Location,
UKRAINE

+38(095)153-10-43
admin@bizidea.org.ua

Категория:

Резюме.

Предлагаемый к рассмотрению и дальнейшему финансированию Бизнес-план описывает комплекс организационных и технических мероприятий, направленных на улучшение конкурентной позиции и увеличение доходности деятельности ООО «......................» на Херсонском рынке продаж легковых автомобилей, оказания услуг по авторемонту и сервисному обслуждиванию, путем предложения потребителям полного комплекса услуг автосервиса, включая услуги по рихтовке и покраске корпусных деталей автомобилей.

 Описанный комплекс мероприятий планируется к осуществлению на базе действующего предприятия ООО «......................», являющегося официальным дилером моделей «Mazda» и «Skoda».

Планируемый уровень конкурентоспособности,  может быть достигнут за счет:

  • Применения нового, высокопроизводительного и неэнергоемкого технологического оборудования, поставляемого фирмами «BOSH» и «Blowtherm» - производителями оборудования для автосервиса высшего качества с мировым именем, не имеющего аналогов на рынке Херсонского региона, для оказания наиболее качественных услуг автосервиса;
  • Активного продвижения на рынок, услуг по рихтовке и покраске автомобилей, с применением комплексных маркетинговых мероприятий (реклама, стимулирование и другие PR-мероприятия).

Бизнес – план разработан с целью обоснования экономической эффективности и практической реализуемости инвестиционного проекта, а также для обоснования возможности привлечения и своевременного возврата заемных денежных средств, используемых для финансирования инвестиционных затрат.

Для реализации проекта, требуются инвестиции на общую сумму 150000 долларов США, (официальный курс НБУ на 30 октября 2002г – 5,3302 грн/USD), которые планируется использовать для проведения строительно – монтажных работ по сооружению зданий специализированных участков рихтовки и покраски, а также приобретения  технологического оборудования, кроме того часть инвестиционных ресурсов планируется использовать на создание оборотных средств предприятия, для приобретения соответствующего инструмента, лакокрасочных материалов, закупки  энергоресурсов и создания резервного фонда проекта на случай непредвиденных инвестиционных затрат.

В качестве инвестиций в проект планируется внесение как собственных ресурсов предприятия в виде основных и оборотных средств на общую сумму 83507 долларов США, так и заемных инвестиционных средств в виде банковского кредита, запрашиваемого, в сумме 150000 долларов США.  Кредит запрашивается сроком на 5 лет (на период с декабря 2002г. по ноябрь 2007г.),  в валюте  (доллары США) под 17 % годовых с ежемесячной выплатой процентов за пользование кредитом и погашением основной суммы долга в период с мая 2003 г. по ноябрь 2007 г. равными частями, ежемесячно.

В качестве обеспечения возврата кредитных ресурсов предлагаются основные средства: здания, оборудование и имущество, принадлежащие ООО «......................» и оцененные независимыми экспертами – оценщиками в ________ гривен.

Рынком для услуг, планируемых к предложению в результате рассматриваемого инвестиционного проекта, будет являться местные жители города Херсона а также предприятия и организации, имеющие легковые автомобили.

Успешной реализации данного проекта способствует:

  • отсутствие в Херсонском регионе конкурентов имеющих аналогичное по производительности и качеству выполняемых работ - оборудование, проводящих активную маркетинговую политику продвижения своих услуг на рынок.
  • наметившийся общий рост доходов населения, что обуславливает увеличение количества приобретаемых и эксплуатируемых автомобилей;

Реализация данного проекта, позволяет заполнить рыночную нишу высококачественных услуг по рихтовке и покраске легковых автомобилей, способствует внедрению новых наиболее современных технологий автосервиса, экономии энергоресурсов,  созданию дополнительных рабочих мест.

Рассматриваемый инвестиционный проект быстро окупаемый, имеет незначительный уровень рисков и будет реализован фирмой, руководство которой имеет опыт практической работы на рынке продаж автотехники, запасных частей и оказания сервисных услуг.

  • Планируемый срок начала эксплуатации проекта – с марта 2003 года.
  • Планируемый ежемесячный валовой доход предприятия, начиная с марта 2003г., не менее –  245000 USD.
  • Планируемая  ежемесячная  чистая прибыль деятельности, начиная с марта 2003 г., не менее –  33862 USD.
  • Экономическая рентабельность деятельности предприятия, не менее – 24 %.
  • Срок окупаемости всех инвестиций в проект, с учетом дисконтирования получаемых денежных потоков 0,67 года.
  • Чистая настоящая стоимость проекта (NPV) за расчетный период (5 лет), составит 1295851 грн.

В целом, проект может быть принят к рассмотрению как выгодный и обеспеченный. Все заемные средства используемые в качестве финансовых ресурсов рассматриваемого инвестиционного проекта, а также проценты за пользование кредитом  могут быть возвращены кредитору полностью и своевременно.

 

ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ

Регистрационные данные

Основным инициатором и исполнителем проекта является Общество с ограниченной ответственностью «......................».

ООО «......................», является самостоятельным предприятием, имеет коллективную форму собственности, обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, расчетный, валютный и другие счета.

Уставный капитал ООО «......................», на 01.10.2002 г. составляет сумму 43 тыс. 670 гривен. Учредителями предприятия, являются: предприятие ЧПКФ «…………»  занимающееся продажей автомобилей и оказанием услуг автосервиса с 1994 года а также  ………….. - физическое лицо, гражданин Украины.  Долевое участие учредителей в уставном капитале предприятия распределено следующим образом:

  1. ЧПКФ «………….» – 10 %;
  2. ………………….. – 90 %;

Юридический адрес предприятия: Украина, г. Херсон, Суворовский район, ул. …………………………, Предприятие зарегистрировано Херсонским городским исполнительным комитетом. Свидетельство о регистрации № ……….. от 01.06.2001г. Присвоенный код  ОКПО – …………...

Отраслевая принадлежность – торговля автомобилями и оказание услуг автосервиса.

Основные виды деятельности: продажа легковых автомобилей, запасных частей к ним и авторезины (шин), сервисное обслуживание, ремонт деталей и узлов, мойка автомобилей, оказание услуг по восстановлении геометрии корпусов автомобилей (рихтовка) и их покраска.

 

Месторасположение и рыночные возможности

Фирма «......................» территориально расположена в черте города Херсона – областного центра Херсонской области. Херсон – крупный город с населением около 400 тыс. жителей (данные на начало 1997 г.).

Автосалон ООО «......................», расположен в городе Херсоне по адресу: ул. ……………. представляет собой: обособленную территорию, имеющую общую площадь  0,5 га., на которой размещаются:

  • - здание офисных помещений, площадью 200 кв.м., в состав которого входят: помещения управляющего персонала, бухгалтерия, магазин автозапчастей и автокосметики, бытовые помещения (60 кв.м.);
  • - здание центрального зала для ремонта автомобилей на 4 поста, площадью 300 кв.м.
  • - здание автомойки – 135 кв.м.;
  • - зданий моторного участка (50 кв.м.) и участка ремонта электрооборудования и компьютерной диагностики (40 кв.м.), пристроенные к центральному зданию автосалона;
  • - навес из металлоконструкций для стоянки автомобилей;
  • - открытые площадки для стоянки автомобилей.

В  настоящее время предприятие ООО «......................» располагает всеми необходимыми видами оборудования и инструмента, принимающего участие в процессе оказания сервисных услуг:

  1. Механические подъемники автомобилей – 4 шт;
  2. Компьютерная система полной диагностики состояния узлов и агрегатов автомобилей;
  3. Компьютерная система ремонта и восстановления инжекторных двигателей;
  4. Лазерная система регулировки «развал - схождение» колес автомобилей;
  5. Комплекс оборудования мойки автомобилей;
  6. Специализированные наборы инструментов, для оснащения рабочих мест автомехаников.

Территория автосалона расположена в серединной части города, в густонаселенном микрорайоне - Таврический, рядом с оживленными транспортными магистралями (ул. 200 лет Херсона и Николаевское шоссе).

Территория ООО «......................» обнесена оградой, обеспечена энерго и водоснабжением, канализацией стоков и круглосуточной охраной, осуществляемой охранной фирмой ЧП «Лидер».  Подъезд на территорию автосалона обеспечен по асфальтированной дороге. Такое расположение обеспечивает потребителям  услуг и покупателям - удобный подъезд автомобилями и выезд с территории.

Территория автосалона, фасады зданий и внутренний интерьер помещений оборудованы с учетом требований современного дизайна в стиле лучших европейских центров автосервиса.

При проведении производственно – коммерческой деятельности, предприятие потребляет следующие виды энергоресурсов:

  • Природный газ, для обеспечения работы водогрейного котла, используемого для обогрева производственных, бытовых и офисных помещений в зимнее время, а также для технологических нужд.
  • Электроэнергия, для обеспечения работы производственного оборудования и для освещения помещений и территории.
  • Вода, для работы участка мойки машин и для бытовых нужд.

Обеспечение предприятия указанными идами энергоресурсов, осуществляется от централизованных городских сетей через соответствующие счетчики потребления.

ООО «......................» основано в июне 2001 года на базе фирмы «……….», которая работает на херсонском рынке автоуслуг с 1994 года. За период своего существования, Компания наработала обширную сеть потребителей, не только в Херсоне но и в районных центрах Херсонской области а также в г. Николаеве. Благодаря многолетнему опыту, компания выделяется постоянным стремлением к укреплению своих позиций на рынке легковых автомобилей, работает над повышением профессионализма, улучшением ассортимента предлагаемых услуг.

Предприятие ООО «......................» имеет  хорошую кредитную историю. В октябре 2001 года, предприятием в КБ «Приватбанк» был взят кредит на общую сумму 50000 долларов США, под 16% годовых. Срок погашения кредита наступает в январе 2003 года. Все текущие платежи по указанному займу оплачиваются полностью в срок, согласно графика погашения.

 

Организационная структура и управление

Организационная структура и структура управления  предприятия имеет следующий вид:

ООО «......................» имеет все необходимые для функционирования разрешения официальных органов.

Руководители:

Управленческий аппарат ООО «......................», имеет значительный опыт работы на  рынке продаж легковых автомобилей. Все руководящие работники имеют адекватное базовое образование и опыт управления предприятием.

Краткие биографии и опыт работы членов команды управления.

…………………………….. – генеральный директор ООО «......................», образование: высшее, военно-экономическое, квалификация: военный товаровед, опыт работы на руководящей должности в отраслях связанных с торговлей автомобильным транспортом, более 15 лет.

……………………………. – исполнительный директор ООО «......................», образование: высшее, педагогическое, опыт работы на руководящей должности в отрасли торговли автомобильным транспортом и оказания сервисных услуг, с 1996года.

………………………………. - главный инженер (начальник производства), образование высшее – техническое, окончил Днепропетровский автодорожный институт, квалификация инженер -  механик по автотранспорту, опыт работы на руководящих должностях авторемонтных предприятий – 8 лет.

…………………………….. – главный бухгалтер - экономист, образование высшее – экономическое, окончила Херсонский индустриальный институт, стаж работы  гл. бухгалтером – 10 лет.

……………………………. – инженер по маркетингу, образование высшее - техническое, опыт работы по организации продаж легковых автомобилей – 5 лет.

Правом подписи финансовых документов ООО «......................» обладают: генеральный и исполнительный директора а также главный бухгалтер.

Генеральный директор осуществляет общее руководство деятельностью предприятия, выполняя представительские функции.

Исполнительный директор руководит организацией и проведением производственно - коммерческой и маркетинговой деятельностью, особое  внимание, уделяя организации продаж автомобилей.

Заведующий производством, руководит процессом предоставления сервисных услуг и услуг по ремонту автомобилей, основной задачей считая обеспечение необходимого уровня качества производимых работ.

Инженер по маркетингу ведет работу по планированию и осуществлению маркетинговой деятельности, следит за результативностью проведенных мероприятий.

Главный бухгалтер обеспечивает систему учета и контроля финансовых и материальных средств.

 

Кадровая политика и оплата труда

Кадровая политика предприятия будет строиться на следующих принципах:

  • создание команды высококвалифицированных профессионалов;
  • полное доверие к сотруднику и предоставление ему максимальной самостоятельности в выборе путей решения, поставленных перед ним задач;
  • в центре экономического управления должны быть не деньги а человек и его инициатива;
  • результаты деятельности предприятия, будут определяться степенью сплоченности коллектива;
  • максимальное делегирование функций управления сотрудникам;
  • необходимость развития мотивации работников к эффективному труду.

 

План оплаты труда и поощрения персонала.

Расчет планируемых затрат на оплату труда произведен с учетом избранной организационной структуры ООО «......................» на базе планируемой к внедрению  технологии проведения работ по рихтовке и окраске автомобилей а также количества, производительности и норм обслуживания производственного оборудования.

Основным принципом политики поощрения персонала ООО «......................», будет являться: более высокая заработная плата персонала, по сравнению с основными конкурентами и систематическое повышение квалификации, путем изучения и внедрения новых технологий по мере развития предприятия.

План оплаты труда ООО «......................»

Должность, профессия.

Кол. (чел)

Месячная ставка заработной платы, грн.

Месячная ставка заработной платы, USD.

