Location,
UKRAINE

+38(095)153-10-43
admin@bizidea.org.ua

Категория:

Резюме

Полное название предприятия-заемщика

Открытое акционерное общество «Типография».

Юридический и фактический адрес:

Украина, г. Херсон, ул. …………, 31. Телефон: ……………….

Вид текущей деятельности

Печать: газет, книжно – журнальной продукции, плакатов, листовок, брошюр, изобразительной продукции, переплет, подготовка и продажа бумаги потребительских форматов.

Цели проекта:

Основные цели предлагаемого к финансированию инвестиционного проекта:

  • 1) обеспечение выхода ОАО «Типография» на региональный рынок услуг печати газет;
  • 2) улучшение текущей конкурентной позиции предприятия, за счет приобретения и внедрения в эксплуатацию нового высокопроизводительного печатного оборудования – ротационной офсетной печатной машины «СityLine», производства фирмы «Manugraph» (Индия);
  • 3) максимизация прибыли при обеспечении достаточной ликвидности предприятия.

Сумма проекта: Общий объем инвестиций в проект, составляет: 220 тыс. USD

Собственный взнос в проект: Имущественный комплекс предприятия. 

Сумма кредита: 170 тыс. USD 

Срок кредита: 2 года 

Процентная ставка: 16 % годовых. 

Предложенное в залог имущество: Имущественный комплекс: здания, оборудование и имущество, принадлежащие ОАО «Типография», оборудование, закупаемое в рамках рассматриваемого инвестиционного проекта а также оборотные средства предприятия. 

Начало реализации проекта: Октябрь 2003 года.

Курс доллара, использованного для расчетов: 5,4 грн./USD.

Общие сведения о предприятии

ОАО «Типография» зарегистрировано Херсонским городским исполнительным комитетом _________________г. Регистрационный номер ______________. Присвоенный код  ОКПО – 05511030.

Экономико-географическая характеристика местонахождения предприятия:

Территория ОАО «Типография» расположена в городе Херсоне – областном центре Херсонской области.

ОАО «Типография» находится в г. Херсоне по адресу: ул. …………, На территории (0,4 га) располагается: 4-х этажное здание производственного корпуса типографии (общей площадью 3213 кв.м.); 2-х этажное здание административно – бытовых помещений, здания складских и подсобных помещений на более чем 1000 тонн одновременного хранения бумаги и других расходных материалов.

Место нахождения комплекса не создаст неудобств при доставке готовой продукции – территория ОАО «Типография» расположена на оживленной транспортной магистрали города Херсона – ул. ……………….., недалеко от центра. Производственный комплекс типографии построен по современным стандартам, принятым в мировой полиграфической промышленности. Подъезд заасфальтирован, для загрузки-разгрузки предусмотрены рампы со специальными подъемными устройствами.

Имеющееся на предприятии оборудование находится в помещениях, оснащенных всеми необходимыми вспомогательными системами для качественного процесса производства. А в частности, системами вентиляции, отопления, звукоизоляции и охранной сигнализации. Для обеспечения производственного процесса электроэнергией, предприятие имеет собственную подстанцию мощностью 630 кВА и резервный трансформатор – 400 кВА. Вода подается из городских сетей водопровода. В декабре 2003 года, планируется ввести в эксплуатацию собственную крышную газовую котельную.

Регионы сбыта готовой продукции:

Региональная сеть предприятия в настоящее время охватывает потребителей в г. Херсоне а также в районных центрах Херсонской области и близлежащих областей. В результате реализации рассматриваемого инвестиционного проекта, планируется расширить рынок сбыта и охватить потребителей во всех областях Южного региона Украины.

 

Собственники (учредители):

Таблица 3.

№ п/п

Собственник

Доля в уставном капитале

1

40 %

2

21 %

3

20 %

4

19 %

Всего

100%

Организационная структура предприятия  (количество работников):

Организационная структура приведена на следующей диаграмме.

По своим должностным обязанностям весь персонал разделяется на управленческий персонал (руководители), инженерно-технические работники (специалисты), служащие и рабочие.

В общем составе работников ОАО «Типография»:

  • руководители     -  15 человек;
  • служащие            -  23 человек;
  • рабочие                -  41 человек;

Общая численность персонала предприятия на сентябрь 2003 года – 79 человек.

 

Руководство предприятия:

Весь управленческий персонал ОАО «Типография», имеет соответствующее базовое образование и опыт управления отделами, службами и цехами.

 

Краткие биографии и опыт работы членов команды управления.

  1. …………………………. - директор ОАО «Типография», 36 лет, образование высшее, окончил экономический факультет Херсонского Технического университета по специальности «Учет и аудит», имеет квалификацию бухгалтера - экономиста, опыт работы на руководящих должностях:
  • - 1993 – 1997гг. – директор ООО «Юридическая фирма «Юэй Кволити Сервис ЛТД» (г.Херсон);
  • - с 1997г. директор ЧРИФ «Эльф»;
  • - в 2000 году, проходил стажировку по специальности «Полиграфия и реклама», в США, в рамках международного проекта;
  • - с 2003г. - директор ОАО «Типография».
  1. ………………………………….. – начальник коммерческого отдела, 1952 года рождения, образование высшее - экономическое, окончил Херсонский аграрный университет, имеет квалификацию менеджер - экономист, опыт работы на руководящих должностях – 3 года.
  2. ………………………………….. – начальник производственного отдела, 1936  года рождения, образование высшее - техническое, окончила Украинский полиграфический институт (г. Львов), имеет квалификацию инженер полиграфического производства, опыт работы на руководящих должностях – более 20 лет.
  3. ………………………………….. – главный бухгалтер, 1952 года рождения, образование высшее - экономическое, окончила Московский электро – механический институт связи, опыт работы на в данной должности – 11 лет.

Директор осуществляет общее руководство деятельностью предприятия.

Начальник коммерческого отдела, руководит организацией и проведением  деятельности, связанной с поиском и привлечением заказчиков на полиграфическую продукцию и услуги предприятия, особое  внимание уделяя изучению и мониторингу рынка.

Начальник производственного отдела, руководит производственным процессом, основной задачей считая обеспечение необходимого уровня качества готовой продукции, а также ведет контроль за соблюдением технологий полиграфического процесса.

Главный бухгалтер обеспечивает систему учета и контроля финансовых и материальных средств.

 

План оплаты труда ОАО «Типография»

 

Должность, профессия.

Кол. (чел)

Месячный фонд заработной платы, грн.

Месячный фонд заработной платы, $.

