприятия).

 

Статья расходов

Месячная сумма затрат, грн.

Месячная сумма затрат, $.

Ремонт и обслуживание производственного оборудования (после окончания срока гарантии)

5000

938

Командировочные расходы

500

94

Оплата услуг консультантов и аудиторов

600

113

Страхование имущества и гражданской ответственности.

650

121

Оплата услуг банков (расчето-кассовое, гарантии, векселя, факторинг)

1000

188

Оплата услуг связи (почта, телефон, мобильная связь, пейджерная связь, Интернет, междугородняя связь и др.)

3370

632

Расходы на реализацию продукции (экспортные пошлины и сборы, складские расходы, транспортные расходы)

2980

559

Расходы на приобретение офисных принадлежностей.

357

67

Расходы на приобретение специальной литературы и периодических изданий.

200

38

ИТОГО:

14657

2750

 

Налоги и платежи

 

Наименование

Ставка

НДС

20%

Налог на прибыль

30%

Прочие налоги

Месячная сумма, грн

Месячная сумма, $

Земельный налог

1027

193

Транспортный налог

250

47

ИТОГО, прочие налоги

1277

240

 

(Полный расчет налогообложения по проекту, приведен в приложении.) 

Сводный расчет производственных расходов показан в следующей таблице. 

 

Расчет производственных расходов

                                   

Период

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

Итого

Итого

Итого

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2005

2005

за 1-й год

за 2-й год

за 3-й год

Расходы с НДС, $

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Электроэнергия на технологические нужды

875

875

875

875

875

875

875

6125

10500

10500

Электроэнергия на освещение и прочее

135

135

135

135

135

135

135

135

135

135

135

135

1620

1620

1620

Вода (услуги Горводоканала)

95

95

95

95

95

95

95

95

95

95

95

95

1140

1140

1140

Стоки

88

88

88

88

88

88

88

88

88

88

88

88

1056

1056

1056

Топливо на транспорт

559

559

559

559

559

559

559

559

559

559

559

559

6708

6708

6708

Внепроизводственные расходы

2750

2750

2750

2750

2750

2750

2750

2750

2750

2750

2750

2750

33000

33000

33000

Налоги, относимые на себестоимость

205

205

205

205

205

205

205

205

205

205

205

205

2460

2460

2460

Фонд оплаты труда персонала

3393

3393

3393

3393

3393

5689

5689

5689

5689

5689

5689

5689

56792

68274

68274

Начисления на ФОТ персонала

1289

1289

1289

1289

1289

2162

2162

2162

2162

2162

2162

2162

21581

25944

25944

Амортизация

3143

3195

6906

7370

7991

8566

8496

8427

8358

8291

8224

8159

87125

97902

97902

Проценты по кредитам

7466

11356

15209

19874

19874

19233

19874

19233

19874

19874

17260

189127

216000

108000

Себестоимость деятельности,  (с НДС), $

11658

19175

26777

31094

36379

40998

40287

40859

40150

40723

40657

37977

406733

464604

356604

 

Финансовый план проекта представлен основными  финансовыми документами характеризующими эффективность внедрения инвестиционного проекта и возможность предприятия вовремя возвратить заемные средства – банковский кредит:

  1. Планом  движения денежных средств;
  2. Планом прибылей и убытков;

В основу финансовой модели положены следующие предпосылки:

  • финансовые расчеты осуществлены  на основании метода начислений;
  • ставки налогообложения соответствуют существующим нормам, определенным действующим законодательством;
  • источником финансирования является банковский кредит с оплатой за пользование заемными средствами в размере 18% годовых;
  • оплата процентов за пользование кредитом относится на себестоимость производимой продукции;
  • все показатели эффективности проекта рассчитываются с учетом выплат, связанных с обслуживанием кредита;
  • цены на оказываемые услуги (при расчетах затрат и доходов) взяты с учетом конъюнктуры соответствующих рынков. Все запасы учитываются по системе FIFO;
  • финансовая модель построена, исходя из консервативных предпосылок, когда расходы планируются исходя из максимальной, а доходы – из минимальной оценки;

При расчете амортизации приобретенных и имеющихся активов в рамках данного проекта принято следующее условие:

  • стоимость основных средств, списывается по прямолинейному методу уменьшения остаточной стоимости согласно  П(С)БУ Украины №7;
  • начисление амортизации начинается с месяца, следующим за месяцем ввода в эксплуатацию основных средств. 

 

План прибылей и убытков

 

Период

март

апрель

май

июнь

июль

2004

2004

2004

2004

2004

Доходы (выручка) от реализации (без НДС), $.