Администрация предприятия

Генеральный директор

1

3000

562,85

Исполнительный директор

1

2000

375,23

Главный инженер (начальник производства)

1

1500

281,43

Гл. бухгалтер

1

1000

187,60

Служба маркетинга

Менеджер по маркетингу

1

900

168,85

Другие службы

Секретарь - делопроизводитель

1

500

93,81

Бухгалтер

1

600

112,57

Водители

2

450

84,43

Уборщица

1

250

46,90

Менеджеры по продажам

4

850

159,47

ИТОГО, админ. персонал

13

14050

$ 2636

Производство

Слесари – автомеханики

3

600

112,57

Мастера по рихтовке кузова

4

1200

225,14

Мастера по покраске автомобиля

4

1200

225,14

Мойщики автомобилей

3

600

112,57

Автоэлектрики

2

600

112,57

Мастер гарантийного обслуживания

1

600

112,57

Слесари по ремонту и обслуживанию ходовой части

4

600

112,57

ИТОГО, производственный персонал

21

17400

$ 3265

ВСЕГО по предприятию:

34

 

Итого месячный ФОТ:

31450

$ 5900

Начисления на месячный ФОТ (»38 %)

11951

$ 2242

 

График работы авторемонтного комплекса предприятия представляет собой работу  в 1 смену по 8 часов каждая, при 6 – ти дневной рабочей недели (24 дней в месяц и 288 дней в году). В дальнейшем, планируется перевод участков рихтовочных и покрасочных работ, на двух - сменный график работы.

Система стимулирования:

Месячная оплата труда включает премиальные вознаграждения по итогам работы предприятия, ориентировочно в размере 30 - 50 % месячного оклада.

 

Описание  вида  деятельности  и  рынка

Ситуация в отрасли

 Параметры рынка: Объем украинского рынка по результатам 2001 года - 71,21 тыс. новых автомобилей. Рынок иномарок составил 21,87 тыс. (динамика роста +41,85% по отношению к объемам 2000 года). Рынок автомобилей производства СНГ 49,34 тыс. (динамика роста +6,56% по отношению к объемам 2000 года). Динамика объемов нового рынка составила +15,38% по сравнению с 2000 годом. Финансовая емкость рынка новых автомобилей - $647,2 млн. Увеличивается аудитория покупателей новых автомобилей. Подобный рост наблюдается на всех потребительских рынках. Также сказалось укрепление позиций гривны по отношению к доллару, что в отдельных слоях вызвало инфляционные ожидания. Интенсивный рост системы официальной дистрибуции автомобилей на Украине. Расширение дилерских сетей, открытие значительного числа автосалонов. На протяжении 2001 года в Украине стало действовать на 15% больше автосалонов. Расширение программ продаж (в частности, существенный вклад внесло развитие системы продаж автомобилей в кредит). Ограничение импорта подержанных автомобилей (успешная борьба с различными каналами импорта, усовершенствование законодательной базы) также привлекло часть покупателей к рынку новых автомобилей. Активизация поставок новых автомобилей на льготных условиях во втором полугодии 2001 года существенно расширила предложение на рынке. Следует подчеркнуть, что рост продаж официально импортированных автомобилей в этот период не снизил темпов. На украинском рынке легковых автомобилей настоящий бум. В текущем году результаты продаж могут значительно превзойти прошлогодние. Украинский рынок новых автомобилей, объемы которого в прошедшем году выросли на 15%, в первом квартале текущего года демонстрирует уже двукратный рост. Тенденции на рынке заставляют операторов искать пути расширения продаж и увеличения своей доли на рынке.

Прошедший год принес кардинальные изменения на рынок легковых автомобилей Украины. Специалисты считают, что рынок "сделал два шага вперед". Впервые объемы продаж новых автомобилей превысили реализацию импортированных подержанных авто. По итогам 2001 г. продажи новых легковых автомобилей выросли на 15% и достигли 71,21 тыс. штук (в 2000 году объем составил 61,72 тыс.). Из них иномарки составили 21,87 тыс., при этом объемы реализации автомобилей иностранного производства выросли на 41,85% по отношению к 2000 г. Однако львиная доля продаж пока все еще принадлежит автомобилям производства стран СНГ - 49,34 тыс. штук, рост их продаж составил 6,76%. Финансовая ёмкость рынка увеличилась примерно на 17% - с $ 549,17 млн. в 2000 г. до $640 млн. в 2001г.

Значительный рост украинского рынка новых легковых автомобилей в прошедшем году, по мнению экспертов, был обеспечен воздействием нескольких факторов. Среди основных - рост благосостояния и покупательной способности населения, что объясняется стабильным положением экономики страны и развитием сети официальной дистрибуции автомобилей в Украине - расширение дилерских сетей, открытие значительного числа новых автосалонов (рост на 15%). Кроме того, на расширение рынка новых автомобилей влияло и расширение программ продаж, в частности, развитие систем продаж новых авто в кредит.

Немаловажную роль сыграло также установление Законом Украины "О внесении изменений в некоторые законодательные акты, регулирующие рынок автомобилей в Украине" новых правил растаможивания и ставок таможенных сборов, которые способствовали ограничению неофициального импорта, в частности подержанных автомобилей, что привлекло немало покупателей на рынок новых автомобилей. Если в 1999-2000 г.г. рынок подержанных автомобилей составлял порядка 105-117 тыс. автомобилей, то в прошедшем году его объем снизился до отметки 60 тыс. штук.

Лидерство по объемам реализации автомобилей в 2001 году традиционно досталось российскому ВАЗу, на долю которого приходилось 56,2% рынка. По информации компании "АвтоВАЗ" в прошлом году в Украину было поставлено 35 тыс. автомобилей и авто-комплектов. Украина традиционно занимает первое место в экспорте "АвтоВАЗа" среди стран СНГ. Ежегодно "АвтоВАЗ" поставляет в Украину 30-35 тысяч автомобилей. Специалисты объясняют популярность российских ВАЗов авторитетом марки, относительно дешевой как по цене продажи, так и в техническом обслуживании. Снижению стоимости автомобилей ВАЗ способствовала и организация сборки этих автомобилей на украинских заводах - на Луцком автомобильном заводе (концерн "Укрпроминвест") и херсонском предприятиии "Анто-Рус". На украинских предприятиях было собрано более 6 тысяч автомобилей "ВАЗ".

На второе место по объемам реализации вышла украинская марка ЗАЗ (около 8,4%) производства украинско-корейского СП "АвтоЗАЗ - DAEWOO". По результатам 2001 года "АвтоЗАЗ-DAEWOO" выпустило 14810 автомобилей, что на 21,4% больше, чем в 2000 году. Продажи возросли на 19% и составили 15401 автомобиль. Предприятию удалось увеличить производство и сбыт своей продукции благодаря росту покупательной способности населения и существенного снижения импорта подержанных автомобилей в Украину.

Следует отметить значительный рост продаж чешской Skoda, которой удалось оттеснить на 4 место по объемам продаж российский ГАЗ, заняв около 5,5% рынка. Традиционно хорошие показатели показывают автомобили Volkswagen и Opel, занявшие в рейтинге продаж 5 и 6 место соответственно.

Настоящий бум продаж наблюдался на украинском рынке автомобилей в первом квартале текущего года. Так, по информации "AUTO-Consulting", рост продаж новых автомобилей по результатам первого квартала составил 99% по сравнению с аналогичным периодом прошлого года. Таким образом, считают специалисты, с начала 2002 г. сформировалась четкая тенденция ежемесячного роста рынка на 90-100%.

Операторы рынка, принимая во внимание высокие показатели, стараются расширить ассортимент предлагаемых моделей и ищут пути их удешевления, чтобы увеличить свои продажи.

Один из лидеров украинского рынка, чешская Skoda, теперь имеет возможность значительно увеличить свое присутствие на рынке. В начале года компанией EUROCAR на своем заводе в Закарпатье начата сборка автомобилей Skoda моделей Octavia и Fabia. Предполагается, что автомобили Skoda украинской сборки будут на 4-5% дешевле аналогичных импортированных. Объемы производства завода 2002 году завода должны составить порядка 4 тыс. авто. По информации "AUTO-Consulting", продажи легковых автомобилей марки Skoda в 1 квартале 2002 года выросли на 88%, по сравнению с аналогичным периодом прошедшего года.

Другие оператора рынка, которые репрезентуют в Украине автомобили ведущих мировых производителей, также не отстают в намерении расширить присутствие своих марок на украинском рынке и предлагают новые модели или проводят агрессивную ценовую политику. Так, шведская компания Volvo в текущем году ввела новые цены в Украине на свой модельный ряд. Если модель Volvo S60 стоила около $27 тыс., то ее новая цена теперь на $2,5 тыс. меньше. Как утверждают аналитики, Volvo уже имеет опыт продвижения своих автомобилей с помощью новой ценовой политики в России и теперь желает применить ее в Украине.

Компания Renault намерена в текущем году поставлять обновленные версии автомобилей своих марок Laguna II и Symbol. Toyota, автомобили которой по результатам марта вошли в пятерку самых продаваемых, планирует поставлять новую модификацию марки Toyota Corolla.

В целом объемы продаж практически всех иномарок увеличиваются, а более быстрые темпы роста их продаж (по сравнению с автомобилями производства стран СНГ) специалисты объясняют ростом благосостояния граждан, которые отдают предпочтение более дорогим и надежным автомобилям.

Как сообщает "AUTO-Consulting", за 9 месяцев в Украине уже продано 107 тыс. легковых автомобилей, из которых только 28% пришлось на подержанные импортные авто. Рынок новых автомобилей составил более 72% всех новых приобретений. Показательно, что прошлогодний результат (около 72 тыс. автомобилей) был превзойден еще 14 сентября. Суммарно же за 9 месяцев рост рынка новых автомобилей в Украине составил 77%, по сравнению с аналогичным периодом 2001 года.

Если ситуация с продажами не изменится, то даже с учетом ограничения поставок ВАЗов и прочими проблемами, 2002 год - станет рекордным за всю историю украинского автомобильного рынка.

 

Особенности региона

Автомобили европейских марок в Южном регионе Украины начинают отвоевывать свою законную долю рынка. Многие официальные импортеры немецких и французских машин тратят значительные средства на завоевание автомобильного рынка южного региона Украины. Об этом свидетельствует активное участие в конкурентной борьбе продавцов Renault, Opel, VW, Skoda. В южном регионе Украины, как и ранее, ввоз дорогих автомобилей (как правило, внедорожников и авто представительского класса) остается прерогативой неофициальных импортеров. Тем менее дилеры официальных поставщиков твердо намерены изменить сложившееся положение. Новые машины по цене $10-12 тыс. в Херсоне большим спросом пока не пользуются. По крайней мере, официальные поставщики жалуются на плохие продажи таких машин, а неофициальные — практически не ввозят их. Херсонские автолюбители предпочитают либо ВАЗы, либо хорошо укомплектованные иномарки, пусть и подержанные. Альтернативные способы финансирования покупки автомобиля — кредит и лизинг — в южном регионе Украины пока слабо развиты.

 В южном регионе основной объем продаж многим автоимпортерам обеспечивают внедорожники и дорогие представительские автомобили японского производства. Состоятельный покупатель нередко выбирает марку и модель машины еще до того, как приходит в автосалон. Работа менеджера по продаже в этом случае сводится к грамотному перечислению всех достоинств авто.

Характер спроса на автомобили на украинском рынке постепенно меняется. Заметно ужесточились требования покупателей к наличию средств активной и пассивной безопасности автомобиля. Если 2-3 года назад большинство покупателей обращали внимание главным образом на объем двигателя и перечень дополнительного оборудования, сейчас отечественные потребители интересуются наличием в автомобиле электронных систем контроля за движением — ABS, Traction Control и пр. Многие покупатели уже не экономят и на подушках безопасности, выбирая комплектацию с двумя, а нередко и с четырьмя подушками.

 

Рынок автозапчастей, комплектующих и аксессуаров

Предложение запчастей, автоаксессуаров и расходных материалов в этом году увеличилась: эту продукцию на украинском рынке представляют более 250 крупных фирм.

Как и в 2001 году, большинство компаний центром своего предложения делают расходные материалы, прежде всего – фильтры, масло, покрышки. Эти товары по-прежнему обеспечивают компаниям значительную долю прибыли, поскольку каждый автовладелец приобретает их более-менее регулярно.

За последний год конкуренция на рынке резко обострилась, а рентабельность торговли импортными запчастями и расходными материалами снизилась. Основной причиной падения доходности, фирмы считают демпинг со стороны конкурентов.

Выходом из сложившейся ситуации многие компании считают открытие собственного производства или, по крайней мере, долевое участие в выпуске автозапчастей. Первые результаты деятельности подобных проектов уже можно было увидеть: например, компания MSI, крупный украинский импортер автозапчастей и расходных материалов, представляла аккумуляторы харьковского завода “Владар” под собственной торговой маркой Valyu.

Некоторые украинские производители расходных материалов уже настолько раскрутили свою марку, что на рынке появляются подделки под их продукцию. Например, завод “Азмол”, по словам менеджера отдела маркетинга этого предприятия Василия Бондаренко, основные усилия сейчас направляет именно на защиту своих масел и смазок от подделок.

Конкуренция между поставщиками импортных автозапчастей растет, а рентабельность торговли ими постоянно снижается. Потребитель, в свою очередь, предпочитает все более дешевую продукцию. Уже через 3-5 лет многие ныне успешно работающие поставщики будут вытеснены с рынка отечественными производителями. Поэтому импортерам и оптовикам уже сейчас необходимо задуматься о создании собственного производства, пусть даже небольшого. В России, например, автозапчасти уже давно производят несколько десятков мелких фирм. Еще несколько лет назад качество их продукции оставляло желать лучшего, однако теперь некоторые компании могут успешно конкурировать даже с крупными производителями.

Цены на автозапчасти и расходные материалы у большинства официальных поставщиков уже почти одинаковы. Поэтому привлечь новых покупателей можно только путем оказания дополнительных услуг.