Администрация предприятия

 

Председатель правления

1

450

$83,33

Заместитель председателя правления

1

400

$74,07

Главный инженер

1

280

$51,85

Главный механик

1

260

$48,15

Главный энергетик

1

220

$40,74

Менеджер по финансам

1

220

$40,74

Юрисконсульт

1

100

$18,52

Секретарь – референт

1

185

$34,26

Инспектор отдела кадров

1

185

$34,26

Бухгалтерия

 

Главный бухгалтер

1

400

$74,07

Бухгалтер

3

220

$40,74

Главный экономист

1

260

$48,15

Коммерческий отдел

 

Начальник отдела

1

240

$44,44

Менеджер отдела

5

185

$34,26

Производственный отдел

 

Начальник отдела

1

240

$44,44

Менеджер отдела

1

220

$40,74

Компьютерный отдел

 

Начальник компьютерного отдела

1

220

$40,74

Оператор ЭВМ

3

185

$34,26

Отдел оперативной полиграфии

 

Начальник отдела

1

185

$34,26

Оператор ЭВМ

1

185

$34,26

Печатный цех

 

Начальник цеха

1

240

$44,44

Производственные рабочие

19

220

$40,74

Переплетный цех

 

Начальник цеха

1

240

$44,44

Производственные рабочие

12

200

$37,04

Участок подготовки бумаги

 

Мастер

1

220

$40,74

Ремонтно - механический участок

 

Мастер

1

220

$40,74

Слесари – ремонтники

6

185

$34,26

Отдел дизайна

 

Начальник отдела

1

240

$44,44

Отдел МТС

 

Начальник отдела

1

220

$40,74

Склад

 

Заведующий складом

1

240

$44,44

Другие службы

 

Стройгруппа

3

185

$34,26

Охрана

4

185

$34,26

Итого месячный ФОТ:

 

16995

$3147

Всего по предприятию:

79

 

Налоги и сборы на фонд оплаты труда (ФОТ) персонала, $

Месячный фонд оплаты труда персонала на повременной форме з/п

$3 147

Сбор на обязат. соц. страхование

$79

Сбор на обязат. гос..пенсионное страхование

$1007

Сбор в фонд занятости

$79

Сбор в соцстрах от несчастного случая

$40

Начисления на ФОТ персонала

 

$1204

Производство рассчитано на работу в 1 смены по 8 часов каждая, при 360 рабочих днях в году. Месячная оплата труда включает премиальные вознаграждения по итогам работы предприятия, ориентировочно в размере 50 - 100 % месячного оклада.

Кредитная история

В период с начала 2003 года, предприятием был взят краткосрочный кредит в Херсонском филиале «Укрсоцбанка» на сумму 590 тыс. гривен, который был полностью и в срок погашен.

 

Текущая деятельность    

Состояние и перспективы развития отрасли:

Полиграфия - одна из наиболее динамично развивающихся отраслей экономики Украины. За последние годы в стране значительно возросло качество и количество полиграфических услуг. Многие типографии переходят на современное печатное оборудование и технологии. Спрос на услуги полиграфических центров постоянно растет. 

 

Ситуация на газетном рынке

С началом процессов, идущих в нашей стране последние 15 лет, рынок потребителей газетной продукции сильно изменился, вместе со взглядами, интересами и предпочтениями населения. Разваливалась централизованная система печати небольшого количества газет массовыми тиражами. Одновременно шел активный процесс появления множества газет различной тематической направленности и выпускающихся, как правило, небольшими и средними тиражами. В данной ситуации на первый план в производстве газет стали выходить типографии областного уровня, имеющие на тот момент базу для печати подобного количества тиражей, как правило, в одно- или двухцветном исполнении. Время шло, постепенно рынок стал насыщаться, появилась конкуренция. Теперь редакциям газет приходится бороться за своего читателя, и не только содержательностью материала, но и такими общепризнанными понятиями, как низкая цена и внешняя привлекательность газетной продукции.

В настоящее время большинство газет уделяют повышенное внимание полноцветной рекламе. Специалисты утверждают, что эффективность цветной рекламы в десятки раз выше, нежели чёрно-белой: на 78% повышаются узнаваемость и понимание рекламы, на 70% уменьшается время принятия решения потребителем. На столько же уменьшается время поиска рекламы, если она выделена цветом. Освоение передовых способов печати газет с полноцветной рекламой является дополнительным способом повышения конкурентоспособности газеты.

Аналитики выделяют ролевую печать как одно из наиболее перспективных направлений полиграфии на ближайшие десятилетия. В отличие от листовых машин, которые, в большинстве своём, рассчитаны на тиражи в 10-15 тысяч экземпляров, ротационное оборудование открывает новые возможности для печати многотиражных цветных изданий. Высокая скорость печати сокращает сроки изготовления заказа, а дополнительное оборудование, которым комплектуются машины, обеспечивает высокое качество печатной продукции и оперативное изготовление тиража.

Огромные технические преимущества нового полиграфического исполнения по достоинству оценили как издатели, так и рекламодатели.

Сегодня в Украине активно работают на рынке полиграфических услуг более 3тыс компаний.

Известный факт, что большое количество заказов на производство полиграфической продукции имеют стихийный, мало предсказуемый по основным параметрам заказов характер. Предприятие не может планировать потребности рынка на печать. Для него особое значение приобретает скорость обслуживания клиентов, которая зависит от своевременной поставки расходных материалов, быстрого расчета себестоимости. А поиск оптимальной бумаги по сорту и цене представляет собой длительный и трудоемкий процесс.

Сегодня полиграфистам приходится конкурировать в борьбе даже не за отдельного клиента, а за отдельный заказ. Чтобы считаться полноценным участником рынка полиграфических услуг, нужно иметь определенный набор весьма дорогого оборудования (офсетные печатные машины и технику для послепечатной обработки). Позволить себе такую технику может не каждое, даже крупное полиграфическое предприятие. Поэтому только 50% широкоформатной продукции изготавливается в Украине, причем около 95% производств находятся в Киеве.

 

Потребители

Рынок для полиграфической продукции ОАО «Типография»  существует в пределах города Херсона и ближайших населенных пунктов Херсонской области. В перспективе, при возможности задействовать производственные мощности ОАО «Типография», планируется выход на региональный и общеукраинский рынки сбыта.

При определении ценовой стратегии по реализации рекламно – полиграфических продуктов и услуг, фирма принимает во внимание тот факт, что спрос на данную продукцию в достаточно эластичен. Это заставляет ориентироваться на текущие цены на рынке с тем, чтобы не выходить за пределы конкурентоспособных. Новые технологические решения, расширение видов объемов предлагаемой продукции и услуг, за счет снижения себестоимости продукции позволят устанавливать цену на уровне 85-90% от сложившихся цен на рынке.

В настоящее время в г. Херсоне, в ОАО «Типография» печатается более 20 изданий и обслуживается более 150 предприятий и фирм различных направлений деятельности и формы собственности. Среди них наиболее крупными заказчиками являются следующие издания:

  • Приложение к газете «Новый день» (редакция газеты «Новый день»);
  • Газета «Гривна» Субботний выпуск (ЧФ «Компромисс»);
  • Газета «Эфир» (Херсонская областная государственная телерадиокомпания);
  • Газета «Таврийский край» (МП «Светофор»);
  • Газета «Реклама – Апперкот» (ЧП Лось В.В.);
  • Газета «Бивни»;
  • и др.

В результате внедрения рассматриваемого инвестиционного проекта планируется привлечь следующих заказчиков, с которыми ведутся переговоры и выявлена их заинтересованность:

  • Газета «Гривна» - полный объем издания;
  • Газета «Из рук в руки»;
  • Газета «Такі справи»;
  • Газета «Булава»;
  • Газета «Грани»;
  • Газета «Новый день» - полный объем;
  • Газета «Херсонский вестник»;
  • Газета «В гору».