 

 

 

 

 

Переменные расходы
(без НДС), $:

 

Электроэнергия на технологич. потреб. (без НДС)

ИТОГО: переменных расходов:

 

 

 

 

 

Постоянные расходы (без НДС), $:

Электроэнергия на освещение и прочее

113

113

113

113

113

Вода (услуги Горводоканала)

79

79

79

79

79

Стоки

73

73

73

73

73

Топливо на транспорт

466

466

466

466

466

Внепроизводственные расходы

2292

2292

2292

2292

2292

Налоги, относимые на себестоимость

205

205

205

205

205

Фонд оплаты труда персонала

3393

3393

3393

3393

3393

Начисления на ФОТ персонала

1289

1289

1289

1289

1289

Амортизация

3143

3195

6906

7370

7991

Проценты по кредитам

7466

11356

15209

19874

ИТОГО: постоянных расходов, $.

11053

18571

26172

30489

35775

ВСЕГО: валовых расходов, $.

11053

18571

26172

30489

35775

Прибыль до налогообложения, $

-11053

-18571

-26172

-30489

-35775

Налог на прибыль, $

Чистая прибыль, $

-11053

-18571

-26172

-30489

-35775

Рентабельность продаж

 

продолжение таблицы

 

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

Итого

Итого

Итого

2004

2004

2004

2004

2004

2005

2005

за 1-й год

за 2-й год

за 3-й год

31250

62500

93750

104167

104167

104167

104167

604167

1250000

1250000

729

729

729

729

729

729

729

5104

8750

8750

729

729

729

729

729

729

729

5104

8750

8750

113

113

113

113

113

113

113

1350

1350

1350

79

79

79

79

79

79

79

950

950

950

73

73

73

73

73

73

73

880

880

880

466

466

466

466

466

466

466

5590

5590

5590

2292

2292

2292

2292

2292

2292

2292

27500

27500

27500

205

205

205

205

205

205

205

2460

2460

2460

5689

5689

5689

5689

5689

5689

5689

56792

68274

68274

2162

2162

2162

2162

2162

2162

2162

21581

25944

25944

8566

8496

8427

8358

8291

8224

8159

87125

97902

97902

19874

19233

19874

19233

19874

19874

17260

189127

216000

108000

39519

38808

39379

38670

39244

39177

36498

393354

446850

338850

40248

39537

40109

39399

39973

39906

37227

398458

455600

347600

-8998

22963

53641

64767

64194

64260

66940

205708

794400

902400

6889

16092

19430

19258

19278

20082

101030

238320

270720

-8998

16074

37549

45337

44936

44982

46858

104678

220410

631680

-29%

37%

57%

62%

62%

62%

64%

34%

64%

72%

 

План движения денежных средств.

 

Период

март

апрель

май

июнь

июль

2004

2004

2004

2004

2004

Поступления средств, $:

Получаемый доход (выручка)

Получение займов

97524

407092

238236

285141

272008

Прочие поступления

ИТОГО, поступлений за период, $.

97524

407092

238236

285141

272008

Расход средств, $:

Операционные расходы:

Электроэнергия на технологич.

Электроэнергия на освещение и прочее

135

135

135

135

135

Вода (услуги Горводоканала)

95

95

95

95

95

Стоки

88

88

88

88

88

Топливо на транспорт

559

559

559

559

559

Внепроизводственные расходы

2750

2750

2750

2750

2750

Фонд оплаты труда персонала

3393

3393

3393

3393

3393

Начисления на ФОТ персонала

1289

1289

1289

1289

1289

ИТОГО: операционных расходов, $

8309

8309

8309

8309

8309

Инвестиционные расходы:

Затраты на проведение СМР.

18762

131332

159475

206379

193246

Приобретение оборудования

196998

ИТОГО: инвестиционных расходов, $

18762

328330

159475

206379

193246

Финансовые расходы:

Погашение займов $

Выплата процентов за пользование
кредитом, $

7466

11356

15209

19874

Налоги в бюджет

205

205

205

205

205

ИТОГО: финансовых расходов, $

205

7671

11561

15414

20079

ВСЕГО: расход средств, $

27276

344310

179346

230102

221634

Остаток средств на начало периода, $

 

70247

133029

191920

246959

Чистое движение средств за отчетный период, $

70247

62782

58891

55039

50373

Остаток средств на конец периода, $

70247

133029

191920

246959

297332

 

продолжение таблицы

 

