Location,
UKRAINE

+38(095)153-10-43
admin@bizidea.org.ua

Категория:

Резюме.

Предлагаемый к рассмотрению и дальнейшему финансированию Бизнес-план описывает комплекс организационных и технических мероприятий, направленных на улучшение конкурентной позиции и увеличение доходности деятельности ООО «...................» на херсонском рынке гофрокартонной тары, путем приобретения здания цеха с новым технологическим оборудованием.

 Описанный комплекс мероприятий планируется к осуществлению действующим в настоящее время предприятием.

Идея проекта состоит в организации конкурентоспособного производства и продвижения на рынок, упаковки из гофрокартона. Данное производство делится на два этапа: непосредственно изготовление гофрокартона и его дальнейшая переработка в гофротару.

Планируемый уровень конкурентоспособности  может быть достигнут за счет:

  • значительного опыта деятельности предприятия на данном сегменте рынка, знакомство с технологией производства и рыночной коньюктурой а также налаженные связи с основными заказчиками и поставщиками;
  • Применения нового, высокопроизводительного и неэнергоемкого технологического оборудования;
  • Внедрения новых видов гофрокартонной упаковки, в том числе ящиков со сложной высечкой и флексо - печатью;
  • Активного продвижения на рынок гофротары под собственной торговой маркой, с применением комплексных маркетинговых мероприятий создания и продвижения «бренда» (реклама, стимулирование и другие PR-мероприятия).

Бизнес – план разработан с целью обоснования экономической эффективности и практической реализуемости инвестиционного проекта, а также для обоснования возможности привлечения и своевременного возврата заемных денежных средств, используемых для финансирования инвестиционных затрат.

Для реализации проекта, требуются инвестиции на общую сумму 3800000 (три миллиона восемьсот тысяч) грн., которые планируется использовать: для приобретения зданий и сооружений производственного комплекса, приобретения технологического оборудования, а также пополнения оборотных средств предприятия, для закупки сырьевых материалов (бумага, клей и др.), закупки энергоресурсов и создания резервного фонда проекта на случай непредвиденных инвестиционных затрат.

Финансирование проекта планируется осуществить как с участием собственных средств предприятия, в сумме 500000 грн., так и путем привлечения заемных инвестиционных средств в виде банковской кредитной линии, запрашиваемого в сумме 3300000 (три миллиона триста тысяч) грн.  Кредит запрашивается сроком на 3 года (на период с декабря 2005г. по ноябрь 2008г.),  в национальной валюте  (гривнах) под 14 % годовых с ежемесячной выплатой процентов за пользование кредитом. Получение кредитных средств планируется в период с декабря 2005 г. по февраль 2006 г. в суммах, согласно графика инвестиционных затрат. Погашение основной суммы долга, планируется в период с января 2007 г. по ноябрь 2008 г. равными частями, ежемесячно.

В качестве обеспечения возврата кредитных ресурсов предлагаются: целостный имущественный комплекс приобретаемых зданий и оборудования, поручительство учредителей фирмы, и другое имущество, принадлежащие ООО «...................».

Рынком сбыта для продукции планируемой к изготовлению, будут являться предприятия по производству плодоовощных консервов, молочных продуктов, круп и макаронных изделий, алкогольных и безалкогольных напитков, табачных изделий, химической, электротехнической продукции и др. предприятия, расположенные в  Херсонской и других областей (Николаевская, Запорожская, АР Крым, г. Киев). В перспективе планируется и выход на общеукраинский рынок тары из гофрокартона.

Реализация данного проекта, позволяет заполнить рыночную нишу недорогих и качественных тарных материалов местного производства, способствует развитию украинских товаропроизводителей, увеличению культуры производства и потребления,  созданию дополнительных рабочих мест.

Рассматриваемый инвестиционный проект быстро окупаемый, имеет незначительный уровень рисков и будет реализован фирмой, руководство которой имеет опыт практической работы на рынке гофротары региона.