 

Конкуренты

Анализ рынка полиграфических услуг в г. Херсоне и областях юга Украины показывает, что выпускаемая газетно-журнальная продукция не соответствует качеству продукции крупных городов Украины и стран СНГ. Самыми крупными производителями в этом регионе является Николаевская городская типография и типография «Таврида» (г. Симферополь). Отсутствие современных издательских систем на базе современных компьютеров, отсутствие современных фотовыводных комплексов вынуждает заказчиков размещать заказы либо в больших городах, либо выпускать на рынок продукцию не соответствующую требованиям времени, следовательно, не конкурентоспособную, на изношенном и морально-устаревшем оборудовании существующих предприятий. Все это позволяет утверждать, что инвестирование в этой отрасли принесет ожидаемый результат.

На рынке газетно – журнальной и книжной продукции, в г. Херсоне основным конкурентом является Государственное предприятие «Издательство «Надднепряночка», которое  оснащено ротационными машинами высокой печати. Машины в достаточной степени изношены, требуют модернизации, что не позволяет дать необходимое качество печати, а расположение на окраине г. Херсона, мешает оперативности выхода периодических изданий, издательства которых находятся в центре г. Херсона. Сегодняшние требования рынка: оперативная, высококачественная черно-белая и полноцветная печать газет.

Таким образом существующие предприятия не будут являться конкурентами ОАО «Типография», что позволит ему стать на некоторое время монополистом по предоставлению полиграфических услуг в области газетного производства в городе Херсоне.

 

Конкурентные преимущества предприятия  

  • Применение нового, высокопроизводительного и неэнергоемкого технологического оборудования, устанавливаемого в рамках рассматриваемого проекта, производства ведущими производителями и поставщиками оборудования высшего качества, позволит значительно увеличить качество и оперативность исполнения заказов, увеличить объемы производства и доходность предприятия;
  • Как один из основных элементов сервиса, ОАО «Типография», планируется использовать доставку готовой продукции крупным заказчикам.
  • Основным заказчиком работ по печати газет в ОАО «Типография», является один из акционеров предприятия – ЧФ «Компромисс», издающая известную в Херсонском регионе газету «Гривна» с приложениями.

 

Проект

Общая информация по проекту

Цель проекта

            Основные цели инвестиционного проекта:

  • обеспечение выхода ОАО «Типография» на региональный рынок услуг печати газет;
  • улучшение текущей конкурентной позиции предприятия, за счет приобретения и внедрения в эксплуатацию нового высокопроизводительного печатного оборудования – ротационной офсетной печатной машины «Сityline», производства фирмы «Manugraph» (Индия);
  • максимизация прибыли при обеспечении достаточной ликвидности предприятия.

Благодаря реализации проекта предприятие планируется:

  • увеличить производственную мощность предприятия до 25 тыс. оттисков в час (по газетно – журнальной продукции);

           

Инвестиционный план

 

Название этапа

Дата окончания

Стоимость ($ US)

Проектирование

октябрь 2003г.

Приобретение оборудования

ноябрь 2003г.

$220000

Поставка оборудования

февраль – март 2004г.

Пусконаладочные работы

март - апрель 2004г.

Подготовка к производству, освоение и др.

апрель 2004г.

ИТОГО по проекту:

$220000

 

Настоящее состояние проекта   

На момент представления настоящего бизнес – плана, произведены следующие работы:

  • проведены переговоры с украинским представителем производителя на поставку оборудования (фирма MacHOUSE, г. Киев);
  • в стадии разработки проектно – сметная документация на проведение строительно – монтажных работ по монтажу устанавливаемого оборудования.

Экологические риски.

У предприятия имеются все разрешения официальных органов на проведение производственной деятельности, которые требуются в соответствии с действующим законодательством по экологии, здоровью людей и безопасности. Представителями экологических служб не выдвинуто никаких претензий по вопросам охраны окружающей среды. Ответственность за соблюдение нормативов действующего законодательства по окружающей среде возлагается на главного инженера.

 

Маркетинговая стратегия           

Стратегия  продукта

Предлагаемые рынку услуги по печати газетно – журнальной продукции относятся к экологически чистым производствам с использованием наиболее современных технологий. К особенностям продукции, планируемой к предложению ОАО «Типография» на рынке, следует отнести: высокое качество исполнения, достигаемое за счет применения нового современного оборудования,  многоцветная печать, оперативность выполнения заказа.

Стратегия ценообразования

При определении ценовой стратегии необходимо принимать во внимание тот факт, что спрос на услуги печати газет практически не эластичен (при изменении цены в пределах 10-15%) т.е. ориентируясь на текущий уровень цен, можно не выходя за пределы конкурентоспособных, наращивать объемы оказания данных услуг. Новые технологические решения позволят находясь в невысокой ценовой нише повысить доходы и максимизировать прибыль.

            Политика ценообразования будет строиться на  следующих принципах:

  • Доступности для целевого сегмента рынка (издания Херсона и области);
  • Реального покрытия затрат производства;
  • Получения  прибыли, необходимой для развития предприятия.

Стратегия  продвижения

Для ознакомления с предлагаемым ассортиментом услуг потенциальных заказчиков (редакций местных и региональных газет и журналов), в их адрес планируется направлять коммерческие предложения и прайс – листы.

Стратегия  рекламы  и стимулирования

Стратегия рекламы и стимулирования, предполагает:

  • проведение разнообразных исследовательских мероприятий, с целью определения и постоянного мониторинга конъюнктуры рынка газетно – журнальной продукции региона;
  • разработку и осуществление  стратегии  привлечения заказчика, бренд - маркетинг;
  • широкое проведение мероприятий по рекламе и стимулированию продаж.

Задачу увеличения доли на рынке и продвижения продукции в новые регионы сбыта, планирует решать с использованием:

  • избирательной рекламной компании;
  • участия в региональных и общеукраинских выставках;

Для стимулирования продаж компания планирует применять гибкую систему скидок для крупных заказчиков, которые рассчитываются  немедленно. В перспективе намечается наладить систему доставки заказов.           

Маркетинговый бюджет фирмы (сбытовые расходы)

 

Направление расходов

Месячные затраты, грн.

Месячные затраты, USD.

Рекламные буклеты и листовки

500

$ 94

Наружная реклама

500

$ 94

Участие в выставках и др.

1000

$ 187

ИТОГО:

2000

$ 375

 

В целом ежегодно затраты на рекламу и другие мероприятия по продвижению продукции на рынок планируются на уровне до 0,1 % от валового дохода фирмы.

                       

План  доходов

Достижение планируемого уровня доходности, ОАО «Типография», основывается на предусмотренном инвестиционным проектом достижения уровня объемов предоставления услуг.

Доходы ОАО «Типография», получаемые в ходе реализации инвестиционного проекта, определяются соотношением получаемой выручки от реализации продукции и услуг, и себестоимостью ее изготовления, а также планируемыми объемами производства.