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

Итого

Итого

2004

2004

2004

2004

2004

2005

2005

за 2-й год

за 3-й год

37500

75000

112500

125000

125000

125000

125000

1500000

1500000

37500

75000

112500

125000

125000

125000

125000

1500000

1500000

875

875

875

875

875

875

875

10500

10500

135

135

135

135

135

135

135

1620

1620

95

95

95

95

95

95

95

1140

1140

88

88

88

88

88

88

88

1056

1056

559

559

559

559

559

559

559

6708

6708

2750

2750

2750

2750

2750

2750

2750

33000

33000

5689

5689

5689

5689

5689

5689

5689

68274

68274

2162

2162

2162

2162

2162

2162

2162

25944

25944

12354

12354

12354

12354

12354

12354

12354

148242

148242

50000

50000

600000

600000

19874

19233

19874

19233

19874

19874

17260

216000

108000

205

7094

16297

19635

19463

19483

20287

445966

484439

20079

26327

36171

38868

39337

89357

87547

1261966

1192439

32432

38680

48525

51222

51691

101711

99901

1410208

1340681

297332

302400

338719

402695

476473

549782

573072

598171

687963

5068

36320

63975

73778

73309

23289

25099

89792

159319

302400

338719

402695

476473

549782

573072

598171

687963

847282

 

Наличие в достаточном количестве денежных средств в конце каждого периода гарантирует возврат кредитных средств в полном объеме а также дальнейшее развитие на занятом участке рынка без привлечения дополнительных средств.

 

Расчет эффективности проекта.

Оценка эффективности инвестиций в проект, являющийся предметом настоящего бизнес-плана, а также способности заемщика обслужить инвестиционный кредит, осуществлена с помощью финансовой модели.

Периодом планирования (шагом расчета) модели является финансовый год. Расчетный период жизни проекта составляет 5 лет.

Эффективность проекта оценена в соответствии с международной практикой по двум показателям – чистой текущей стоимости дисконтированных потоков наличности (NPV) и  внутренней нормой доходности (IRR).

Расчет чистого потока средств, образованных в результате инвестиционной, операционной и финансовой деятельности, осуществляемой ООО «........................» в процессе реализации инвестиционного проекта произведен по годам расчетного периода нарастающим итогом, начиная с первого года инвестирования. Денежные поступления скорректированы на величину налога на добавленную стоимость.

Анализ эффективности инвестиционного проекта

 

Год:

1

2

3

4

5

Чистые продажи (без НДС), $

604167

1250000

1250000

1250000

1250000

Ожидаемые затраты (без НДС), $

398458

455600

347600

239600

239600

Прибыль до уплаты налогов, $

205708

794400

902400

1010400

1010400

Налог на прибыль, $

61712

238320

270720

303120

303120

Чистая прибыль, $

143996

556080

631680

707280

707280

Амортизация, $

87125

97902

97902

97902

97902

Чистое движение денежных средств, $

231121

653982

729582

805182

805182

Инвестиции в проект, $

2242951

Чистый поток денежных средств, $

-2011830

653982

729582

805182

805182

Кумулятивный чистый поток денежных средств, $

-2011830

-1357848

-628266

176916

982098

Ставка дисконта

0,15

Дисконтный множитель

0,87

0,76

0,66

0,57

0,50

Дисконтированный поток денежных средств, $

-1749418

494504

479712

460365

400318

Кумулятивный дисконтированный поток денежных средств, $

-1749418

-1254913

-775201

-314836

85482

Дисконтированный период окупаемости (DPB), лет:

4,54

Чистая настоящая стоимость (NPV), $:

85 482

Внутренняя ставка дохода (IRR):

0,17

Индекс прибыльности (PI):

1,04

 

Чистая настоящая стоимость проекта за 5 лет (NPV) = 85482 USD.

Проект приемлем для инвестора, так как обеспечивает увеличение стоимости предприятия за 5 лет на  85482 USD  (NPV>0).

Индекс прибыльности (PI) = 1,04

На каждый доллар инвестиций приходится 1,04 USD чистой текущей стоимости будущих денежных поступлений. (PI = 1,04 > 1)

Внутренняя ставка дохода (IRR) = 0,17 или 17%.

Барьерная ставка дисконтирования по проекту превышает коэффициент дисконтирования, принятый в расчетах, (15%). Это означает, что проект полностью выдерживает тест на рентабельность и его запас прочности, в целом, гарантирует инвестору получение дохода в сумме 1,04 USD на 1 доллар инвестиций.