 

Рынок услуг автосервиса

Структура украинского рынка автосервисных услуг по форме напоминает пирамиду. Наиболее значимая ее часть представлена автовладельцами, которые самостоятельно ищут необходимые запчасти на городских авторынках и затем так же самостоятельно ремонтируют свою машину. Следующая часть этой пирамиды - маленькие частные автосервисы. Как правило, они не оснащены современным оборудованием, а основным средством привлечения клиентов является мастерство механика. В общей сложности указанные два уровня составляют приблизительно 50% рынка.

Отдельную нишу занимают высокопрофессиональные СТО с современным оборудованием и специально обученными сотрудниками. Это более дорогой сервис, и ориентирован он в основном на обслуживание автомобилей возрастом от 3 до 8 лет. Сегодня на рынке высокий спрос на услуги именно таких квалифицированных станций автосервиса, которые могут обслуживать автомобили после истечения гарантийных сроков.

В Украине чрезвычайно широко представлены автомобили практически всех мировых производителей - на украинских дорогах вы можете наблюдать изобилие различных моделей. А средний возраст автомобильного парка значительно выше европейского, значит - спрос на послегарантийный ремонт высок.

Как показывает практика, сегменты дешевого автосервиса постепенно сокращаются, тем самым предоставляя ресурсы для развития высших уровней. Маленькие неформальные компании, несмотря на профессионализм сотрудников, как правило, не имеют достаточного запаса запчастей на своих складах, чтобы обеспечить срочный и качественный ремонт. Большинство автовладельцев неоднократно сталкиваются с тем, что при наличии опытного механика на СТО ремонт автомобиля зачастую превращается в проблему из-за дефицита определенных запчастей.

В отличие от автолюбителей других стран украинцы начинали всякого рода ремонтные работы самостоятельно и прекрасно понимают, каким должен быть сервис, за который они будут платить. Поэтому они готовы оценить и принять качественно иной уровень сервиса. Кроме того, на Западе, приобретая автомобиль, покупатель думает о цене автомобиля, а не стоимости последующего ремонта. В Украине же большинство водителей, принимая решение о приобретении той или иной марки, в большинстве случаев отдают предпочтение той, чей ремонт обойдется в будущем дешевле.

 

Ситуация на рынке услуг по рихтовке и покраске автомобилей.

Покрасочно-рихтовочный бизнес — один из самых прибыльных и привлекательных видов деятельности при СТО. За последние два года покрасочно-рихтовочный комплекс стал наиболее привлекательным видом капиталовложений для любой станции. Участки покраски и рихтовки, входящие в состав станции техобслуживания, приносят львиную долю дохода предприятия. Кроме того, покрасочно-рихтовочный бизнес интересен тем, что здесь нет узкой специализации, как в сфере диагностики или сервисного обслуживания автомобилей. Здесь нет привязки к обслуживанию автомашин только одной модели. На пункт покраски могут заехать и “жигули”, и “мерседес”.

Развитие цивилизованного покрасочно-рихтовочного дела началось в Украине сравнительно недавно — в 1994-1995 годах, когда число иномарок в стране стало резко расти.

Именно тогда в стране появились дилеры и дистрибуторы автомобильных фирм-производителей с мировыми именами. Эти фирмы часто не заключали дилерский контракт с украинским соискателем, если у того не было современного сервисного центра.

Тогда же начался массовый ввоз подержанных иномарок. А они со временем стали нуждаться в услугах по окраске корпуса и деталей. Кроме того, возросло число ДТП: машин стало больше, а новоявленные водители не всегда умели водить. Покалеченные машины надо было чинить.

А сейчас еще одним стимулом вложения денег в покрасочно-рихтовочный бизнес может стать развитие страхования автомобилей. За рубежом покрасочно-рихтовочное искусство процветает в основном благодаря именно массовому страхованию автомобилей.

Сегодня в крупных городах Украины количество станций оснащенных современным покрасочным оборудованием измеряется в лучшем случае десятками. Чтобы качественно покраситься и отрихтоваться, клиенты бывает записываются за два-три месяца.

Цены на описываемые услуги владельцы устанавливают по-разному. Одни берут по затраченным на ремонт нормам-часам, другие устанавливают цены на детали. Например, на фирменных СТО час работы маляров и мастеров по рихтовке оценен в 90-110 грн., а покраска одной детали машины в рядовой покрасочной станции стоит от $60 до $120. В зависимости от качества краски и времени, затраченного на ремонт, полная покраска автомобиля может обойтись в $400-1500.

Парк оборудования покрасочной станции, претендующей на звание “современный”, состоит из покрасочной камеры, промышленных пылесосов или вытяжных установок, установки для перемешивания красок, установки для мойки пистолетов, инфракрасных излучателей (сушилок), компрессора, шлифовальных, полировальных машин и прочего вспомогательного инвентаря

 

СТРАТЕГИЯ  МАРКЕТИНГА  И СБЫТА

Стратегия  конкурентоспособности  предприятия

Целью стратегии маркетинга ООО «......................», является улучшение конкурентной позиции и увеличение доходности деятельности предприятия за счет:

  • расширения видов предлагаемых услуг, прежде всего услуг по исправлению геометрии корпусных деталей и узлов легковых автомобилей (рихтовка) а также по окраске автомобилей.
  • улучшения качества производимых работ;
  • активизации рекламной деятельности;
  • применения нового высокопроизводительного и неэнергоемкого оборудования, что  обеспечит относительное снижение потребления энергоресурсов, увеличит скорость обслуживания потребителей и повлечет за собой снижение себестоимости производства;

Как указывалось выше, в связи с наличием большого числа конкурентов на рынке, в настоящее время наблюдается довольно жесткая конкуренция. Это связанно с тем, что в последнее время, в данной отрасли происходит существенное оживление инвестиционной активности, многие фирмы инвестируют как в реконструкцию имеющихся производственных мощностей на базе станций технического обслуживания автомобилей, так и в строительство новых автосалонов с  комплексом работ по техническому обслуживанию и ремонту. В условиях жесткой конкуренции победителем как правило оказывается то предприятие, которое применяет динамичные и эффективные подходы к организации маркетинговой деятельности. Поэтому службой маркетинга ООО «......................», планируется проведение постоянной работы, направленной на обеспечение конкурентоспособности предлагаемых услуг по цене и качеству, информированию широких слоев потребителей о предложении фирмы.

Профессионально разработанная и успешно реализуемая стратегия маркетинга ООО «......................», предполагает:

  • проведение разнообразных исследовательских мероприятий, с целью определения и постоянного мониторинга конъюнктуры рынка автомобилей и услуг по ремонту;
  • разработку и осуществление  стратегии рекламы и продвижения товаров и услуг фирмы;
  • оптимизацию ценообразования;

При этом достижение обозначенных целей возможно только при эффективном использовании и профессиональном сочетании всех инструментов маркетинга.

 

Стратегия  продукта

Предлагаемые рынку модели автомобилей Mazda, Skoda и Subaru по мнению специалистов – из числа наиболее приспособленных к отечественным условиям эксплуатации. Они также идеально сочетают высокое качество и доступность цен. Так Subaru Impreza 1,6ТS – весьма недорогой автомобиль, но прекрасно укомплектован (полный электропакет, климат – контроль,  ABS, две подушки безопасности). Стабильной популярностью у потребителей пользуются Skoda Oktavia и Skoda Fabia – красивые практичные автомобили «немецкого качества», легко переносящие изъяны дорожных покрытий.

К особенностям предлагаемых автомобилей, автозапчастей и услуг автосервиса ООО «......................» на рынке, следует отнести:

  • высокое качество и современный дизайн автомобилей известных европейских производителей;
  • гарантированное сервисное обслуживание;
  • оригинальность предлагаемых и устанавливаемых запасных частей автомобилей;
  • высокий уровень профессионализма при производстве работ по автосервису и ремонту достигаемы за счет применения нового современного оборудования, эксплуатируемого профессионалами высокой квалификации и  точного соблюдения технологии ремонтных и сервисных работ;
  • приемлемая для потребителей цена предлагаемые товары и услуги в сравнении с ближайшими конкурентами, достигаемая за счет прямых связей с производителями автомобилей и запчастей,  рационального использования оборудования, сокращения потерь, совершенствования организации производства и экономии ресурсов;

 

Потребители

Рынок для товаров и услуг ООО «......................» существует в пределах города Херсона, а также в ближайших населенных пунктах Херсонской области.

Основными потребителями являются достаточно широкие массы населения, проявляющими интерес к приобретению или имеющих легковые автомобили а также предприятия и частные фирмы.

В результате проведенного маркетингового исследования потребительского рынка, основных потребителей можно сегментировать по следующим параметрам:

  1. Автолюбители имеющие или планирующие приобрести новый автомобиль. В виду, как правило, достаточного уровня платежеспособности, такие потребители предпочитают приобретать автомобили известных мировых производителей с гарантированным и высококвалифицированным сервисным обслуживанием, при этом цена большой роли не играет, основное внимание уделяется качеству обслуживания.
  2. Автолюбители, имеющие подержанные автомобили иностранного производства . Такие потребители реагируют на следующие факторы:
  • рекомендации специалистов;
  • мнение знакомых, ранее уже пользовавшихся услугами предприятия;
  • цена;
  • известность и имидж предприятия;
  • качество проведения работ и обслуживания;
  1. Предприятия и частные фирмы. Эти потребители как правило приобретают легковые автомобили для выполнения определенных бизнес – функций,  реагируют на:
  • известность имидж предприятия;
  • качество проведения работ и обслуживания;
  • доступность (удобство месторасположения);
  • условия оплаты;
  • цену.

Исходя из приведенных характеристик основных сегментов потребительского рынка, ООО «......................» необходимо разрабатывать свой комплекс маркетинга с учетом особенностей каждого сегмента рынка.

 

Конкуренты

В настоящее время на херсонском рынке невозможно выделить одного крупного конкурента предоставляющего исключительно услуги рихтовки и покраске автомобилей. Существует множество компаний, которые заполняют эту нишу на рынке, объединяющие разные направления сервисных услуг и специализирующиеся на какой либо, однако технический уровень их оборудования, явно недостаточен для полного удовлетворения рыночных потребностей.

На Херсонском рынке услуг автосервиса, где ООО «......................» предполагает оказывать услуги по мойке, рихтовке и окраске, уже работают следующие основные предприятия-конкуренты.

  • ООО «Авто – стоп - 2»;
  • АО «Херсон - авто»;
  • ЧП «Автоцентр»;
  • Автотехцентр «ВЕСТ»;
  • Фирма «ВАЗ Универсал»;
  • Автотехцентр «Европа»;
  • Автотехцентр «ЛАДА - сервис»;
  • ЧПКФ «СВ»;
  • Фирма «Укрволгатехсервис» и др.

Эти предприятия покрывают спрос на различные виды ремонта и технического обслуживания легковых автомобилей в Херсонском регионе примерно на 70%. Основная причина неполного удовлетворения спроса - отсутствие у конкурентов современного оборудования, аналогичного планируемого к использованию фирмой ООО «......................», позволяющего оказывать услуги высокого качества по невысокой цене.

Наибольшая доля рынка, в настоящее время, обслуживается двумя основными конкурентами – станциями технического обслуживания автомобилей (СТО): «Херсон АВТО», расположенное по Николаевскому шоссе и «Лада - сервис» - по Бериславскому шоссе. Обе, указанные СТО, оказывают  полный комплекс услуг автосервиса, в том числе: ремонт двигателей, электрооборудования, ходовой части, мойка автомобилей, рихтовка и покраска. Эти предприятия, были образованны на базе уже существовавших ранее СТО, специализировавшихся на продажах и обслуживании автомобилей марки ВАЗ. Благодаря многолетнему опыту работы завоевавшие себе значительное число клиентов.

Среди относительно новых предприятий, оказывающих услуги автосервиса в г. Херсоне, значительную конкуренцию будут создавать такие СТО как «Авто – Стоп - 2», «ВЕСТ», оказывающие также максимальный спектр услуг и развивающиеся достаточно быстрыми темпами.

Все указанные конкуренты как правило расположены в различных районах города, что дает основание предполагать о территориальной диверсификации их клиентуры.

Достаточно много внимания конкурентами уделяется проведению различных рекламных акций и компаний. Исходя, из опроса представителей фирм-конкурентов можно сделать следующие выводы:

  • фирмы-конкуренты затрачивают на рекламу от 5 % до 10 % годового дохода;
  • наибольшей популярностью пользуются такие способы рекламы как: щиты и вывески, реклама в печатных СМИ, радио реклама на FM – станциях города;
  • наиболее эффективна реклама в прессе (местной «Из рук в руки», «Гривна»; или общеукраинской: «Бизнес», «Галицьки контракти», «Автопрофі», «Автодорога»), 60% - 70% рекламного бюджету фирм-конкурентов;
  • эффективными считаются методы "public relations", издание рекламных проспектов, плакатов, каталогов и другой рекламной продукции;
  • большинство опрошенных считают эффективным участие в специализированных выставках и демонстрировать свой товар в действии;
  • эффективность рекламы по телевидению достаточно низка при высоких затратах.