При определении планируемого уровня доходности видов деятельности, не использующих печатное офсетное оборудование, закупаемое в рамках рассматриваемого проекта, принимаем, что получаемый доход от этих видов деятельности существенно не изменятся, а также исходя из проведенных исследований уровень цен на рынке также не имеет тенденции к значительному изменению, поэтому для определения  уровня доходности целесообразным является использовать статистику доходности ОАО «Типография» за период в течении 2003 года, предшествующего периоду внедрения рассматриваемого инвестиционного проекта.

При определении планируемого уровня доходности деятельности по оказанию услуг печатания газет, принимаются во внимание следующие факторы:

  1. Существующая доходность данного направления деятельности (количество заказчиков и величины печатаемых тиражей газет в настоящее время);
  2. Расценки на печать газет в ОАО «Типография» будут изменяться исходя из цветности тиража;
  3. Величина производственной мощности приобретаемого офсетного оборудования;
  4. Рост величины тиражей существующих и привлечение потенциальных заказчиков.


План получения доходов.

Период

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

Итого за

Итого за

 

2003

2003

2003

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

1-й год

2-й год

Продукт / услуга:

Печать газет

 

 

Выручка, грн.

45000

45000

45000

45000

60000

80000

90000

100000

120000

130000

150000

200000

1110000

1491420

Выручка, $.

$8 333

$8 333

$8 333

$8 333

$11 111

$14 815

$16 667

$18 519

$22 222

$24 074

$27 778

$37 037

$205 556

$276 189

Продукт / услуга:

Печать блокнотов

 

 

Выручка, грн.

6000

5500

4000

5000

6000

7000

7000

7000

3000

6000

8000

10000

74500

81996

Выручка, $.

$1 111

$1 019

$741

$926

$1 111

$1 296

$1 296

$1 296

$556

$1 111

$1 481

$1 852

$13 796

$15 184

Продукт / услуга:

Бумага резанная

 

 

Выручка, грн.

1500

1000

500

300

100

3400

 

Выручка, $.

$278

$185

$93

$56

$19

$630

 

Продукт / услуга:

Цветные работы

 

 

Выручка, грн.

30000

28000

8000

15000

30000

40000

60000

80000

60000

50000

55000

60000

516000

729996

Выручка, $.

$5 556

$5 185

$1 481

$2 778

$5 556

$7 407

$11 111

$14 815

$11 111

$9 259

$10 185

$11 111

$95 556

$135 184

Продукт / услуга:

Бланочная продукция

 

 

Выручка, грн.

4000

4000

5000

3500

3500

5000

5000

5000

5000

5000

5000

5000

55000

60000

Выручка, $.

$741

$741

$926

$648

$648

$926

$926

$926

$926

$926

$926

$926

$10 185

$11 111

Продукт / услуга:

Печать этикеток

 

 

Выручка, грн.

5000

4000

3000

5000

7000

15000

20000

20000

18000

20000

15000

15000

147000

216000

Выручка, $.

$926

$741

$556

$926

$1 296

$2 778

$3 704

$3 704

$3 333

$3 704

$2 778

$2 778

$27 222

$40 000

Продукт / услуга:

Производство упаковки

 

 

Выручка, грн.

2500

3000

2500

3000

5000

8000

10000

15000

20000

25000

30000

25000

149000

249996

Выручка, $.

$463

$556

$463

$556

$926

$1 481

$1 852

$2 778

$3 704

$4 630

$5 556

$4 630

$27 593

$46 296

Продукт / услуга:

Прочее

 

 

Выручка, грн.

10000

8000

6000

6000

7000

8000

10000

12000

14000

20000

25000

18000

144000

198000

Выручка, $.

$1 852

$1 481

$1 111

$1 111

$1 296

$1 481

$1 852

$2 222

$2 593

$3 704

$4 630

$3 333

$26 667

$36 667

Итого, валовой доход (выручка от реализации) за период с НДС, $

$19 259

$18 241

$13 704

$15 333

$21 963

$30 185

$37 407

$44 259

$44 444

$47 407

$53 333

$61 667

$407 204

$560 631

 

План производства

Производственный процесс        

На сегодняшний день ОАО «Типография» использует следующее полиграфическое оборудование:

№ п/п

Наименование

Марка

Производит.

1.

Резак Adast Maxima (УТБ)

MS – 115 – 1

2.

Размоточная машина

ЛР – 2 – 120

6000 лист/ч

3.

Машина печатная 2-х красочная

PLANETA POLIGRAPH

5000 отт/ч

4.

Машина печатная

Ultra Set Junior RO – 62

10000 отт/ч

5.

Графопрес (2 шт.)

6.

Машина печатная

Mark – 62

15000 отт/ч

7.

Резак с програм. управлением

MS – 115 – 1

8.

Плоскопечатный станок (3 шт.)

ПП – 45

1000 отт/ч

9.

Тигельная машина

ПТ – 4

1000 отт/ч

10.

Печатный станок

Romayor 314

3500 отт/ч

11.

Печатный станок

Dominant 715

5000 отт/ч

12.

Печатный станок

Dominant 725 P

5000 отт/ч

13.

Копировальная машина

ФК – 66

14.

Ниткошвейный аппарат

БНШ – 6

60 ш/ч

15.

Проволокошвейный аппарат

БШП – 4

1800 скоб/ч

16.

Станок для тиснения

ПЗ – 1

17.

Резак

Maxima MH – 80-5

18.

3 – х ножевая резательная машина

ЗБРТ – 125450

19.

Машина для трафаретной печати с сушкой

ППТ - 2

20.

Копировальная машина

ФК – 116

21.

Копировальный аппарат

Canon NP 6317

1020 копий/ч

22.

Ризограф

CR 1610 EP

5400 отт/ч

23.

Крупнокегельная строкоотливная машина

СК – 3

24.

Проволокошвейная машина

БШП – 4

1800 скоб/ч

25.

Наборная строкоотливная машина

2Н – 140

7-8 стр/мин

26.

Строкорез

НСК

27.

Верстально – корректурный станок

ВКС – 60

28.

Печатная машина (2 шт.)

2ПСА - 3

2500 отт/ч

29.

Промывочная машина

ФТР – 800

30.

Картонорезательный станок

КР – 3

На собственной производственной базе ОАО «Типография» может произвести следующие виды послепечатной доработки:

- порезка

- биговка

- фальцовка

- перфорация

- нумерация

- высечка из квадрата

- высечка из листа

- УФ-лакировка матовая, глянцевая, выборочная

- ламинация, матовая, глянцевая

- припрессовка односторонняя, двухсторонняя

- листоподбор

- скрепление скобой

- брошюровка

- термосклейка

- тиснение

- конгрев

- поклейка пакетиков

- навивка евроспирали

- крепление планок

- упаковка в термопленку

           

Технологический процесс производства.                   

Производственный процесс, включает в себя три основных этапа.

  1. Допечатная подготовка — от приема заказа до утверждения готового оригинала -макета или подписания первого экземпляра будущего тиража. Это очень ответственный этап, от качества, осуществления которого зависит, когда и в каком виде клиент получит готовую продукцию. Допечатная подготовка может занять немало времени и усилий, если заказчик желает получить сложную композицию, элементы которой нужно сканировать, разыскивать в интернете и т.д.
  2. Тиражирование — собственно процесс печати необходимого количества копий.
  3. Постпечатный процесс — заключительная стадия, на которой готовую продукцию режут, сортируют, при необходимости ламинируют, сшивают в альбомы, брошюруют и упаковывают.