В результате внедрения рассматриваемого инвестиционного проекта, планируется достижение следующих финансово – экономических показателей:

  • Планируемый срок начала эксплуатации проекта – с февраля 2006 года.
  • Планируемый ежемесячный валовый доход предприятия, начиная с марта 2006г., не менее –  1364000 грн.
  • Планируемая  ежемесячная  чистая прибыль деятельности, начиная с марта 2006 г., не менее –  161096 грн.
  • Экономическая рентабельность деятельности предприятия, не менее – 14 %.
  • Срок окупаемости всех инвестиций в проект, с учетом дисконтирования (приведения к настоящей стоимости) получаемых денежных потоков 2,03 года.
  • Чистая настоящая стоимость проекта (NPV) за расчетный период (5 лет), составит 3507968 грн.

В целом, проект может быть принят к рассмотрению как выгодный и обеспеченный. Все заемные средства используемые в качестве финансовых ресурсов рассматриваемого инвестиционного проекта, а также проценты за пользование кредитом  могут быть возвращены кредитору полностью и своевременно.

 

2. ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ

2.1. Регистрационные данные

Основным инициатором и исполнителем проекта является общество с ограниченной ответственностью «...................».

ООО «...................», является самостоятельным предприятием, находящимся полностью в частной собственности, имеет обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, расчетный и другие счета.

Уставный капитал ООО «...................», на 01.10.2005г составляет сумму 14000 гривен.

Учредителями предприятия, являются двое физических лиц, граждан Украины.  Долевое участие учредителей в уставном капитале предприятия распределено следующим образом:

  1. ……………………………… – 70 %;
  2. ………………………………. – 30 %;

Юридический адрес предприятия: 73034, Украина, г. Херсон, Суворовский район, ул. ………………….

Банковские реквизиты: р/с ………………. в ХФ КБ «Приватбанк», МФО 352479.

Предприятие зарегистрировано Херсонским городским исполнительным комитетом. Свидетельство о регистрации № 9378 от 26.04.2002г. Присвоенный идентификационный код  – ……………….. Дата начала хозяйственной деятельности: 2002 г.

Отраслевая принадлежность: картонно – бумажная промышленность.

Основные виды деятельности: производство гофрированной бумаги, упаковки из бумаги и картона; другие виды оптовой торговли.

2.2. Месторасположение и рыночные возможности

Производственная база ООО «...................» территориально расположена в черте города Херсона – областного центр Херсонской области.

Херсонская область образована 30 марта 1944 г. за счет частей Николаевской и Запорожской областей. Ее площадь составляет 28,5 тыс. кв. км (4,7% от территории Украины). Численность населения - 1237,1 тыс. человек (2,5% населения Украины), в том числе городское население - 760,1 тыс. человек (61,4%), а сельское - 477 тыс. человек (38,6%).

Область расположена на юге Украины. На юго-западе омывается Черным, а на юго-востоке - Азовским морями. На севере регион граничит с Днепропетровской, на востоке - с Запорожской, на западе - с Николаевской областями, на юге - с Республикой Крым.

В административно-территориальном отношении представляет собой 18 административных районов, 9 городов, в том числе 3 областного подчинения (г. Херсон, г. Каховка, г. Новая Каховка), 30 поселков городского типа, 660 сельских населенных пунктов.

Административный центр - город Херсон, основанный в 1778 г. Население города насчитывает около 350 тыс. человек.

Херсонская область находится в пределах Причерноморской низменности, на всей ее территории преобладают степные ландшафты. Природные ископаемые на территории Херсонской области представлены главным образом месторождениями нерудных строительных материалов.

Климат умеренно континентальный с мягкой малоснежной зимой и жарким засушливым летом.

В пределах области протекает 6 рек с длиной более 10 км. Наиболее крупные из них: Днепр, Ингулец, Рогачик и Каланчак.

Отраслями специализации народного хозяйства Херсонской области являются промышленность (судостроение, сельскохозяйственное машиностроение, радиоэлектронная и электротехническая промышленность, нефтепереработка, легкая промышленность), агропромышленный и рекреационный комплексы. Среди промышленных предприятий прежде всего необходимо отметить Херсонский судостроительный завод, ОАО "Херсонские комбайны" - один из ведущих производителей сельскохозяйственной техники в Украине, АО "Херсоннефтепереработка".