Таким образом, уровень конкуренции на выбранном ООО «......................» сегменте рынка, можно оценить как высокий, тогда основными конкурентными преимуществами фирмы, являются:

  • низкая стоимость услуг за счет использования нового низкозатратного оборудования;
  • благоприятный имидж предприятия: фирма «......................» уже достаточно известна  в регионе, благодаря высокому качеству выполняемых работ;

 

Стратегия  ценообразования

При определении ценовой стратегии по оказанию услуг автосервиса, фирма принимает во внимание тот факт, что спрос на эти услуги достаточно эластичен. Это заставляет ориентироваться на текущие цены на рынке с тем, чтобы не выходить за пределы конкурентоспособных. Новые технологические решения, работа с использованием высокопроизводительного и низкозатратного оборудования, позволят за счет снижения себестоимости продукции, устанавливать цену на уровне 85-90% от сложившихся цен на рынке.

Политика ценообразования будет строиться на  следующих принципах:

  • Доступности для большинства потенциальных клиентов;
  • Реального покрытия затрат производства;
  • Получения  прибыли, необходимой для развития предприятия.

Стоимость основных видов предлагаемых ООО «......................» автомобилей, будет составлять:

Наименование  товаров

Отпускная цена, в зависимости от комплектации (с НДС), $.

Автомобили модели «Skoda»

12700 – 27500

Автомобили моделей «Mazda»

17400 – 36000

Автомобили моделей «Subaru»

16600 – 32000

Автомобили модели «Suzuki»

11300 – 24000

 

Стоимость нормо – часа на предлагаемые виды услуг ООО «......................»:

Предлагаемые услуги

Стоимость нормо - часа, $.

Сервисное обслуживание автомобилей

12,0

Мойка автомобилей

7,0

Диагностика

20,0

Ремонт двигателя

12,0

Ремонт топливной аппаратуты

16,0

Ремонт электрооборудования

20,0

Ремонт ходовой части

12,0

Регулировка «развал – схождение»

12,0

Исправление геометрии кузова и деталей (рихтовка)

20,0

Покраска кузова и деталей

20,0

 

Предлагается (в том числе в расчете эффективности), что цены на предлагаемые услуги ООО «......................», будут стабильными или иметь тенденцию к снижению в зависимости от состояния конъюнктуры рынка.

 

Стратегия  рекламы  и стимулирования

Цели рассматриваемой стратегии можно подразделить на две большие сферы:

  • - создание и стимулирование спроса на предлагаемые товары и услуги;
  • - создание благоприятного рыночного имиджа предприятия ООО  «......................»;

Указанные стратегические цели продвижения продуктов деятельности, полностью отвечают общим маркетинговым целям фирмы. При разработке стратегии рекламной кампании, кроме того,  необходимо учитывать несколько факторов:

  1. Тип товара.

Предлагаемые рынку автомобили, моделей «Skoda», «Mazda», «Subaru» и запасные части к ним – это продукция расчитанная на достаточно платежеспособный спрос. Из-за этого оправдано наибольшее вложение денег в высококачественную имиджевую рекламу.

  1. Наличие ощутимых конкурентных преимуществ товара.

Так как основные конкурентные преимущества данного предложения основаны не на качественных отличительных параметрах автомобилей, а на качестве и цене предлогаемых сервисных и ремонтных услуг, планируется, что рекламное воздействие будет включать как элементы рационалистической рекламы, информирующей потенциального потребителя о выгодности предложения так и проекционного вида рекламы, формирующей благоприятное эмоциональное отношение к предлагаемым услугам.

  1. Восприятие.

Необходимо, при формировании рекламного обращения, учитывать факторы, которые наиболее сильно влияют на представителей выбранных целевых сегментов рынка при выборе поставщика автомобилей и услуг. В данном случае, учитывая, что основными потребителями будут достаточно платежеспособные автолюбители и менеджеры фирм, то есть непосредственное рекламное воздействие необходимо оказывать с учетом специфики восприятия этой категории людей.

 

Реклама

В рамках внедряемого инвестиционного проекта, рекламную кампанию планируется провести в несколько этапов.

Основная цель на первом этапе рекламной кампании – донесение информации о предлагаемых автомобилях и сервисных услугах (в первую очередь о проведении качественных рихтовочных и окрасочных работ), до потенциального потребителя. При этом необходимо создать знание о данных услугах ООО «......................» на целевом рынке.

После информирования, будет проведен этап убеждения потенциального потребителя, отдать предпочтение именно нашей фирмы. При этом в тексте рекламного обращения максимальное внимание обращается на выбранные конкурентные преимущества рекламируемых услуг (выгодное соотношение цены и качества, высокий уровень сервиса).

На следующих этапах, основой рекламной политики фирмы «......................» станет направленная избирательная рекламная кампания и система прямых связей с клиентами, что обеспечит максимальную информированность целевого круга потенциальных потребителей по всему спектру товаров и услуг.

Таким образом, мероприятия по продвижению продукции будут в себя включать:

  1. Выбор носителей рекламного обращения.
  2. Реклама в средствах массовой информации (создания рекламного ролика для местного телевидения в передаче «Мое АВТО», публикации рекламных статей в специализированных печатных изданиях;
  3. Реклама в информационной сети Интернет
  4. Наружная реклама: рекламный щит (big-board), световая реклама, вывески.
  5. Создание реестра менеджеров предприятий и фирм города, для использования «direct-mail» – метода прямой почтовой рассылки информации о предлагаемых автомобилях и сервисных услугах, а также для создания и поддержания партнерских взаимовыгодных отношений;
  6. Регулярное информирование потенциальных и перспективных потребителей продукции о характере изменений в деятельности и видах предлагаемой товаров фирмы «......................».

 

Маркетинговый бюджет фирмы (сбытовые расходы)

 

Направление расходов

Месячные затраты, грн.

Месячные затраты, USD.

Реклама в СМИ (ТВ, радио, пресса, Интернет и др.)

500

$ 94

Кино – видио реклама

500

$ 94

Участие в выставках и др.

1000

$ 187

ИТОГО:

2000

$ 375

 

Ежегодно затраты на рекламу и другие мероприятия по продвижению продукции на рынок планируются на уровне 0,2 % от валового дохода фирмы.

План  доходов 

Прогноз месячных объемов продаж построен с учетом собственных маркетинговых исследований ООО «......................» относительно существующего уровня и динамики неудовлетворенного спроса на предлагаемые товары и услуги а также на основании статистики продаж фирмы за период с 01.01. 2002г. по 01.10.2002г. Базисные цены продажи продукции по проекту определены с учетом тенденций на рынке, а также исходя из  выбранной маркетинговой стратегии предприятия.

Кроме того, при прогнозировании объемов получаемых доходов от оказания услуг по ремонту и сервисному обслуживанию автомобилей, учитывался сезонный характер потребления (наибольшая потребности в рихтовочно – покрасочных работах возникает как правило в зимнее время в связи с погодными условиями – скользкая дорога и т.д. а также весной в связи с подготовкой к проведению техосмотра автомобилей в ГАИ). Учитывалась также пропускная способность и средняя загруженность имеющегося и приобретаемого оборудования.

Расчет доходов произведен в валюте – доллары США. 

 

План получения доходов.

Период

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

 

2002

2002

2003

2003

2003

2003

2003

2003

2003

Деятельность:

     Продажа автомобилей 

Выручка, $.

96000

96000

96000

96000

96000

96000

96000

96000

96000

Деятельность:

     Продажа автозапчастей

Выручка,  $

14000

14000

14000

14000

17000

17000

17500

17500

18000

Деятельность:

     Продажа авторезины 

Выручка,  $

2000

2000

2000

2000

3000

3000

3500

3500

4000

Деятельность:

        Сервисное обслуживание и ремонт автомобилей 

Выручка, $

11000

11000

11000

11000

13000

13000

13000

13000

13000

Деятельность:

     Услуги по мойке автомобилей 

Выручка, $

4000

4000

4000

4000

6000

6000

5500

5000

5000

Деятельность:

     Услуги по рихтовке автомобилей 

Выручка, $

 

 

 

 

40000

42000

45000

48000

48000

Деятельность:

     Услуги по окраске автомобилей 

Выручка, $

 

 

 

 

70000

80000

80000

82000

85000

Итого, валовой доход (выручка от реализации) за период с НДС, $

127000

127000

127000

127000

245000

257000

260500

265000

269000

 

продолжение таблицы

 

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

Итого

Итого

Итого

Итого

Итого

2003

2003

2003

2003

за 1-й год

за 2-й год

за 3-й год

за 4-й год

за 5-й год

 

 

 

 

 

 

 

 

 

96000

96000

96000

96000

1152000

1152000

1152000

1152000

1152000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

18000

18500

19000

19000

203500

228000

228000

228000

228000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

4500

5000

5000

5000

42500

54000

54000

54000

54000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

13000

13000

13000

13000

150000

156000

156000

156000

156000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

5000

5000

5500

6000

61000

66000

66000

66000

66000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

48000

50000

50000

52000

423000

624000

624000

624000

624000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

85000

90000

92000

96000

760000

1080000

1080000

1080000

1080000

269500

277500

280500

287000

2792000

3360000

3360000

3360000

3360000

 

ПЛАН ОРГАНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА

Используемые  технологии услуг по рихтовке и покраске автомобилей

Процесс начинается с мойки автомобиля (или подлежащей рихтовке детали). Рихтуют только предварительно очищенные машины. После рихтовки автомобиль попадает в покрасочный пункт на пост предварительной подготовки. Здесь машину шлифуют, шпаклюют, грунтуют и перемещают в покрасочную камеру. Дальше наносят краску, лак, затем устраняют различные недоработки покраски. После этого машину сушат и полируют.

Парк оборудования покрасочной станции, претендующей на звание «современный», состоит из покрасочной камеры, промышленных пылесосов или вытяжных установок, установки для перемешивания красок, установки для мойки пистолетов, инфракрасных излучателей (сушилок), компрессора, шлифовальных, полировальных машин и прочего вспомогательного инвентаря.

Покрасочная камера занимает площадь не менее 40 кв. м. Из-за взрывоопасности покрасочного производства бокс покраски располагают в стороне от других помещений. Разрыв — минимум 5 м. Обычно при одной покрасочной камере обустраивают три-четыре поста предварительной подготовки.

Особое внимание уделяют въезду и выезду автомобиля. Последний свободно должен заезжать на пост предварительной подготовки, а затем — в камеру для покраски.

 

Оборудование для рихтовки

Рихтовку автомобилей условно можно разделить на два вида: наружная и общая.

Наружная — это устранение мелких вмятин, царапин и т.д. Для мелкой рихтовки достаточно сварочного полуавтомата, различных рихтовочных приспособлений и специального ручного инструмента.

Однако в последнее время, увеличился спрос на общую рихтовку (рихтовку кузова и рамы). Такого рода дефекты исправить на глазок невозможно. Равняют автомобиль на рихтовочном стенде. Стенд состоит из стапеля (рамы) и измерительной системы. Помогают ему работать многочисленные вытяжные приспособления, гидравлические растяжки, зажимы, скобы, захваты и т.д. Измерительная система бывает двух видов: механическая и электронная. Наиболее современной является, электронная система — она и быстрее, и точнее – включает в себя специальные измерительные датчики и компьютер. На механической системе замеры делают при помощи специальных измерительных линеек.

Кроме механической и электронной используется так называемая шаблонная система. Принцип ее работы: на автомобиле есть большое количество отверстий, по взаимному расположению которых можно судить о степени «кривизны» корпуса автомобиля. На каждую модель автомобиля — при использовании такой системы — необходим свой комплект крепежей.

 

Оборудование для предварительной обработки

В покрасочном цехе вся работа по подготовке автомобиля к покраске: шлифовка, нанесение шпатлевки и грунта – выполняется на постах предварительной подготовки. Чтобы избавится от пыли, посты оснащают «пылесборочным» оборудованием. Это или передвижной промышленный пылесос с набором рукавов для шлифмашинок, или стационарная система пылеотсоса. Помимо «пыльных» агрегатов, требуются также шлифмашинки (болгарского или др. производства), шпатели, кисточки, салфетки и т.д.

Шлифовальные машинки (электрические и пневматические) используются для удаления ржавчины, старой краски, для гладкой и тонкой обработки поверхности.

Покрашенный автомобиль обязательно доводят полировкой. Для полировки кузова применяются различные полировочные машинки со специальными насадками, салфетки, бумаги и наборы полировочных паст.

 

Оборудование для покраски

Основа современной станции покраски — покрасочная камера (бокс). Там машину сначала красят, а затем сушат. Температура покраски — 20оС, а сушки — 60-80оС. При покраске и сушке забираемый с улицы воздух нагнетается вентилятором, проходит фильтры предварительной очистки и поступает в теплообменник. Оттуда воздух через специальные фильтры подается в камеру, а затем уходит в яму. В яме воздух предварительно очищается фильтрами, а затем выбрасывается наружу или забирается обратно в камеру, основная функция камеры состоит в том, чтобы создать поток воздуха без завихрений (ламинарный поток воздуха). Иначе не добиться современного качества покраски. Покрасочные боксы могут работать на природном газе или дизельном  топливе.

Внутренние размеры «покрасочных» — 7 х 4 х 2,7 м (длина-ширина-высота).

На отечественном рынке продаются импортные покрасочные камеры — Blowterm, Globalfilter, Nova Verta, Polin, Globus, Techno (все – Италия), Termomeccanika, Durst (обе – Германия).

Красками камеру снабжает пост подбора красок. Он включает в себя установку для перемешивания красок, считыватель слайдов, электронные весы, каталог (выставку цветов) и различные емкости для смешивания краски.

Установка для перемешивания красок — это автоматический стенд, на котором размещены банки с красками основных базовых цветов. Из этих базовых цветов подбираются оттенки. Человека, занимающегося подбором красок, называют колористом. Колорист при подборе красок пользуется готовой «кодовой» информацией и формулами, которые хранятся в компьютере или на слайдах.