Используемые способы тиражирования

Офсетная печать – вид плоской печати, основанный на печатании с передачей формы на бумагу посредством специальной промежуточной поверхности. Основными особенностями данного вида печати является высокие технологические возможности качественного воспроизведения любых графических и текстовых изображений (одно- и многокрасочных);

Полноцветная печать – вид печати, при котором печатание осуществляется несколькими красками. Например 4-х цветная печать – это цветная печать с 4-х печатных форм и производится тремя основными (желтой красной и голубой) и одной дополнительной (часто черной или серой) красками.

Офсетная печать

Плоская печать (офсет) – господствующая технология на нынешнем рынке. Позволяет располагать на печатной форме все знаки и пробельные элементы в одной (или, точнее, почти в одной) плоскости. Офсетная печать является разновидностью плоской печати, при которой закрашенные и пробельные элементы находятся в одной плоскости. Краска с печатной формы передается на промежуточный офсетный цилиндр, с которого затем попадает на бумагу. В настоящее время офсетная печать является одним из основных способов изготовления полиграфической продукции, и применяется для печатания почти всех видов изданий, в том числе многокрасочных. Отличительная особенность офсетной печати по сравнению со всеми другими видами - высокое качество воспроизведения оригинала: четкость, контрастность, яркость.  При офсетной печати формируется матрица - форма, которая смачивается офсетной краской, краска переносится на бумагу.

Способ офсетной печати стал доминирующим благодаря целому ряду объективных причин, к числу которых относятся:

  • универсальные возможности художественного оформления изданий (большая свобода в компоновке материала в пределах полосы, использование разнообразных по конфигурации, размерам и красочности элементов изображения и их сочетаний и т.п.);
  • легкость (по сравнению со способом высокой печати) изготовления крупноформатной продукции на листовых и рулонных машинах при использовании бумаг различной массы;
  • улучшение качества на базе стандартизации технологий и появление новых основных и вспомогательных материалов.

Офсетная печать получила широкое применение благодаря механизации формных процессов, высокой производительности печатных машин, возможности воспроизведения всех типов изданий.

 

План расходов

Необходимое сырье и его поставщики.           

Основное сырье для производства полиграфической продукции, планируемой к производству и предложению ОАО «Типография» будет поступать от следующих поставщиков.

  • Бумага, картон – поставщики: ООО «Юнайтедфорест» г. Киев, ООО «Фобос» г. Херсон, ТД «Дукат» г. Киев; «Орион» г. Николаев.
  • Краска полиграфическая – поставщики: «Укрполиграфпостач» г. Киев;
  • Офсетные пластины – поставщики: ООО «Талант» г. Харьков, «Укрполиграфпостач» г. Киев;
  • Прочие расходные материалы – поставщики: «Украинско – германская полиграфическая группа» г. Николаев.

Материальные затраты на производство полиграфической продукции, определяем исходя из статистики фактически произведенных затрат по каждому виду сырья и направлению деятельности, в течение 1-го полугодия 2003 года.

 

Потребляемые энергоресурсы, топливо и вспомогательные материалы.

 

№ п/п

Наименование

Месячный расход

Стоимость ед. ресурса, грн.

Месячные затраты, грн.

Месячные затраты, $.

1.

Электроэнергия

2010 кВтч

0,2532

9558

$1 770

2.

Вода и стоки (услуги Горводоканала)

556,4 куб.м.

0,942

1573

$291

3.

Топливо на служебный транспорт

1100

$204

4.

Вспомогательные материалы (запасные части, спецодежда, моющие ср-ва)

2000

$370

 

Прочие расходы

 

Статья расходов

Месячные затраты, грн.

Месячные затраты, $.

Общепроизводственные расходы

Расходы на ремонт и обслуживание производственного оборудования

1500

$278

Эксплуатация и обслуживание технических средств управления

290

$54

Оплата услуг банка

150

$28

Оплата услуг связи (почта, телефон, мобильная связь, пейджерная связь, Интернет, междугородняя связь и др.)

800

$148

Расходы на приобретение офисных принадлежностей.

80

$15

Расходы в следствии технически - неизбежного брака.

2000

$370

Расходы на проведение переподготовки и обучения.

200

$37

ИТОГО

5020

$930

  

Расчет производственных расходов.

 

Период

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

Итого за

Итого за

2003

2003

2003

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

1-й год

2-й год

Прямые переменные расходы:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Себестоимость работ по печати газет

$2 083

$2 083

$2 083

$2 083

$2 556

$3 259

$3 500

$3 704

$4 444

$4 815

$5 556

$7 407

$43 574

$58 848

Себестоимость изготовления блокнотов

$444

$407

$370

$370

$444

$519

$519

$519

$222

$444

$593

$741

$5 593

$6 072

Себестоимость производства резанной бумаги

$28

$15

$8

$6

$1

$58

Себестоимость цветных работ

$2 778

$3 111

$444

$1 111

$1 944

$2 222

$3 333

$4 444

$3 333

$2 778

$3 056

$3 333

$31 889

$40 560

Себестоимость изготовления бланочной продукции

$185

$185

$231

$162

$162

$231

$231

$231

$231

$231

$231

$231

$2 546

$2 772

Себестоимость работ по печати этикеток

$278

$222

$222

$278

$389

$833

$1 111

$1 111

$1 000

$1 111

$833

$833

$8 222

$12 000

Себестоимость производства упаковки

$116

$139

$139

$139

$231

$370

$463

$694

$926

$1 157

$1 389

$1 157

$6 921

$11 580

Себестоимость прочих работ

$648

$519

$389

$389

$454

$519

$648

$778

$907

$1 296

$1 620

$1 167

$9 333

$12 828

Итого переменных расходов

$6 560

$6 681

$3 888

$4 538

$6 182

$7 954

$9 806

$11 481

$11 065

$11 833

$13 278

$14 870

$108 136

$144 660

Постоянные расходы:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Фонд оплаты труда персонала

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$37 767

$37 767

Начисления на ФОТ персонала

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$14 450

$14 450

Общепроизводственные расходы

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$11 156

$11 156

Расходы на маркетинг

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$4 500

$4 500

Электроэнергия

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$21 240

$21 240

Вода и стоки (услуги Горводоканала)

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$3 496

$3 496

Топливо на служебный транспорт

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$2 444

$2 444

Вспомогательные материалы (запасные части, спецодежда, моющие ср-ва)

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$4 444

$4 444

Амортизация

$1 563

$4 292

$4 238

$4 184

$4 131

$4 079

$4 027

$3 977

$3 926

$3 877

$3 828

$3 780

$45 902

$44 795

Проценты по кредитам

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 116

$1 964

$26 747

$21 760

Итого постоянных расходов

$12 121

$14 850

$14 796

$14 742

$14 689

$14 637

$14 585

$14 535

$14 484

$14 435

$14 235

$14 036

$172 145

$166 051

Себестоимость продукции

$18 681

$21 532

$18 684

$19 280

$20 871

$22 591

$24 391

$26 016

$25 549

$26 268

$27 513

$28 906

$280 281

$310 711

 

Аргументация  выбора модели оборудования и его поставщика.