Дисконтированный период  окупаемости  инвестиций (PP) = 4,54 года

Инвестор вернет вложенные средства в их реальной ценности через 4 года и 7 месяцев, что говорит о хорошей  устойчивости и положительной оценке проекта при нормативном сроке службы оборудования не менее 5 лет. Здесь под окупаемостью понимается возврат инвестиций за счет получения чистого денежного потока.

 

Расчет точки безубыточности проекта.

Анализ безубыточности или анализ критических соотношений объема продаж и объема производства с затратами, предусматривает определение точки критического объема производства (реализации), в которой прибыль проекта равна  нулю, а объем продаж только покрывает переменные и фиксированные (постоянные) издержки. Валовая прибыль в точке критического объема производства равна нулю.

Исходные данные для анализа безубыточности

Расчетный период:

2-й год

Обознач.

Наименование показателя

Формула

Знач.

E

Выручка от реализации, $

1500000

F

Выручка без НДС, $

E/1,2

1250000

G

Суммарные переменные затраты, $

8750

H

Валовая маржа, $

F - G

1241250

I

Постоянные затраты, $

446850

J

Суммарные затраты, $

G + I

455600

K

Прибыль до налогообложения, $

F - J

794400

Анализ безубыточности по объему реализации

L

Порог рентабельности проекта (точка безубыточности в денежном выражении), $

I / ((F-G)/F)

450000

N

Запас финансовой прочности (по объему продаж), $

F - L

800000

O

Запас финансовой прочности (по объему продаж), %

((F - L) / L) * 100

178%

 

Как видно из графика и расчетов, значение точки безубыточности меньше номинального значения объема продаж. Следовательно, проектируемый перевалочный комплекс - работоспособен. Об этом свидетельствует и значение порога рентабельности рассматриваемого предприятия.  Чем дальше значение точки безубыточности находится от номинального значения объема продаж, (в % - ном отношении), тем устойчивее проект.

                       

Экономическое влияние от реализации проекта.

Реализация данного проекта, позволяет внедрить прогрессивные технологии перевалки растительного масла, способствует развитию перерабатывающей промышленности, созданию дополнительных рабочих мест.

 

7. ОЦЕНКА   РИСКОВ И ФОРМЫ ИХ СТРАХОВАНИЯ

Риски и мероприятия по их уменьшению

  1. Технологический риск

При инвестировании средств в основные фонды любой отрасли, возникает неопределенность, вызванная характером технологического процесса. Данный риск может быть уменьшен применением надежного закупаемого в рамках проекта и предоставляемым с его стороны гарантиям.

  1. Коммерческий риск (уменьшение объемов реализации). Подсолнечное масло на мировом рынке имеет достаточно стабильный спрос и тенденцию к постоянному возрастанию. Таким образом при сбалансированной  ценовой политике, объемы реализации ООО «........................» застрахованы от значительного падения 
  1. Валютный (инфляционный риск) незначителен, так как все расчеты по проекту проделаны в достаточно твердой валюте – доллары США, что исключает использование поправки на инфляцию.  
  1. Политический риск связан с политической нестабильностью, агрессивной по отношению к производителям политикой государства. Курс страны на  развитие предпринимательства, снижение налогов, намеченный Президентом и Правительством, способствует уменьшению политического риска. 
  1. Риск связанный со степенью доступности сырья.

На этот вид риска, для производства, связанного с переработкой сельскохозяйственной продукции значительное влияние оказывают как природные факторы так и уровень диверсификации поставщиков. Для уменьшения влияния данного вида рисков, предусматриваются следующие мероприятия: заключены предварительные договоренности на закупку масла с крупными перерабатывающими предприятия. 

  1. Экологический риск.

У предприятия имеются все разрешения официальных органов на проведение производственной деятельности, которые требуются в соответствии с действующим законодательством по экологии, здоровью людей и безопасности. Представителями экологических служб не выдвинуто никаких претензий по вопросам охраны окружающей среды. Ответственность за соблюдение нормативов действующего законодательства по окружающей среде возлагается на директора по техническому обслуживанию. Выбросы загрязняющих атмосферу газов и производственных стоков ограничены благодаря использованию системы фильтров, а основное оборудование перерабатывающего комплекса работает полностью на электроэнергии без каких – либо выбросов в атмосферу и окружающую среду.

Предлагаемая предприятием технология перевалки растительных масел является в достаточной степени экологически чистой, проводятся необходимые мероприятия по снижению всех возможных выбросов, предприятие имеет все необходимые разрешения государственных экологических служб, вследствие этого можно утверждать, что названный риск сведен к минимуму.