Каждый автомобиль имеет свой «цветовой» код. Располагается код на внутренней стороне двери или капота. Строго по рецепту колорист взвешивает пигменты на электронных весах, смешивает их и получает цвет.

Теперь о нанесении краски. В Украине используют в основном краскопульты (пистолеты, пульверизаторы, краскометатели) немецкого (SATA) и американского (DeVILBISS) производства. Менее известны японские краскопульты IWATA. Встречаются краскопульты итальянского и российского производства.

Автомобиль целиком, как уже говорилось, сушат в камере. Для сушки отдельных деталей (например, двери или капота) используют инфракрасные излучатели (сушки). Они ускоряют сушку отдельных деталей примерно в два раза.

 

Вспомогательное оборудование

Рихтовочный пункт нуждается в сварочном аппарате, подъемнике, компрессоре и специальном рихтовочном инструменте.

Специальный рихтовочный инструмент — это отрезные машинки, пневмолобзики, различные деревянные и резиновые молотки разного размера и массы, выколотки, надставки и пр. Кроме инструментов для небольшой рихтовки используется обычный инструмент для монтажа, демонтажа, разборки-сборки узлов, частей.

Для облегчения работы необходимо иметь двухстоечный подъемник. В Украине подъемники производят НПО «Энергия Плюс», ООО «Черкассыэлеваторсбыт» (оба – г. Черкассы), ОАО «Микрон», кооператив «Альтиметр» (оба – г. Одесса).

Для удобства работы с отдельными деталями кузова автомобиля (дверь, капот, крыло) «маляры» используют различные подставки и стойки.

На покрасочной станции достаточно много оборудования и инструмента работает на сжатом воздухе. Чтобы воздух был чист и постоянен, необходимо организовать свою централизованную компрессорную станцию.

Ключевой элемент системы подготовки воздуха — компрессор. Компрессор должен дуть воздух не менее 800 л/час с объемом ресивера  не менее 500 л.

Кроме компрессора, воздушная система включает сепаратор влаги, три блока фильтров и осушитель воздуха.

 

Расходные материалы

Современные покрасочные технологии в Украине появились лет шесть-семь назад. Сегодня в Украине можно приобрести краски и прочие расходные материалы для покраски автомобилей, производства Sikkens (Голландия), Glazurit, Spies Heсker, Sadolin, Standox (Германия), PPG (США), Du PONT (Франция).

На установке перемешивания размещаются от 60 до 96 базовых цветов, из которых можно подобрать практически любой оттенок. Одним литром готовой краски можно покрыть до 16 кв. м. В зависимости от качества расходных материалов и профессионализма маляра, на полную покраску машины в два-три слоя в среднем уходит 2-5 л краски, 2,5-3 л шпатлевки, 1-2 л грунтовки, 1,5 л лака и столько же растворителя.

Краски подразделяют на однокомпонентные и двухкомпонентные. Это значит, что к базовой краске добавляют один отвердитель (однокомпонентные) или отвердитель и лак (двухкомпонентные). К однокомпонентным относится акриловая краска, а к двухкомпонентным — краски «металлик» и краски «перламутр». В «металлик» подмешивают алюминиевую пудру, а в «перламутр» — частички обработанной слюды. Однокомпонентные краски дешевле. Литр акриловой краски может стоить $25-45, «металлика» — $30-70 (это лишь приблизительные цены). Главная функция шпатлевок — заполнение различных неровностей и ремонт проржавевших деталей. Они бывают полиэфирные, со стекловолокном, на нитроцеллюлозной основе и пр.

Можно выделить следующие грунты:

  • грунты для покрытия шпатлевки и сокрытия крупных пор;
  • грунты-порозаполнители;
  • грунты для работ по пластику.

Все они скрывают погрешности предыдущих материалов и становятся основой для последующих.

 

Технологические  возможности предприятия

Приобретаемое  в рамках проекта технологическое оборудование и транспорт.

 

Наименование и техниче­ские характеристики

Поставщик

К-во, шт.

Сумма затрат, USD

Рихтовочный стенд с комплектом инструментов и приспособлений, марки «BLACKHAWK»

Фирма «BOSH»

1

$ 40000

Покрасочная камера марки «WORD ECO 7000» (габ. р-ры 7*4*2,78м.)

Фирма «Blowtherm»

1

$ 23200

ВСЕГО

$ 63200

 

Расчетная производительность комплекса технологического оборудования устанавливаемого в рамках рассматриваемого инвестиционного проекта 1 машина в сутки при односменном режиме работы или 30 шт/мес.

Планируемый производственный процесс должен отвечать следующим украинским нормативным и законодательным актам:

  1. ДСТУ 2324-93 “Автомобили легковые. Кузова. Прием в ремонт и выдача после ремонта”;
  2. ДСТУ 2322-93 “Автомобили легковые. Отремонтированные. Общие технические условия”.
  3. ДСТУ 3649-97 “Средства транспортные дорожные. Эксплуатационные требования безопасности к техническому состоянию и методы контроля”(введен в действие с 01.01.99 г.).

 

Ресурсы и поставщики. 

 Для  проведения деятельности по продаже, сервисному обслуживанию и ремонту легковых автомобилей, ООО «......................», закупает товары и материалы у следующих поставщиков:

  1. Автомобили:
  • Фирма «Автоинтернешнл» (г. Киев);
  • Фирма «Альфа плюс» (г. Запорожье);
  • Фирма «АСТ Комби» (г. Кривой рог);
  • ЗАО «Еврокар» (г. Киев);
  1. Запасные части:
  • ООО «АВИ» (г. Киев);
  • Фирма «Винер - Форс» (г. Запорожье);
  • Фирма «Укрторгсервис» (г. Днепропетровск);
  • Фирма «Автоинтернешнл» (г. Киев);
  • Фирма «Украинский сувенир» (г. Киев);

                                                                                                                       

Затраты.

Расчет планируемых  затрат предприятия на потребляемые энергоресурсы и топливо (при полной загрузке оборудования).

 

№ п/п

Наименование

Месячный  расход

Стоимость ед. ресурса, грн.

Месячные затраты, грн.

Месячные затраты, USD.

1.

Электроэнергия на технологические нужды.

30000 кВт.ч

0,2318 грн / кВт.ч.

6954,0

1305

2.

Электроэнергия на освещение и прочее

3600 кВт.ч

0,2318 грн/ кВт.ч.

834,48

157

3.

Вода (стоки) на мойку автомобилей

159 куб.м.

0,94 грн/куб.м.

150,0

28

4.

Вода (стоки) на бытовые нужды

50 куб.м.

0,94 грн/куб.м.

47,0

8,8

5.

Газ на отопление

3500 куб.м.

0,354 грн/куб.м.

1239 ,0

232

6.

Топливо на транспорт (2 авт.)

1000 л.

2,0 грн/л

2000,0

375

  

Расчет прочих внепроизводственных расходов

 

Статья расходов

Месячные затраты, грн.

Месячные затраты, USD.

Услуги связи

761,0

143

Услуги банка

350,0

65

Ремонт основных фондов

1500,0

281

Подписка на периодические издания

116,0

22

Услуги охранной фирмы

1500,0

281

Информационное обслуживание

103,0

19

Командировочные расходы

50,0

9

Хозяйственные расходы

100,0

19

ИТОГО, внепроизводственных расходов:

4480

839

 

Расчет себестоимости всей планируемой к выпуску продукции, представлен в следующей таблице. 

 

Расчет расходов по текущей деятельности предприятия

Период

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

2002

2002

2003

2003

2003

2003

2003

2003

Расходы с НДС, $

 

 

 

 

 

 

 

 

Затраты на приобретение автомобилей

89900

89900

89900

89900

89900

89900

89900

89900

Затраты на приобретение запасных частей

9800

9800

9800

9800

11900

11900

12250

12250

Затраты на приобретение авторезины

1700

1700

1700

1700

2550

2550

2975

2975

Затраты на проведение работ по мойке автомобилей

2000

2000

2000

2000

3000

3000

2750

2500

Затраты на проведение рихтовочных работ

15000

15750

16875

18000

Затраты на проведение покрасочных работ

48000

54857

54857

56229

Электроэнергия

65

65

65

65

157

157

157

157

Вода (стоки) на бытовые нужды

9

9

9

9

9

9

9

9

Газ на отопление

232

232

232

232

232

116

Топливо на транспорт

375

375

375

375

375

375

375

375

Внепроизводственные расходы

839

839

839

839

839

839

839

839

Фонд оплаты труда персонала

4099

4099

4099

4099

5900

5900

5900

5900

Начисления на ФОТ персонала

1558

1558

1558

1558

2260

2260

2260

2260

Амортизация

915

904

892

881

1911

1889

1868

1846

Сбытовые расходы

375

375

375

375

375

375

375

375

Проценты по кредитам

467

2436

2281

2125

2125

2125

2125

2086

Себестоимость всей реализуемой продукции, (с НДС), $

112333

114291

114124

113958

184532

192002

193514

195701

 

продолжение таблицы

 

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

Итого

Итого

Итого

Итого

2003

2003

2003

2003

2003

за 2-й год

за 3-й год

за 4-й год

за 5-й год

 

 

 

 

 

 

 

 

 

89900

89900

89900

89900

89900

1078800

1078800

1078800

1078800

12600

12600

12950

13300

13300

159600

159600

159600

159600

3400

3825

4250

4250

4250

45900

45900

45900

45900

2500

2500

2500

2750

3000

33000

33000

33000

33000

18000

18000

18750

18750

19500

234000

234000

234000

234000

58286

58286

61714

63086

65829

740571

740571

740571

740571

157

157

157

157

157

1884

1884

1884

1884

9

9

9

9

9

106

106

106

106

116

232

1392

1392

1392

1392

375

375

375

375

375

4500

4500

4500

4500

839

839

839

839

839

10068

10068

10068

10068

5900

5900

5900

5900

5900

70800

70800

70800

70800

2260

2260

2260

2260

2260

27116

27116

27116

27116

1826

1805

1785

1765

1745

20706

17931

15582

13587

375

375

375

375

375

4500

4500

4500

4500

2048

2009

1970

1932

1893

22255

16691

11127

5564

198474

198839

203734

205763

209563

2455197

2446859

2438946

2431388

 

ПЛАН  РЕАЛИЗАЦИИ  ПРОЕКТА

План инвестиций.

В настоящем разделе определены размеры, направления использования инвестиций, необходимых для реализации предлагаемого проекта.

Основным направлением использования инвестиций при реализации проекта являются:

Наименование

Стоимость,

USD.

Приобретение  и поставка оборудования

63200

Строительно – монтажные работы

60000

Оборотные средства

15000

Страховой запас

11800

ИТОГО:

150000

График реализации проекта

Название этапа

Дата начала

Дата окончания

Предпроектные исследования

15 окт. 2002 г.

15 нояб. 2002г.

Проектирование

15 нояб. 2002 г.

30 нояб. 2002 г.

Строительно – монтажные работы

30 нояб. 2002 г.

31 дек. 2002 г.

Приобретение оборудования

1 янв. 2003 г.

31 янв. 2003 г.

Установка оборудования

1 февр. 2003 г.

15 февр. 2003 г.

Пусконаладочные работы

15 февр. 2003 г.

28 февр. 2003 г.

 Запуск

1 марта 2003 г.

 

Для управления инвестиционным проектом  будет создана рабочая группа под руководством  начальника порта. В состав рабочей группы будут введены ведущие специалисты предприятия, представители инвестора и  специалисты по проектному финансированию и менеджменту.

Основные функции рабочей группы по реализации инвестиционного проекта, будут заключаться в следующем:

  • подготовка полного комплекта инвестиционных документов;
  • заключение контрактов на поставку комплекта оборудования и технологии, а также выполнение монтажа и пуска оборудования;
  • заключение договоров с проектными и строительными организациями, контроль за качеством  выполнения работ;
  • контроль за соблюдением графиков выполнения работ на всех этапах реализации проекта;
  • управление финансами в рамках проекта, контроль за их использованием;
  • корректировку (при необходимости) графика реализации проекта в соответствии со складывающейся конъюнктурой рынка.

Окончательный выбор поставщиков и подрядчиков для участия в реализации данного инвестиционного проекта будет произведен на конкурсной основе.

 

ПЛАН  ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА

Описание способа и схемы финансирования

Потребность в финансировании данного проекта составляет 150000 USD, которыми будут покрыты все инвестиционные издержки проекта и создан необходимый запас оборотного капитала.

Данный инвестиционный проект планируется финансировать с участием заемных денежных  средств – долгосрочного банковского кредита, в рамках кредитной линии.

Условия и схема  кредитования:

  • Инвестиционные средства поступают на счет ООО «......................» в период с декабря 2002г. по март 2003г., ежемесячными траншами, согласно графика, в валюте (доллар США) на общую сумму 150000 USD под залог имеющихся у предприятия основных средств;
  • Срок погашения кредита 5 лет.
  • Плата за предоставление кредита 17 % годовых.
  • Погашение основной суммы кредита, планируется осуществлять в         период с мая 2003 г. по ноябрь 2007 г., ежемесячно, согласно графика погашения.
  • Оплату процентов за пользование кредитными ресурсами, планируется производить ежемесячно.

Кроме того, в настоящее время предприятие «......................» пользуется следующим кредитом, полученным в Херсонском филиале КБ «Приватбанк»:

 

Наименование

Остаток долга на 1 октября 2002 г.

Валюта кредита

Срок погашения

Годовой процент

Схема погашения основной суммы

Кредит 1

$35000

Доллар США

январь.2003г.