Рулонные машины для печати газет.

Большая часть журнальной продукции во всем мире, как правило, изготавливается на рулонных офсетных машинах. Эта продукция достаточно легко узнаваема благодаря ярким и насыщенным краскам, значительно улучшающим внешний вид изданий. Ролевые офсетные машины имеют два основных преимущества по сравнению с листовыми: они более производительные и в качестве готового продукта выдают сфальцованные двух- или трехсгибные тетради. Кроме того, стоимость одного экземпляра продукции, отпечатанной на рулонной печатной машине, значительно ниже, чем на листовой.

Последнее время в нашей стране наблюдается рост интереса к газетным машинам. Очевидно, это связано с необходимостью модернизации имеющегося парка машин, ориентированного в основном на одноцветную печать. Да и требования рынка сейчас иные, чем были раньше. Необходимо изготавливать большую номенклатуру газет меньшими тиражами. Почти вся продукция должна содержать 4-х красочные полосы.

В этой связи представляет интерес ряд газетных машин производства Manugraph. Безусловно, эта компания давно представлена на рынке стран СНГ. Всем известна рулонная машина Ро-62/Марк-62. Такие машины поставлялися в СССР, а затем в СНГ вот уже более 22 лет. Машины Ро-62 были установлены практически во всех районных типографиях. Они предназначены для выпуска газетной и книжно-журнальной продукции.

Современная линейка газетных агрегатов Manugraph представлена машинами NewsLine S30 (StarLine S30), NewsLine 45, HiLine 45. Они различны по производительности и возможностям. Поскольку эти машины имеют различное назначение, то стоит рассмотреть их отдельно.

NewsLine S30 (StarLine S30) предназначена для типографий, изготавливающих газеты тиражами до нескольких сот тысяч экземпляров. Для комплектации машины используются секции H (1+1), Y (2+1), 4+1, 4+2. Комбинирование различных секций позволяет решать любые производственные задачи, как по объему газеты, так и по красочности. В максимальной конфигурации возможен выпуск полноцветной газеты объемом в 48 полос формата А3, а с фальцаппаратом от NewsLine 45 и 80 полосной газеты формата А3.

В большинстве случаев типографии заинтересованы в получении газет, полосы которых имеют разную красочность. Конечно, первую, последнюю полосы и разворот читатели предпочитают видеть цветными. А вот остальные полосы могут быть в одну или в две краски. В этом случае для изготовления газеты потребуется меньшая конфигурация газетного агрегата. Для небольших типографий подходит комплектация из секции "4+2", Y (2+1) и фальцаппарата. На такой машине возможно получать 16-ти полосную газету формата А3, в которой 4 полосы (обложка и разворот) будут в 4 краски, 8 полос в две краски, 4 полосы в одну краску. Также возможно изготовление полноцветной газеты объемом 8 полос А3.

 

Ротационная газетная печатная машина СityLine

Производитель: MANUGRAPH

Pолевая офсетная печатная машина с гибкой системой комплектации. Предназначена для высококачественной полноцветной газетной печати со скоростью до 25000 экземпляров в час. Модульная конструкция позволяет комбинировать печатные секции типа «Y» (2+1) или «H» (1+1) в зависимости от потребностей производства для выпуска продукции любой красочности с различной степенью автоматизации контроля процессов печати, приводки и подачи краски. Данная модель идеальна с точки зрения соотношения цена/качество для средних типографий, изготавливающих полноцветную газетно-журнальную продукцию средними тиражами.

Технические характеристики:

Модель

546 мм рубка, 560 мм рубка, 578 мм рубка

Макс. скорость печати, об./час при:

- двухсгибной фальцовке

25000

- трехсгибной фальцовке

20 000

Окружность цилиндра, мм:

546, 560, 578

Макс. диаметр роля, мм:

1067

Диаметр втулки, мм:

70-76

Плотность бумаги, гр/м2:

38-60

Ширина роля, мм:

700-850

Незапечатываемая область на цилиндре, мм:

15

Ширина печати с одинарной формы, мм:

330-405

Ширина печати с двойной формы, мм:

680-830

Формат печатной формы одинарного листа, мм:

344-419х576, 344-419х590, 344-419х608

Формат печатной формы двойного листа, мм:

694-844х576, 694-844х590, 694-844х608

Толщина печатной формы, мм:

0.30 +/- 0.02

Размер офсетного полотна, мм:

870х601, 870х615, 870х633

Толщина офсетного полотна, мм:

1.90-1.95

Поперечная приводка, мм:

+/- 3

Продольная приводка, мм:

+/- 3

Макс. количество ролей для:

- двухсгибной фальцовки

6

- трехсгибной фальцовки (опция)

2

 

Поставщик оборудования.

Компания «MacHOUSE» (г. Киев) работает на украинском рынке с 1993 года и хорошо известна в среде полиграфистов. Приоритетная сфера специализации - интегрированные допечатные, печатные и постпечатные решения для издательств, типографий, бюро коммерческой печати и рекламных агенств. Компания MacHOUSE является ведущим интегратором допечатного оборудования в Украине с долей рынка, превышающей 50%.

Компания MacHOUSE  предлагает в Украине продукты таких известных компаний, как AGFA-Gevaert N.V./Antwerp(фотонаборные машины, CTP и DTP оборудование, пленки), AGFA-Gevaert A.G/Wiesbaden и Lastra (офсетные пластины), Hartmann и Coates Lorilleux (краски), Glunz & Jensen (проявочные машины для пленок и пластин), ECRM (фотонаборные машины), SEM и EBA (профессиональные и офисные гильотины), Sack и Helioprint (проявочные процессоры и копировальные рамы), C.P. Bourg (листоподборочное и клеевое оборудование), Graphic Wizard (нумераторы), ACSON dps-Sofrapli (профессиональные фальцевальные аппараты), Busch и Knorr (вспомогательное оборудование для полиграфии). А также оборудование, программное обеспечение и расходные материалы: Apple, Xante, Sony, X-Rite, Luminous, Summa, Encad, Tektronix, Adobe, Xerox и многих других компаний.

В Украине уже установлено 10 ролевых печатных машин Newsline S30 (Manugraph). Своим клиентам компания MacHOUSE гарантирует: полное сервисное обслуживание, осуществляемое обученными и сертифицированными техническими специалистами; снабжение печатных машин запасными частями, что жизненно важно для непрерывного полиграфического производства; качественную консультационную поддержку и опыт, накопленный  экспертами компании в этой области.

           

План финансирования проекта

Описание способа и схемы финансирования

Потребность в финансировании данного проекта составляет $220000, которые будут использованы на приобретение печатного оборудования – ротационной офсетной печатной машины «СityLine», производства фирмы «Manugraph» (Индия).

Данный проект финансируются как за счет собственных средств ОАО «Типография» так и за счет заемных средств – простого краткосрочного банковского кредита.