Кроме того,  для уменьшения влияния различных рисков и неопределенности на ход реализации проекта необходимо выбирать следующие из путей минимизации риска:

  • Распределять риск между участниками проекта.
  • Страховать риск потерь от несчастных случаев.
  • Предусматривать резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов.

 

SWOT – анализ.

Качественный подход к описанию рисков заключается в детальном и последовательном рассмотрении содержательных факторов, несущих неопределенность, и завершается формированием причин основных рисков и мер по их снижению. Одной из методик анализа сильных и слабых сторон предприятия, его внешних, благоприятных возможностей и угроз является SWOT-анализ.

Идея SWOT-анализа заключается в следующем:

а) приложение усилий для превращения слабостей в силу и угроз в возможности;

б) развитие сильных сторон фирмы в соответствии с ее ограниченными возможностями.

Сильные стороны

Слабые стороны

§         Удачное месторасположение предприятия;

§         Налаженные связи с поставщиками сырья;

§         Применение качественного недорогого сырья;

§         Высокое качество продукции, обусловленное применением наиболее передовой технологии и оборудования;

§         Доступная цена продукции. Благоприятное соотношение цена/качество.

§         Нет необходимости в большом количестве высококвалифицированных рабочих;

§         Ключевые специалисты имеют высокий уровень знаний в области производства и продвижения;

§         Умение руководителя и основных исполнителей работать в команде;

§         Стремление руководителя и персонала предприятия к развитию;

§         Недостаточное количество собственных финансовых средств для реализации проекта;

Внешние благоприятные возможности

Внешние угрозы предприятию (риски)

§         Спрос на подсолнечное масло на мировом рынке достаточно высок и имеет устойчивую тенденцию к увеличению;

§         Развитие рыночных отношений в Украине;

§         Отсутствует государственное регулирование рынка в Украине;

§         Производство экологически чистое, нет необходимости в оформлении специальных разрешений;

§         Последствия возможных финансового и топливно-энергетического кризисов, которые могут привести к уменьшению объемов производства растительных масел;

§         Возможность появления новых конкурентов, действующих на том же сегменте рынка;

§         Возможность конкуренции со стороны иностранных компаний;

§         Возможность нарушения заказчиком договорных отношений (отказ от оплаты поставляемой продукции);

§         Возможность подорожания сырья и энергоресурсов;

§         Климатические факторы (неурожай подсолнечника) и стихийные бедствия;

§         Задержки в приобретении и получении необходимого сырья и материалов.

 

Приложение:

 

Бюджетная эффективность (расчет налогообложения по проекту).

Период

март

апрель

май

июнь

июль

август

2004

2004

2004

2004

2004

2004

Доход с НДС, $

37500

Доход без НДС, $

31250

Все затраты за период, с НДС

22389

331957

163102

210006

196873

4502

Налоги, $

1

Обязательства  по НДС

6250

2

Кредит по НДС

3731

55326

27184

35001

32812

750

3

Накопленный кредит по НДС

3731

59058

86241

121242

154054

148555

4

НДС к уплате в бюджет

5

Налог на прибыль

6

Прочие налоги

205

205

205

205

205

205

Всего налогов к уплате в гос. бюджет, $

205

205

205

205

205

205

 

продолжение таблицы

 

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

Итого

Итого

2004

2004

2004

2004

2005

2005

за 2-й год

за 3-й год

75000

112500

125000

125000

125000

125000

1500000

1500000

62500

93750

104167

104167

104167

104167

1250000

1250000

4502

4502

4502

4502

4502

4502

54024

54024

12500

18750

20833

20833

20833

20833

250000

250000

750

750

750

750

750

750

9004

9004

136805

118805

98722

78639

58556

38473

202523

240996

6889

16092

19430

19258

19278

20082

240983

240983

205

205

205

205

205

205

2460

2460

7094

16297

19635

19463

19483

20287

445966

484439

 

Полный вариант бизнес- плана можно скачать по следующей ссылке:

СКАЧАТЬ

Скачивая бизнес-план, Вы получаете текстовую часть в формате Word а также расчетные таблицы в Excel. Этот шаблон бизнес-плана Вы можете самостоятельно корректировать в соответствии с имеющимися у Вас данными. Если Вам нужна помощь в составлении бизнес-плана, можете связаться со мной по телефону:

+38 (095) 153-10-43 или по e-mail: Этот адрес электронной почты защищён от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра..

Игорь Александрович Плугатырёв - инвестиционный консультант