16%

Согласно графика

Схема погашения заемных денежных средств, представлена  в следующей таблице. 

 

График погашения кредитов

 

Период

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

2002

2002

2003

2003

2003

2003

2003

2003

2003

Долг на начало периода, $

Кредит 1

35000

22333

11166

Кредит 2

60000

123200

150000

150000

150000

147273

144545

Получение займов, $

Кредит 2

60000

63200

26800

Возврат основной суммы долга, $.

Кредит 1

12667

11167

11166

Кредит 2

2727

2727

2727

ИТОГО, возврат основной суммы долга по кредитам, $

12667

11167

11166

2727

2727

2727

Выплата процентов, $

Кредит 1

467

298

149

Кредит 2

850

1745

2125

2125

2125

2086

2048

ИТОГО, выплата процентов по всем кредитам, $

467

298

999

1745

2125

2125

2125

2086

2048

Остаток долга на конец периода, $

Кредит 1

22333

11166

Кредит 2

60000

123200

150000

150000

150000

147273

144545

141818

 

продолжение таблицы

 

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

Итого

Итого

Итого

Итого

2003

2003

2003

2003

за 2-й год

за 3-й год

за 4-й год

за 5-й год

141818

139091

136364

133636

130909

98182

65455

32727

2727

2727

2727

2727

32727

32727

32727

32727

2727

2727

2727

2727

32727

32727

32727

32727

2009

1970

1932

1893

22255

16691

11127

5564

2009

1970

1932

1893

22255

16691

11127

5564

139091

136364

133636

130909

98182

65455

32727

0

 

ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Финансовый план проекта представлен основными  финансовыми документами характеризующими эффективность внедрения инвестиционного проекта и возможность предприятия вовремя возвратить заемные средства – банковский кредит:

  1. Планом  движения денежных средств;
  2. Планом прибылей и убытков;
  3. Планируемым балансовым отчетом предприятия.

В основу финансовой модели положены следующие предпосылки:

  • объем инвестиций в проект, составляет: 233507 USD;
  • финансовые расчеты осуществлены  на основании метода начислений;
  • ставки налогообложения соответствуют существующим нормам, определенным действующим законодательством;
  • ставка дисконтирования денежных потоков рассчитывается методом кумулятивного построения, исходя  из величины безрисковой дисконтной ставки, принятой равной средней депозитной ставке по валютным вкладам юридический  лиц системообразующих банков Украины, увеличенную на сумму компенсации за основные риски присущие данному виду бизнеса;
  • источником инвестиций являются как собственные ресурсы предприятия в виде основных и оборотных активов, на общую сумму 83507 USD, так и инвестиционный банковский кредит в размере 150000 USD с оплатой за пользование заемными средствами в размере 17% годовых;
  • кредитные средства, в соответствии с договоренностью, поступают одним в начале инвестиционного проекта согласно графика;
  • оплата процентов за пользование кредитом относится на себестоимость производимой продукции;
  • все показатели эффективности проекта рассчитываются с учетом выплат, связанных с обслуживанием кредита;
  • доля выплат, которая может финансироваться за счет поступлений того же месяца равна 100% (т.е. все поступления текущего месяца используются на покрытие затрат, осуществляемых в том же месяце);
  • цены на сырье и готовую продукцию (при расчетах затрат и доходов) взяты с учетом конъюнктуры соответствующих внутреннего и внешних рынков. Все запасы сырья и  готовой продукции учитываются по системе FIFO.

При расчете амортизации приобретенных и имеющихся активов в рамках данного проекта принято следующее условие:

  • - стоимость оборудования списывается по методу уменьшения остаточной стоимости   согласно  нормам амортизационных отчислений в соответствии со ст. 8 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий»;
  • - начисление амортизации начинается с месяца, следующим за месяцем приобретения оборудования.


План движения денежных средств.

Период

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

2002

2002

2003

2003

2003

2003

2003

2003

Поступления средств, $:

Получаемый доход (выручка)

127000

127000

127000

127000

245000

257000

260500

265000

Получение займов

60000

63200

26800

Прочие поступления

ИТОГО, поступлений за период, $.

127000

187000

190200

153800

245000

257000

260500

265000

Расход средств, $:

Операционные расходы:

Затраты на приобретение автомобилей

89900

89900

89900

89900

89900

89900

89900

89900

Затраты на приобретение запасных частей

9800

9800

9800

9800

11900

11900

12250

12250

Затраты на приобретение авторезины

1700

1700

1700

1700

2550

2550

2975

2975

Затраты на проведение работ по мойке автомобилей

2000

2000

2000

2000

3000

3000

2750

2500

Затраты на проведение рихтовочных работ

15000

15750

16875

18000

Затраты на проведение покрасочных работ

48000

54857

54857

56229

Электроэнергия

65

65

65

65

157

157

157

157

Вода (стоки) на бытовые нужды

9

9

9

9

9

9

9

9

Газ на отопление

232

232

232

232

232

116

Топливо на транспорт

375

375

375

375

375

375

375

375

Внепроизводственные расходы

839

839

839

839

839

839

839

839

Фонд оплаты труда персонала

4099

4099

4099

4099

5900

5900

5900

5900

Начисления на ФОТ персонала

1558

1558

1558

1558

2260

2260

2260

2260

Сбытовые расходы

375

375

375

375

375

375

375

375

Налоги в бюджет

3062

2855

6252

26623

28193

29019

29976

ИТОГО: операционных расходов, $

110951

114013

113806

117203

207119

216181

218540

221744

Инвестиционные расходы:

Приобретение оборудования

63200

Приобретение транспорта

Затраты на проведение СМР.

60000

ИТОГО: инвестиционных расходов, $

60000

63200

Финансовые расходы:

Погашение займов

12667

11167

11166

2727

2727

Выплата процентов за пользование кредитом, $

467

298

999

1745

2125

2125

2125

2086

ИТОГО: финансовых расходов, $

13134

11465

12165

1745

2125

2125

4852

4814

ВСЕГО: расход средств, $

124085

185478

189171

118949

209244

218306

223393

226557

Остаток средств на начало периода, $

 

2915

4437

5465

40317

76072

114767

151874

Чистое движение средств за отчетный период, $

2915

1522

1029

34851

35756

38694

37107

38443

Остаток средств на конец периода, $

2915

4437

5465

40317

76072

114767

151874

190317

 

продолжение таблицы

 

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

Итого

Итого

Итого

Итого

2003

2003

2003

2003

2003

за 2-й год

за 3-й год

за 4-й год

за 5-й год

269000

269500

277500

280500

287000

3360000

3360000

3360000

3360000

269000

269500

277500

280500

287000

3360000

3360000

3360000

3360000

89900

89900

89900

89900

89900

1078800

1078800

1078800

1078800

12600

12600

12950

13300

13300

159600

159600

159600

159600

3400

3825

4250

4250

4250

45900

45900

45900

45900

2500

2500

2500

2750

3000

33000

33000

33000

33000

18000

18000

18750

18750

19500

234000

234000

234000

234000

58286

58286

61714

63086

65829

740571

740571

740571

740571

157

157

157

157

157

1884

1884

1884

1884

9

9

9

9

9

106

106

106

106

116

232

1392

1392

1392

1392

375

375

375

375

375

4500

4500

4500

4500

839

839

839

839

839

10068

10068

10068

10068

5900

5900

5900

5900

5900

70800

70800

70800

70800

2260

2260

2260

2260

2260

27116

27116

27116

27116

375

375

375

375

375

4500

4500

4500

4500

30480

30529

31816

32214

33332

389795

392296

394670

396937

225080

225554

231795

234280

239257

2802032

2804534

2806907

2809175

2727

2727

2727

2727

2727

32727

32727

32727

32727

2048

2009

1970

1932

1893

22255

16691

11127

5564

4775

4736

4698

4659

4620

54982

49418

43855

38291

229855

230291

236493

238940

243878

2857014

2853952

2850762

2847466

190317

229461

268671

309678

351238

394360

897346

1403395

1912633

39145

39209

41007

41560

43122

502986

506048

509238

512534

229461

268671

309678

351238

394360

897346

1403395

1912633

2425167

 

План прибылей и убытков.

 

Период

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

2002

2002

2003

2003

2003

2003

2003

2003

Доходы (выручка) от реализации (без НДС), $.

105833

105833

105833

105833

204167

214167

217083

220833

Прочие доходы, $.

ВСЕГО валовый доход, $.

105833

105833

105833

105833

204167

214167

217083

220833

Переменные расходы
(без НДС), $:

 

Затраты на приобретение автомобилей

74917

74917

74917

74917

74917

74917

74917

74917

Затраты на приобретение запасных частей для продажи

8167

8167

8167

8167

9917

9917

10208

10208

Затраты на приобретение авторезины

1417

1417

1417

1417

2125

2125

2479

2479

Затраты на проведение работ по мойке автомобилей

1667

1667

1667

1667

2500

2500

2292

2083

Затраты на проведение рихтовочных работ

12500

13125

14063

15000

Затраты на проведение покрасочных работ

40000

45714

45714

46857

Электроэнергия

54

54

54

54

131

131

131

131

ИТОГО: переменных расходов:

86221

86221

86221

86221

142089

148428

149803

151675

Постоянные расходы, $:

 

Фонд оплаты труда персонала

4099

4099

4099

4099

5900

5900

5900

5900

Начисления на ФОТ персонала

1558

1558

1558

1558

2260

2260

2260

2260

Вода (стоки) на бытовые нужды (без НДС)

7

7

7

7

7

7

7

7

Газ на отопление (без НДС)

193

193

193

193

193

97

Топливо на транспорт (без НДС)

313

313

313

313

313

313

313

313

Амортизация

927

915

904

892

881

1911

1889

1868

Внепроизводственные расходы (без НДС)

699

699

699

699

699

699

699

699

Сбытовые расходы (без НДС)

313

313

313

313

313

313

313

313

Проценты по кредитам

467

298

999

1745

2125

2125

2125

2086

Топливо на транспорт (без НДС)

313

313

313

313

313

313

313

313

Внепроизводственные расходы (без НДС)

699

699

699

699

699

699

699

699

ИТОГО: постоянных расходов, $.

9586

9406

10096

10831

13703

14635

14517

14457

ВСЕГО: валовых расходов, $.

95807

95627

96316

97052

155792

163064

164320

166132

Прибыль до налогообложения, $

10026

10207

9517

8782

48375

51103

52763

54701

Налог на прибыль, $

3008

3062

2855

2634

14512

15331

15829

16410

Чистая прибыль, $

7018

7145

6662

6147

33862

35772

36934

38291

Рентабельность продаж

9%

10%

9%

8%

24%

24%

24%

25%

 

продолжение таблицы

 

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

Итого

За 2-й год

За 3-й год

За 4-й год

За 5-й год

2003

2003

2003

2003

2003

за 1-й год

224167

224583

231250

233750

239167

2326667

2800000

2800000

2800000

2800000

224167

224583

231250

233750

239167

2326667

2800000

2800000

2800000

2800000

74917

74917

74917

74917

74917

899000

899000

899000

899000

899000

10500

10500

10792

11083

11083

118708

133000

133000

133000

133000

2833

3188

3542

3542

3542

30104

38250

38250

38250

38250

2083

2083

2083

2292

2500

25417

27500

27500

27500

27500

15000

15000

15625

15625

16250

132188

195000

195000

195000

195000

48571

48571

51429

52571

54857

434286

617143

617143

617143

617143

131

131

131

131

131

1340

1570

1570

1570

1570

154036

154390

158518

160161

163280

1641042

1911463

1911463

1911463

1911463

5900

5900

5900

5900

5900

61298

70800

70800

70800

70800

2260

2260

2260

2260

2260

23453

27116

27116

27116

27116

7

7

7

7

7

81

88

88

88

88

97

193

967

1160

1160

1160

1160

313

313

313

313

313

3438

3750

3750

3750

3750

1846

1826

1805

1785

1765

17371

20706

17931

15582

13587

699

699

699

699

699

7691

8390

8390

8390

8390

313

313

313

313

313

3438

3750

3750

3750

3750

2048

2009

1970

1932

1893

21356

22255

16691

11127

5564

313

313

313

313

313

3438

3750

3750

3750

3750

699

699

699

699

699

7691

8390

8390

8390

8390

14397

14338

14278

14316

14354

150219

170154

161816

153903

146345

168433

168727

172796

174477

177634

1791261

2081617

2073279

2065366

2057808

55734

55856

58454

59273

61533

535405

718383

726721

734634

742192

16720

16757

17536

17782

18460

160622

215515

218016

220390

222658

39014

39099

40918

41491

43073

374784

502868

508705

514244

519534

25%

25%

25%

25%

26%

23%

26%

26%

26%

27%

 

Прогнозируемый баланс проекта.