Условия и схема  кредитования:

  • Заемные средства поступают на расчетный счет ОАО «Типография» одним траншем в течение октября 2003г. в валюте (доллары США), в сумме  $170000 под залог основных средств ОАО «Типография» а также оборудования, закупаемого в рамках проекта;
  • Срок погашения кредита 2 года.
  • Плата за предоставление кредита 16% годовых производится ежемесячными платежами.
  • Погашение основной суммы кредита выполняется также ежемесячно равными долями, начиная с июля 2004 года.

Схемы погашения  кредита, представлена  в следующей таблице.

Период

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

2003

2003

2003

2004

2004

2004

Долг на начало периода.

$170 000

$170 000

$170 000

$170 000

$170 000

Получение займов

$170 000

Возврат основной суммы долга

Выплата процентов

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

Общая сумма платежа за период

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

Остаток долга на конец периода

$170 000

$170 000

$170 000

$170 000

$170 000

$170 000

продолж. табл.

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

Итого за

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2-й год

$170 000

$170 000

$170 000

$170 000

$158 667

$147 333

$136 000

$11 333

$11 333

$11 333

$136 000

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 116

$1 964

$21 760

$2 267

$2 267

$2 267

$13 600

$13 449

$13 298

$157 760

$170 000

$170 000

$170 000

$158 667

$147 333

$136 000

$0

 

Финансовый план проекта        

Финансовый план проекта представлен основными  финансовыми документами характеризующими эффективность внедрения инвестиционного проекта и возможность предприятия вовремя возвратить заемные средства – банковский кредит:

  1. Планом прибылей и убытков;
  2. Планом  движения денежных средств.

В основу финансовой модели положены следующие предпосылки:

  • финансовые расчеты осуществлены  на основании метода начислений;
  • ставки налогообложения соответствуют существующим нормам, определенным действующим законодательством;
  • источником инвестиций является  банковский кредит с оплатой за пользование заемными средствами в размере 16% годовых;
  • оплата процентов за пользование кредитом относится на себестоимость производимой продукции;
  • все показатели эффективности проекта рассчитываются с учетом выплат, связанных с обслуживанием кредита;
  • доля выплат, которая может финансироваться за счет поступлений того же месяца равна 100% (т.е. все поступления текущего месяца используются на покрытие затрат, осуществляемых в том же месяце);
  • цены на сырье и готовую продукцию (при расчетах затрат и доходов) взяты с учетом конъюнктуры соответствующих рынков. Все запасы сырья и готовой продукции учитываются по системе FIFO.
  • финансовая модель построена, исходя из консервативных предпосылок, когда расходы планируются исходя из максимальной, а доходы – из минимальной оценки.

При расчете амортизации приобретенных и имеющихся активов в рамках данного проекта принято следующее условие:

  • стоимость оборудования списывается по методу уменьшения остаточной стоимости   согласно  нормам амортизационных отчислений в соответствии со ст. 8 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий».

 

План прибылей и убытков

Период

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

Итого за

Итого за

2003

2003

2003

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

1-й год

2-й год

Доход (выручка) от реализации (без НДС)

$16 049

$15 201

$11 806

$12 778

$18 302

$25 154

$31 173

$36 883

$37 037

$39 506

$44 444

$51 389

$339 722

$467 193

Валовые расходы (без НДС), всего:
в т.ч.:

$13 678

$17 943

$15 570

$16 067

$17 392

$18 825

$20 326

$21 680

$21 291

$21 890

$22 928

$24 089

$231 679

$258 926

Переменные расходы

$5 467

$5 568

$3 240

$3 782

$5 152

$6 628

$8 171

$9 568

$9 221

$9 861

$11 065

$12 392

$90 114

$120 550

Постоянные расходы

$8 212

$12 375

$12 330

$12 285

$12 241

$12 197

$12 154

$12 112

$12 070

$12 029

$11 863

$11 697

$141 565

$138 376

Прибыль до налогообложения

$2 371

-$2 742

-$3 764

-$3 289

$910

$6 329

$10 847

$15 203

$15 746

$17 616

$21 517

$27 300

$108 043

$208 266

Чистая прибыль (убыток)

$1 660

-$1 920

-$2 635

-$2 302

$637

$4 430

$7 593

$10 642

$11 022

$12 331

$15 062

$19 110

$75 630

$145 786


План движения денежных средств

Период

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

Итого за

2003

2003

2003

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2004

2-й год

Поступления средств:

Получаемый доход (выручка)

$19 259

$18 241

$14 167

$15 333

$21 963

$30 185

$37 407

$44 259

$44 444

$47 407

$53 333

$61 667

$560 631

Получение займов

$170 000

Прочие поступления

$50 000

ИТОГО, поступлений за период

$239 259

$18 241

$14 167

$15 333

$21 963

$30 185

$37 407

$44 259

$44 444

$47 407

$53 333

$61 667

$560 631

Расход средств:

Себестоимость работ по печати газет

$2 083

$2 083

$2 083

$2 083

$2 556

$3 259

$3 500

$3 704

$4 444

$4 815

$5 556

$7 407

$58 848

Себестоимость изготовления блокнотов

$444

$407

$370

$370

$444

$519

$519

$519

$222

$444

$593

$741

$6 072

Себестоимость производства резанной бумаги

$28

$15

$8

$6

$1

Себестоимость цветных работ

$2 778

$3 111

$444

$1 111

$1 944

$2 222

$3 333

$4 444

$3 333

$2 778

$3 056

$3 333

$40 560

Себестоимость изготовления бланочной продукции

$185

$185

$231

$162

$162

$231

$231

$231

$231

$231

$231

$231

$2 772

Себестоимость работ по печати этикеток

$278

$222

$222

$278

$389

$833

$1 111

$1 111

$1 000

$1 111

$833

$833

$12 000

Себестоимость производства упаковки

$116

$139

$139

$139

$231

$370

$463

$694

$926

$1 157

$1 389

$1 157

$11 580

Себестоимость прочих работ

$648

$519

$389

$389

$454

$519

$648

$778

$907

$1 296

$1 620

$1 167

$12 828

Фонд оплаты труда персонала

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$3 147

$37 767

Начисления на ФОТ персонала

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$1 204

$14 450

Общепроизводственные расходы

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$930

$11 156

Расхлды на маркетинг

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$375

$4 500

Электроэнергия

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$1 770

$21 240

Вода и стоки (услуги Горводоканала)

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$291

$3 496

Топливо на служебный транспорт

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$204

$2 444

Вспомогательные материалы (запасные части, спецодежда, моющие ср-ва)

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$370

$4 444

Инвестиционные расходы:

Приобретение основных средств

$220 000

Финансовые расходы:

Проценты по кредитам

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 267

$2 116

$1 964

$21 760

Погашение займов

$11 333

$11 333

$11 333

$136 000

Налоги в бюджет

$711

$1 270

$1 056

$1 143

$2 247

$4 947

$7 198

$9 367

$9 630

$10 557

$12 474

$15 333

$123 928

ВСЕГО: расход средств

$235 563

$18 509

$15 502

$16 239

$18 986

$23 459

$27 561

$31 407

$31 253

$44 282

$47 492

$51 792

$525 845

Чистое движение средств за отчетный период

$3 696

-$269

-$1 336

-$905

$2 977

$6 726

$9 846

$12 853

$13 191

$3 126

$5 841

$9 874

$34 786

Остаток средств на начало периода

 

$3 696

$3 428

$2 092

$1 187

$4 163

$10 890

$20 736

$33 588

$46 780

$49 905

$55 746

$65 621

Остаток средств на конец периода

$3 696

$3 428

$2 092

$1 187

$4 163

$10 890

$20 736

$33 588

$46 780

$49 905

$55 746

$65 621

$100 407


Наличие в достаточном количестве денежных средств в конце каждого периода (положительного остатка) гарантирует возврат кредитных средств в полном объеме а также дальнейшее развитие на занятом участке рынка без привлечения дополнительных средств.