Город Херсон – крупный железнодорожный узел, связанный со многими городами Украины и СНГ. Херсон расположен в устье реки Днепр недалеко от Черного и Азовского морей. Удачное географическое расположение позволяет городу иметь два порта - речной и морской, железнодорожную станцию, автовокзал, аэропорт. Благоприятное расположение города Херсона и наличие развитой транспортной инфраструктуры, способствует быстрой доставке грузов, по всем регионам Украины.

Почвенно – климатические условия юга Украины (Херсонская область) являются благоприятными для выращивания большинства сельскохозяйственных продовольственных и технических культур, составляющих основу питания населения.

Производственная база на территории которой, планируется, в результате реализации рассматриваемого инвестиционного проекта, приобретение производственных зданий и оборудования, расположена в городе Херсоне по адресу: Николаевское шоссе, 5-й км., и представляет собой: территорию, на которой размещается: здания производственных корпусов, общей площадью 3476 кв.м.

В  настоящее время предприятие ООО «...................» располагает следующими видами оборудования, принимающего участие в производственном процессе:

  1. Линия по изготовлению гофрокартона ЛГК – 01, производительностью 11200 кв.м. гофрокартона в сутки, при 2-х сменной работе;
  2. Станок просекательный СП – 1К, производительностью 36 ящиков в минуту;
  3. Пресс ролевый ПР – 1800, линейная скорость высечки – 0,53 м/с;
  4. Машина картонорезательная ТРК – 120;
  5. Проволокошвейная коробочная машина ПШК - 1;
  6. Проволокошвейная коробочная машина ПШК – 5.

Производственные помещения, приобретаемые фирмой «...................», находятся в одноэтажном здании промышленного типа из железобетонных конструкций, оснащены системами электроосвещения и центрального отопления. Для механизации погрузочно – разгрузочных работ, планируется приобретение автопогрузчика – штабелера. Складские помещения оборудованные под размещение европаллет. Имеется возможность подъезда к складским помещениям автомобильного и железнодорожного транспорта.

Территория расположена в окраинной части города, рядом с оживленной транспортной магистралью (Николаевское шоссе). Такое расположение обеспечивает надежную доставку как сырьевых материалов используемых в производственном процессе, так и отправку  готовой продукции   потребителям.

Территория обнесена оградой, обеспечена энерго и водоснабжением, канализацией производственных стоков и круглосуточной охраной. Подвод электроэнергии осуществляется от городских электросетей через трансформаторную подстанцию, запас мощности которой, в состоянии обеспечить возможность круглосуточной работы производственного оборудования. Водоснабжение планируется осуществлять из центральных систем. Качество воды отвечает требованиям ГОСТ 2874-73. Обеспечение паром будет производиться от собственного парогенератора, приобретаемого в рамках проекта.

2.3. История предприятия

ООО «...................» работает на херсонском рынке с апреля 2002 года. С начала создания, фирма занималасьоптовой торговлей продуктами питания. В августе 2002 года, предприятием было приобретено производственное оборудование для изготовления гофрокартона. На площадях, арендованных у ЧФ «ВЭЛ» (учредитель Перевозник Э.А.) был создан производственный цех по производству гофротары. Объем реализации, по годам, до настоящего времени, составлял:

  • 2002 г. – 72 тыс. грн.;
  • 2003 г. – 515 тыс. грн.;
  • 2004 г. – 687 тыс. грн.;
  • за 9 месяцев 2005 г. – 776 тыс.грн.

При открытии, основными потребителями продукции являлись:

  • Херсонский хлебокомбинат;
  • ЗАО молокоперерабатывающий завод «РОДИЧ»;
  • ЧП Николаев (Херсонская пищевкусовая фабрика);
  • ООО «Смеламолконсервис» г. Черкассы.

За период своего существования, Компания наработала обширную сеть потребителей, не только в Херсоне но и в других областях Украины. Несмотря на незначительный, по сравнению с основными конкурентами, срок деятельности, компания выделяется постоянным стремлением к укреплению своих позиций на рынке, работает над повышением профессионализма, улучшением ассортимента, обновлением продукции.