Период

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

ноября

декабря

января

февраля

марта

апреля

мая

июня

июля

2002

2002

2003

2003

2003

2003

2003

2003

2003

Актив

І. Внеоборотные  активы, $

Незавершенное строительство

60 000

60 000

Основные средства

92 804

91 889

90 986

90 093

212 412

210 501

208 612

206 745

204 898

Неустановленное оборудование

63 200

ІІ. Оборотные активы, $

Запасы:

50 056

50 056

50 056

50 056

50 056

50 056

50 056

50 056

50 056

Денежные средства и их эквиваленты:

2 915

4 437

5 465

40 317

76 072

114 767

151 874

190 317

Другие оборотные активы

15 980

15 980

15 980

15 980

15 980

15 980

15 980

15 980

15 980

Баланс

158 840

160 840

221 459

284 795

318 765

352 609

389 415

424 655

461 251

Пассив

І. Собственный капитал, $

Уставный капитал

8 193

8 193

8 193

8 193

8 193

8 193

8 193

8 193

8 193

Резервный капитал

55 648

68 296

89 936

114 577

125 600

123 583

119 616

120 649

121 682

Нераспределенная прибыль (непокрытые убытки)

7 018

14 163

20 825

26 972

60 834

96 606

133 541

171 831

ІІІ. Долгосрочные обязательства

Кредиты банков

60 000

123 200

150 000

150 000

150 000

147 273

144 545

ІV. Текущие обязательства, $

Краткосрочные кредиты банков

35 000

22 333

11 166

Другие текущие обязательства

60 000

55 000

38 000

18 000

8 000

10 000

15 000

15 000

15 000

Баланс

158 841

160 840

221 458

284 794

318 765

352 610

389 415

424 655

461 251

продолжение таблицы

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

августа

сентября

октября

ноября

декабря

декабря

декабря

декабря

2003

2003

2003

2003

2003

2004

2005

2006

203 073

201 268

199 483

197 718

195 973

175 268

157 337

141 755

50 056

50 056

50 056

50 056

50 056

50 056

50 056

50 056

229 461

268 671

309 678

351 238

394 360

897 346

1 403 395

1 912 633

15 980

15 980

15 980

15 980

15 980

15 980

15 980

15 980

498 570

535 974

575 197

614 992

656 370

1 138 650

1 626 768

2 120 424

8 193

8 193

8 193

8 193

8 193

8 193

8 193

8 193

122 714

123 746

124 778

125 810

126 841

138 981

151 121

163 261

210 845

249 944

290 862

332 353

375 426

878 294

1 386 999

1 901 243

141 818

139 091

136 364

133 636

130 909

98 182

65 455

32 727

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

15 000

498 571

535 975

575 197

614 993

656 369

1 138 650

1 626 768

2 120 424

 

Расчет коэффициента обслуживания долга

 

Период

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

2002

2003

2003

2003

2003

2003

2003

2003

Амортизация, $

904

892

881

1911

1889

1868

1846

1826

Чистая прибыль за период, $

7145

6662

6147

33862

35772

36934

38291

39014

Уплата процентов по кредиту, $

298

999

1745

2125

2125

2125

2086

2048

Погашение кредита, $

11167

11166

0

0

0

2727

2727

2727

Всего покрытие выплат, $

8346

8553

8774

37898

39786

40927

42224

42887

Всего выплат за период, $

11465

12165

1745

2125

2125

4852

4814

4775

Коэффициента обслуживания долга

0,73

0,70

5,03

17,83

18,72

8,43

8,77

8,98

 

продолжение таблицы

 

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

Итого

Итого

Итого

Итого

Итого

2003

2003

2003

2003

за 1-й год

за 2-й год

за 3-й год

за 4-й год

за 5-й год

1805

1785

1765

1745

19116

20706

17931

15582

13587

39099

40918

41491

43073

368408

502868

508705

514244

519534

2009

1970

1932

1893

21356

22255

16691

11127

5564

2727

2727

2727

2727

41424

32727

32727

32727

32727

42913

44673

45188

46711

408880

545828

543326

540953

538685

4736

4698

4659

4620

62780

54982

49418

43855

38291

9,06

9,51

9,70

10,11

6,51

9,93

10,99

12,34

14,07

 

Анализ структуры баланса и оборачиваемости оборотных средств 

Период

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

декабря

января

февраля

марта

апреля

мая

июня

2002

2003

2003

2003

2003

2003

2003

Коэффициент текущей ликвидности

0,70

0,89

1,43

3,97

13,29

14,21

12,05

Соотношение долг/капитал

1,49

0,93

0,97

0,98

0,98

0,83

0,74

Ливеридж (активы/капитал)

1,93

1,97

1,98

1,98

1,83

1,74

1,62

Коэффициент оборачиваемости дебиторской задолженности, дней

5

5

5

5

2

2

2

Коэффициент оборачиваемости кредиторской задолженности, дней

16

11

5

2

1

2

2

Коэффициент оборачиваемости инвентаря (запасов), дней

14

14

14

14

7

7

7

Анализ рентабельности

Период

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

2002

2002

2003

2003

2003

2003

2003

Маржа чистой прибыли, за период

0,07

0,07

0,06

0,06

0,17

0,17

0,17

Рентабельность активов (ROA), за период

0,04

0,03

0,02

0,02

0,10

0,09

0,09

Рентабельность капитала (ROE), за период

0,08

0,06

0,05

0,04

0,18

0,16

0,14

 

продолжение таблицы

 

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

На 1

июля

августа

сентября

октября

ноября

декабря

декабря

декабря

декабря

2003

2003

2003

2003

2003

2003

2004

2005

2006

14,53

17,09

19,70

22,31

25,05

27,82

30,69

64,23

97,96

0,62

0,53

0,46

0,40

0,36

0,32

0,29

0,11

0,05

1,53

1,46

1,40

1,36

1,32

1,29

1,11

1,05

1,02

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

2

7

7

7

6

6

6

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

За 2-й год

За 3-й год

За 4-й год

2003

2003

2003

2003

2003

2003

0,17

0,17

0,17

0,18

0,18

0,18

0,18

0,18

0,18

0,08

0,08

0,07

0,07

0,07

0,07

0,44

0,31

0,24

0,13

0,11

0,10

0,10

0,09

0,08

0,49

0,33

0,25


Расчет эффективности проекта

Оценка эффективности инвестиций в проект, являющийся предметом настоящего бизнес-плана, а также способности заемщика обслужить инвестиционный кредит, осуществлена с помощью финансовой модели.

Периодом планирования (шагом расчета) модели является финансовый год. Расчетный период жизни проекта составляет 5 лет.

Эффективность проекта оценена в соответствии с международной практикой по двум показателям – чистой текущей стоимости дисконтированных потоков наличности (NPV) и  внутренней нормой доходности (IRR).

В целях исключения необходимости учета инфляции и соответствующей индексации ценовых показателей  за единицу финансовой модели принят доллар США.

Финансовая модель построена исходя из консервативных предпосылок,- когда расходы планируются исходя из максимальной, а доходы – из минимальной оценки.

Несмотря на это, модель демонстрирует высокую эффективность проекта, что подтверждается следующими показателями:

  • чистая текущая стоимость дисконтированных потоков наличности за цикл жизни проекта составляет 1295851 USD.
  • срок окупаемости проекта с учетом дисконтирования денежных потоков – 8 месяцев (0,67 года), что для такого достаточно масштабного проекта является положительным показателем;

Далее представлены все расчеты и графики по анализу эффективности проекта.

 

Расчет ставки дисконтирования.

Обычно в странах со стабильной экономикой, существующие ставки дисконтирования для  расчетов эффективности инвестиционных проектов составляют от 6% до 12% годовых. В условиях Украины наиболее достоверные результаты дает определение ставки дисконтирования как суммы безрисковой ставки дохода, поправок на риск и инвестиционный менеджмент. В качестве без рисковой, принимается средняя объявленная ставка по валютным депозитам юридических лиц ведущих украинских банков. Согласно информации по депозитным ставкам для юридических лиц (на 30.10.2002г.), опубликованная на Интернет – сайте: www.finance.com.ua., средняя объявленная депозитная ставка по долгосрочным вкладам юридических лиц, составляет: 8 % годовых (0,08).

Экспертно определяется качественное значение риска:

  • очень низкий (вероятность недополучения дохода  0 – 20%, поправка на риск 0 – 0,01);
  • низкий (вероятность недополучения дохода  20-40%, поправка на риск 0,01-0,02);
  • средний (вероятность недополучения дохода  40-60%, поправка на риск 0,02-0,03);
  • достаточно высокий (вероятность недополучения дохода  60-80%, поправка на риск 0,03-0,04);
  • высокий (вероятность недополучения дохода  80-100%, поправка на риск 0,04-0,05).

Каждому качественному значению присваивается количественная характеристика в баллах и процентах, характеризующих вероятность недополучения дохода по без рисковой ставке;

  • Количественное  значение компенсаций за риски определяется исходя из рассчитанного диапазона величин рисков от 0 до 0,05

Международной практикой для определения ставки дисконтирования применяемой при расчетах экономической эффективности инвестиционных проектов предусмотрена оценка следующих видов риска:

Виды рисков, учитываемых при расчете ставки дисконта

Качественное значение риска

Компенсация за риск

Риск связанный с качество управления компанией (качество менеджмента)

Низкий

0,01

Риск связанный с величиной компании

Средний

0,02

Риск связанный с качеством финансовой структура предприятия

Средний

0,02

Риск, связанный с наличием (отсутствием) диверсификации деятельности предприятия (товарная/территориальная)

Низкий

0,01

Риск диверсифицированности клиентуры

Низкий

0,01

Риск уровня и прогнозируемости прибылей

Средний

0,02

Прочие  риски

Средний

0,03

ИТОГО:

 

0,12

Таким образом ставка дисконтирования для данного инвестиционного проекта, определенная методом кумулятивного определения суммарной поправки на риск проекта, составляет: 8% + 12% = 20% (0,20).

Расчет потока чистых средств, образованных в результате инвестиционной, операционной и финансовой деятельности, осуществляемой ООО «......................» в процессе реализации инвестиционного проекта произведен по годам расчетного периода нарастающим итогом, начиная с первого года инвестирования.

Результаты расчета потока чистых доходов по инвестиционному проекту ООО «......................», приведены в таблице. Денежные поступления скорректированы на величину налога на добавленную стоимость.

 

Анализ эффективности инвестиционного проекта

Горизонт расчета выбран,  исходя из 5 лет.

Год:

1

2

3

4

5

Чистые продажи (без НДС), $

2326667

2800000

2800000

2800000

2800000

Ожидаемые затраты (без НДС), $

1791261

2081617

2073279

2065366

2057808

Прибыль до уплаты налогов, $

535405

718383

726721

734634

742192

Налог на прибыль, $

160622

215515

218016

220390

222658

Чистая прибыль, $

374784

502868

508705

514244

519534

Амортизация, $

17371

20706

17931

15582

13587

Возврат заемных средств, $

54091

32727

32727

32727

32727

Чистое движение денежных средств, $

338064

490846

493908

497098

500394

Все инвестиции в проект, $

233507

Чистый поток денежных средств, $

104557

556301

559363

562553

565849

Кумулятивный чистый поток денежных средств, $

104557

660858

1220221

1782773

2348622

Ставка дисконта

0,20

Дисконтный множитель

0,83

0,69

0,58

0,48

0,40

Дисконтированный поток денежных средств, $

87131

386320

323705

271293

227402

Кумулятивный дисконтированный поток денежных средств, $

87131

473451

797156

1068449

1295851

Дисконтированный период окупаемости (DPB), лет:

0,00

Дисконтированный период окупаемости (DPB), лет:

0,67

Чистая настоящая стоимость (NPV), $:

1 295 851

Внутренняя ставка дохода (IRR):

 

Индекс прибыльности (PI):

6,55

 

Чистая настоящая стоимость проекта (NPV) = 1295851 USD.

Проект приемлем для инвестора, так как обеспечивает увеличение стоимости предприятия на  1295851 USD  (NPV>0).

Рентабельность проекта (PI) = 6,55

На каждый доллар инвестиций приходится 6,55 USD чистой текущей стоимости будущих денежных поступлений. (PI = 6,55 > 1)

Дисконтированный период  окупаемости  инвестиций (PP) = 0,67 года

Инвестор вернет вложенные средства в их реальной ценности через 8 месяцев, что говорит о хорошей  устойчивости и положительной оценке проекта при нормативном сроке службы оборудования не менее 5 лет. Здесь под окупаемостью понимается возврат инвестиций за счет получения чистого денежного потока.

 

Расчет безубыточности проекта.

Анализ безубыточности или анализ критических соотношений объема продаж и объема производства с затратами, предусматривает определение точки критического объема производства (реализации), в которой прибыль проекта равна  нулю, а объем продаж только покрывает переменные и фиксированные (постоянные) издержки. Валовая прибыль в точке критического объема производства равна нулю.

Исходные данные для анализа безубыточности

Расчетный период:

2-й год

Обознач.

Наименование показателя

Формула

Знач.

А

Объем продаж, кг

В

Средневзвешенная цена, $ /кг.

E/A

С

Цена без НДС, $ /кг

B/1,2

D

Переменные затраты на 1 кг. производимого продукта, $

G/A

E

Выручка от реализации, $

3360000

F

Выручка без НДС, $

Е/1,2

2800000

G

Суммарные переменные затраты, $

1911463

H

Валовая маржа, $

F - G

888537

I

Постоянные затраты, $

170154

J

Суммарные затраты, $

G + I

2081617

K

Прибыль до налогообложения, $

F - J

718383

Анализ безубыточности по объему реализации

L

Порог рентабельности проекта (точка безубыточности в денежном выражении), $

I / ((F-G)/F)

536199

M

Критический объем реализации, кг.

I / (C - D)

N

Запас финансовой прочности (по объему продаж), $

F - L

2263801

O

Запас финансовой прочности (по объему продаж), %

((F - L) / L) * 100

81%

 

График безубыточности.

Как видно из графика и расчетов, значение точки безубыточности меньше номинального значения объема продаж. Следовательно, проектируемое производство работоспособно. Об этом свидетельствует и значение порога рентабельности рассматриваемого предприятия.  Чем дальше значение точки безубыточности находится от номинального значения объема продаж, (в % - ном отношении), тем устойчивее проект.