 

Расчет точки безубыточности предприятия.

Анализ безубыточности или анализ критических соотношений объема продаж и объема производства с затратами, предусматривает определение точки критического объема производства (реализации), в которой прибыль проекта равна  нулю, а объем продаж только покрывает переменные и фиксированные (постоянные) издержки. Валовая прибыль в точке критического объема производства равна нулю.

Расчетный период:

2-й год

Выручка без НДС, $

467193

Суммарные переменные затраты, $

120550

Валовая маржа, $

346643

Постоянные затраты, $.

138376

Суммарные затраты, $

258926

Прибыль до налогообложения, $

208266

Как видно из графика и расчетов, значение точки безубыточности меньше номинального значения объема продаж. Следовательно, проектируемое производство работоспособно. Об этом свидетельствует и значение порога рентабельности рассматриваемого предприятия.  Чем дальше значение точки безубыточности находится от номинального значения объема продаж, (в % - ном отношении), тем устойчивее проект.

                       

Оценка рисков и формы их страхования

Риск и доход в финансовом менеджменте рассматриваются как две взаимосвязанные категории. Существуют различные понятия "риск". В наиболее общем виде под риском понимают вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.

Риск может быть определен как уровень определенной финансовой потери, выражающейся:

  • в возможности не достичь поставленной цели;
  • неопределенности прогнозируемого результата;
  • субъективности оценки прогнозируемого результата.

В соответствии с оценкой уровня отдельных рисков, приведенных в данном бизнес – плане, руководством предприятия – инициатора рассматриваемого проекта, планируется проведение следующих организационных мероприятий по предупреждению нежелательных последствий от факторов риска и формы их страхования:

  • разработка соответствующих профилактических мероприятий;
  • создание резервных фондов;
  • внешнее страхование наиболее существеных рисков;
  • получение документальных гарантий защиты от отдельных видов рисков от местных органов самоуправления;
  • проведение постоянного  мониторинга изменения рыночной ситуации и рыночной конъюнктуры.

В качестве условий предотвращения рисков в бизнес-плане также рассматриваются:

  • разработка системы мероприятий по снижению потребности предприятия в оборотных средствах за счет повышения ритмичности работы, уменьшения запасов, и работы с дебиторами;
  • заключение долгосрочных контрактов с четкими условиями и штрафными санкциями;
  • использование механизмов страхования валютных рисков (хеджирование, закрытие открытой валютной позиции и др.).

Международной практикой предусмотрена оценка нескольких видов риска, возникающих при вложении капитала. В соответствии с имеющимися рекомендациями, в данном проекте оценивались следующие виды риска:

  1. Технологический риск

При инвестировании средств в основные фонды любой отрасли, возникает неопределенность, вызванная характером технологического процесса. Данный риск может быть уменьшен применением надежного печатного оборудования предлагаемого известным поставщиком (фирма «MacHOUSE» (г. Киев)) и предоставляемым с его стороны гарантиям.

  1. Коммерческий риск (уменьшение объемов реализации). Услуги печати газет и журналов на региональном рынке имеет достаточно стабильный спрос и тенденцию к постоянному возрастанию. Таким образом при сбалансированной ценовой политике, объемы реализации ОАО «Типография» застрахованы от значительного падения
  2. Валютный (инфляционный риск) незначителен, так как все расчеты по проекту проделаны в достаточно твердой валюте – доллары США, что исключает использование поправки на инфляцию. 
  3. Политический риск связан с политической нестабильностью, агрессивной по отношению к производителям политикой государства. Курс страны на  развитие предпринимательства, снижение налогов, намеченный Президентом и Правительством, способствует уменьшению политического риска.
  4. Коммерческие риски связаны с реализацией продукции и услуг (уменьшение размеров и емкости рынка, снижение платежеспособного спроса, появление новых конкурентов и т.п.)

Мерами по снижению коммерческих рисков являются:

  • Систематическое изучение конъюнктуры рынка;
  • Создание дилерской сети
  • Рациональная ценовая политика
  • Создание сети сервисного обслуживания
  • Реклама и т.д.
  1. Финансовые риски вызываются инфляционными процессами, всеобъемлющими неплатежами, колебаниями курса гривны и т.п. Они могут быть снижены путем создания системы финансового менеджмента на предприятии, работе с потребителями на условиях предоплаты и т.д.
  2. Риски, связанные с форс-мажорными обстоятельствами, - это риски, обусловленные непредвиденными обстоятельствами (стихийные бедствия, смена политического курса страны, забастовка и т.п.). Мерой по их снижению служит работа предприятия с достаточным запасом финансовой прочности.

Кроме того,  для уменьшения влияния различных рисков и неопределенности на ход реализации проекта необходимо выбирать следующие из путей минимизации риска:

  • Распределять риск между участниками проекта.
  • Страховать риск потерь от несчастных случаев.
  • Предусматривать резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов.

 

Вывод.

Таким образом, на основании предоставленных в данном бизнес – плане материалов, можно сделать вывод: предлагаемый проект приобретения полиграфического оборудования для оказания услуг печати газет, планируемый к осуществлению ОАО «Типография», устойчив к воздействию негативных факторов, выгодный и в достаточной степени обеспеченный.

Все заемные средства, используемые в качестве финансового обеспечения рассматриваемого проекта, а также проценты за пользование кредитом могут быть возвращены кредитору полностью и своевременно, при условии формирования и проведения оптимальной маркетинговой и производственно – финансовой  политики на предприятиии.


ПРИЛОЖЕНИЕ

  1. Прайс – листы.
  2. Коммерческие предложения поставщиков.
  3. Коммерческие предложения конкурентов.
  4. Договора сторон, участвующих в проекте.
  5. Справки.

 

Полный вариант бизнес- плана можно скачать по следующей ссылке:

СКАЧАТЬ

Скачивая бизнес-план, Вы получаете текстовую часть в формате Word а также расчетные таблицы в Excel. Этот шаблон бизнес-плана Вы можете самостоятельно корректировать в соответствии с имеющимися у Вас данными. Если Вам нужна помощь в составлении бизнес-плана, можете связаться со мной по телефону:

+38 (095) 153-10-43 или по e-mail: Этот адрес электронной почты защищён от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра..

Игорь Александрович Плугатырёв - инвестиционный консультант