 

Анализ чувствительности проекта

В процессе реализации проекта под воздействием различных непредвиденных обстоятельств могут возникнуть отклонения факторов оказывающих непосредственное влияние на формирование прибыли от расчетного значения. Мы часто спрашиваем себя: "А что произойдет, если...". Именно этот вопрос и лежит в основе того, что принято называть анализом чувствительности.

Целью анализа чувствительности является определение степени влияния варьируемых факторов на финансовый результат деятельности предприятия (проекта).

В рыночной экономике в качестве факторов, в наибольшей степени оказывающих влияние на финансовый результат, выступают:

  • физический объем продаж продукции или услуг;
  • цена реализуемой продукции или услуг;
  • величина прямых (переменных) производственных издержек;
  • величина постоянных (условно-постоянных) издержек.

Анализ чувствительности в данном проекте заключался в определении критических границ изменения влияющих факторов. В качестве изменяемых факторов приняты:

  1. Чистые продажи (без НДС);
  2. Величина переменных затрат;
  3. Величина постоянных (условно - постоянных) затрат предприятия;

Показателем, характеризующим финансовый результат проекта, является: чистая настоящая стоимость проекта (NPV).

 

Результаты анализа чувствительности проекта представлены в виде следующей таблицы и графика.

Значение NPV, при изменении фактора на:

 Изменяемый фактор

-50%

-40%

-30%

-20%

-10%

0%

10%

20%

30%

40%

50%

Чистые продажи, $

-1496894

-938345

-379796

178753

737302

1295851

1854400

2412949

2971498

3530047

4088596

Переменные затраты, $

3217734

2833358

2448981

2064604

1680227

1295851

911474

527098

142721

-241656

-626032

Постоянные затраты, $

1460359

1427458

1394556

1361654

1328752

1295851

1262949

1230048

1197146

1164245

1131343

 

График чувствительности проекта

ВЫВОДЫ из проведения анализа чувствительности:

  1. Чистые продажи (выручка без НДС) можно уменьшать, но не более чем на 23 %;
  2. Постоянные затраты можно увеличить на величину, не более 33%.
  3. Величина переменных затрат существенного влияния не оказывает.

Таким образом, по совокупности полученных результатов можно сделать вывод: инвестиционный проект достаточно устойчив к воздействию всех возможных  факторов, изменение которых может привести к снижению доходности и потере прибыли.

 

ОЦЕНКА   РИСКОВ И ФОРМЫ ИХ СТРАХОВАНИЯ

Риск и доход в финансовом менеджменте рассматриваются как две взаимосвязанные категории. Существуют различные понятия "риск". В наиболее общем виде под риском понимают вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.

Риск может быть определен как уровень определенной финансовой потери, выражающейся:

  • в возможности не достичь поставленной цели;
  • неопределенности прогнозируемого результата;
  • субъективности оценки прогнозируемого результата.

В соответствии с оценкой уровня отдельных рисков, приведенных в данном бизнес – плане, руководством предприятия планируется проведение следующих организационных мероприятий по предупреждению нежелательных последствий от факторов риска и формы их страхования:

  • разработка соответствующих профилактических мероприятий;
  • создание резервных фондов;
  • заключение договоров и контрактов;
  • внешнее страхование наиболее существеных рисков;
  • получение документальных гарантий защиты от отдельных видов рисков от местных органов самоуправления;
  • проведение постоянного  мониторинга изменения рыночной ситуации и рыночной конъюнктуры.

В качестве условий предотвращения рисков в бизнес-плане рассматриваются:

  • заключение контрактов на поставку и выполнение работ на условиях «под ключ»;
  • получение от первоклассных банков гарантий надлежащего исполнения контрактов;
  • разработка системы мероприятий по снижению потребности предприятия в оборотных средствах за счет повышения ритмичности работы, уменьшения запасов, и работы с дебиторами;
  • заключение долгосрочных контрактов с четкими условиями и штрафными санкциями;
  • использование механизмов страхования валютных рисков (хеджирование, закрытие открытой валютной позиции и др.).

 

Потенциальные риски

Потенциальные риски ООО «......................» представлены производственными рисками, коммерческими рисками, финансовыми рисками и рисками, связанными с форс-мажорными обстоятельствами.

Производственные риски связаны с различными нарушениями в производственной процессе или в процессе поставок товаров, материалов, энергоносителей и комплектующих изделий.

Мерами по снижению производственных рисков являются действенный контроль над ходом производственного процесса и усиление влияния на поставщиков путем их дублирования.

Коммерческие риски связаны с реализацией продукции на товарном рынке (уменьшение размеров и емкости рынка, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т.п.)

Мерами по снижению коммерческих рисков являются:

  • Систематическое изучение конъюнктуры рынка;
  • Создание дилерской сети
  • Рациональная ценовая политика
  • Создание сети сервисного обслуживания
  • Реклама и т.д.

Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, всеобъемлющими неплатежами, колебаниями курса гривны и т.п. Они могут быть снижены путем создания системы финансового менеджмента на предприятии, работе с дилерами и потребителями на условиях предоплаты и т.д.

Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами, - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия, смена политического курса страны, забастовка и т.п.). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.

Кроме того,  для уменьшения влияния рисков и неопределенности на ход реализации проекта необходимо выбрать следующие из путей минимизации риска:

  • Распределять риск между участниками проекта.
  • Страховать риск потерь от несчастных случаев.
  • Предусматривать резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов.

В настоящее комплекс автосервиса ООО «......................», полностью застрахован в Страховой компании «ТАС» от пожаров, наводнений и др. форс-мажорных обстоятельств. 

 

SWOT – анализ.

Качественный подход к описанию рисков заключается в детальном и последовательном рассмотрении содержательных факторов, несущих неопределенность, и завершается формированием причин основных рисков и мер по их снижению. Одной из методик анализа сильных и слабых сторон предприятия, его внешних, благоприятных возможностей и угроз является SWOT-анализ.

Идея SWOT-анализа заключается в следующем:

а) приложение усилий для превращения слабостей в силу и угроз в возможности;

б) развитие сильных сторон фирмы в соответствии с ее ограниченными возможностями.

Сильные стороны

Слабые стороны

§         Удачное месторасположение предприятия  – близость к автомагистралям и жилому микрорайону;

§         Налаженные связи с поставщиками;

§         Применение качественного оборудования;

§         Высокое качество предлагаемых услуг, обусловленное применением передового оборудования и высокой квалификации специалистов;

§         Благоприятное соотношение цена/качество работ.

§         Умение руководителей и основных исполнителей работать в команде;

§         Стремление руководителей и персонала предприятия к развитию;

§         Недостаточное количество собственных финансовых средств для реализации проекта;

Внешние благоприятные возможности

Внешние угрозы предприятию (риски)

§         Спрос на качественные услуги автосервиса в Херсоне достаточно высок и имеет устойчивую тенденцию к увеличению;

§         Развитие рыночных отношений в Украине;

§         Отсутствует государственное регулирование рынка автомобилей и сервисных услуг  в Украине;

§         Стабилизируется уровень инфляции.

§         Последствия возможных финансового и топливно-энергетического кризисов, которые могут привести к уменьшению объемов приобретения легковых автомобилей;

§         Возможность появления новых конкурентов, действующих на том же сегменте рынка.

 


ЭКОЛОГИЧЕСКИЙ АНАЛИЗ

Вопросы охраны окружающей среды

Основная производственная деятельность ООО «......................» будет происходить на земле, принадлежащей действующему предприятию. В настоящий момент, предприятие имеет все разрешения официальных органов на проведение производственной деятельности. Представителями экологических служб не выдвинуто никаких претензий по вопросам охраны окружающей среды.  Ответственность за соблюдение нормативов действующего законодательства по окружающей среде возлагается на главного инженера. Выбросы загрязняющих атмосферу газов и производственных стоков жестко ограничены благодаря использованию системы фильтров, а основное оборудование комплекса по ремонту и сервисному обслуживанию автомобилей работает полностью на электроэнергии без каких – либо выбросов в атмосферу и окружающую среду.

Местное регулирование

Законодательство Украины по вопросам экологии и окружающей среды достаточно развито и всеобъемлюще. Каждому предприятию ежегодно доводится лимит на выброс вредных отходов. Такие лимиты устанавливаются для жидких отходов, бытовых твердых отходов и выбросов в атмосферу. Загрязняющие вещества, например, отработанные машинные масла, сберегаются надлежащим образом до тех пор, пока не будут переданы соответствующему уполномоченному предприятию. ООО «......................» имеет все необходимые разрешения, которые требуются в соответствии с действующим законодательством по экологии, здоровью людей и безопасности.

Выводы. 

  1. Проведенный финансово-экономический анализ показал, что представленный проект может быть реализован с достаточно высокой эффективностью.
  2. Анализ чувствительности показывает устойчивость проекта к возможным изменениям внутренних показателей (изменению объемов сбыта, цены продукции и переменных затрат). Заложенная в расчет высокая ставка дисконтирования (20%) подтверждает, что проект устойчив к экономической ситуации в целом.
  3. Предварительные оценки демонстрируют возрастание привлекательности инвестирования представленного проекта по мере дальнейшей диверсификации видов предлагаемых услуг, расширения числа потребителей и формирования комплексной  маркетинговой программы продвижения на рынок услуг автосервиса.

Таким образом, на основании предоставленных в данном бизнес – плане материалов, можно сделать вывод: предлагаемый инвестиционный проект организации предоставления полного комплекса услуг автосервиса, планируемый к осуществлению ООО «......................» устойчив к воздействию негативных факторов, выгодный и в достаточной степени обеспеченный. Все заемные средства используемые в качестве финансовых ресурсов  рассматриваемого инвестиционного проекта а также проценты за пользование кредитом могут быть возвращены кредитору полностью и своевременно, при условии формирования  менеджментом предприятия четкой стратегии развития, проведения оптимальной маркетинговой политики. 

 

ПРИЛОЖЕНИЕ

  1. Схемы технологического процесса.
  2. Расчет амортизационных отчислений по проекту.
  3. Расчет налогообложения по проекту.
  4. Коммерческие предложения поставщиков оборудования.
  5. Коммерческие предложения конкурентов.

 

Бюджетная эффективность (расчет налогообложения по проекту).

 

Период

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

2002

2003

2003

2003

2003

2003

2003

2003

Обязательства  по НДС, $

21167

21167

21167

40833

42833

43417

44167

44833

Кредит по НДС, $.

27549

28082

17549

28723

29971

30227

30601

31073

НДС к уплате в бюджет, $.

3618

12111

12862

13190

13565

13760

Налог на прибыль, $

3062

2855

2634

14512

15331

15829

16410

16720

Всего налогов к уплате в гос. бюджет, $

3062

2855

6252

26623

28193

29019

29976

30480

 

Продолж. табл.

 

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

Итого

Итого

Итого

Итого

2003

2003

2003

2003

за 2-й год

за 3-й год

за 4-й год

за 5-й год

44917

46250

46750

47833

560000

560000

560000

560000

31144

31970

32318

32961

385720

385720

385720

385720

13772

14280

14432

14872

174280

174280

174280

174280

16757

17536

17782

18460

215515

218016

220390

222658

30529

31816

32214

33332

389795

392296

394670

396937

 

 Расчет амортизационных отчислений по проекту.

 

Период

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

2002

2002

2002

2003

2003

2003

2003

2003

2003

Балансовая стоимость на начало периода, $

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Группа 1

36346

36195

36044

35894

35744

95595

95197

94800

94405

Группа 2

6935

6791

6649

6511

6375

6242

6112

5985

5860

Группа 3

50450

49819

49197

48582

47974

110575

109193

107828

106480

Итого основных средств, $

93731

92804

91889

90986

90093

212412

210501

208612

206745

Амортизационные отчисления, $

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Группа 1

151

151

150

150

149

398

397

395

393

Группа 2

144

141

139

136

133

130

127

125

122

Группа 3

631

623

615

607

600

1382

1365

1348

1331

Всего амортизационных отчислений, $

927

915

904

892

881

1911

1889

1868

1846

Всего накопленной амортизации, $

927

1842

2745

3638

4519

6430

8319

10186

12033

Приобретение (постановка на баланс) основных средств, $

Группа 1

60000

Группа 2

Группа 3

63200

Итого, приобретено, $

 

 

 

 

123200

 

 

 

 

 

продолж. табл.

 

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

2-й год

3-й год

4-й год

5-й год

2003

2003

2003

2003

2003

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

94012

93620

93230

92841

92455

92069

87466

83093

78938

5738

5618

5501

5387

5275

5165

3873

2905

2179

105149

103834

102537

101255

99989

98739

83928

71339

60638

204898

203073

201268

199483

197718

195973

175268

157337

141755

 

 

 

 

 

 

 

 

 

392

390

388

387

385

4603

4373

4155

3947

120

117

115

112

110

1291

968

726

545

1314

1298

1282

1266

1250

14811

12589

10701

9096

1826

1805

1785

1765

1745

20706

17931

15582

13587

13858

15663

17448

19213

20958

41663

59594

75176

88763

 

Полный вариант бизнес- плана можно скачать по следующей ссылке:

СКАЧАТЬ

Скачивая бизнес-план, Вы получаете текстовую часть в формате Word а также расчетные таблицы в Excel. Этот шаблон бизнес-плана Вы можете самостоятельно корректировать в соответствии с имеющимися у Вас данными. Если Вам нужна помощь в составлении бизнес-плана, можете связаться со мной по телефону:

+38 (095) 153-10-43 или по e-mail: Этот адрес электронной почты защищён от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра..

Игорь Александрович Плугатырёв - инвестиционный консультант