С момента образования и до настоящего времени деятельность компании вполне можно назвать успешной. Благодаря квалифицированной команде управления предприятию удалось за два года работы не только окупить средства вложенные в приобретение оборудования, но и получить дополнительный чистый доход. Объем производства за два с половиной года вырос более чем в десять раз.

2.4. Организационная структура и управление

Структура управления ООО «...................» имеет следующий вид:

По своим должностным обязанностям весь персонал разделяется на административно - управленческий персонал (руководители) и работники основного производства.

В общем составе работников:

  • руководители     -    5 человек;
  • специалисты       -    3 человек;
  • рабочие и служащие      -    20 человек;

ООО «...................» имеет все необходимые для функционирования разрешения официальных органов.

Управленческий аппарат ООО «...................», имеет значительный опыт работы на  рынке продуктов тарных материалов. Все руководящие работники имеют адекватное базовое образование и опыт управления предприятием.

Краткие биографии и опыт работы членов команды управления.

………………….. – генеральный директор ООО «...................», образование высшее, окончила Херсонский индустриальный институт в 1995 году, имеет квалификацию специалиста по экономике, опыт работы на руководящих должностях:

  • с июня 1994 г. по ноябрь 2001 г. – директор ЧФ «ВЭЛ»;
  • с 29 ноября 2001 г. по декабрь 2003 г. – начальник бюро маркетинга ХООП «Укроптмясомолторг»;
  • с 01 июня 2004 г. по октябрь 2005 г. – директор ООО «Браво - Юг»; 
  • с 01 ноября 2005 – директор ООО «...................».

……………………... - коммерческий директор, образование неоконченное высшее, работал на руководящих должностях коммерческих предприятий:

  • с 01.07. 1998 г. – менеджер ООО «Лион»;
  • с 01.11. 2000 г. – директор ООО «Исса»;
  • с 01.01. 2004 г. – ком. директор ООО «...................».

………………………... – технолог, образование высшее, окончил Херсонский индустриальный институт в 1991 году, имеет квалификацию инженер - технолог, опыт работы:

  • с 17.04. 1992 г. по 01.06. 1995 г. – мастер на  Херсонском заводе стектоизделий;
  • с 14.08. 2001 г. по 30.04. 2003 г.  – механик завода ООО «Херсонтара»;
  • с 01.06. 2003 г. – технолог ООО «...................».

………………………….. – главный бухгалтер, образование высшее, окончила Одесский институт народного хозяйства в 1980 году, стаж работы:

  • с 01.10. 1995 г. – гл. бухгалтер ЗАО «Фармо - Юг»;
  • с 01.02. 2005 г. – гл. бухгалтер  ЧПФ «Трейд - Фарма»;
  • с 30.09. 2005 г. – гл. бухгалтер ООО «...................».

Правом подписи финансовых документов обладают: директор и главный бухгалтер.

Директор осуществляет общее руководство деятельностью предприятия.

Коммерческий директор руководит организацией и проведением коммерческой и маркетинговой деятельности, особое  внимание, уделяя организации сбыта.

Технолог руководит производственным процессом, основной задачей считая обеспечение необходимого уровня качества готовой продукции, а также ведет контроль за соблюдением технологии производственного процесса.

Главный бухгалтер обеспечивает систему учета и контроля финансовых и материальных средств.

2.5. Кадровая политика и оплата труда

Кадровая политика предприятия будет строиться на следующих принципах:

  • стабилизация состава работников, которая достигается за счет предварительного отбора и правильной расстановки кадров с учетом их деловых и личностных качеств;
  • создание мотивации у основных работников путем обеспечения возможности карьерного роста, премирования, доплат, набавок;
  • обеспечение условий для постоянного повышения деловой квалификации (обучение непосредственно на рабочем месте, тренинги  умений);
  • сочетание доверия к кадрам с проверкой исполнения;
  • совместная работа опытных сотрудников с молодыми кадрами;
  • четкое определение прав, обязанностей и ответственности каждого работника;
  • создание благоприятного рабочего климата.

Оплата труда и политика поощрения персонала.

Расчет затрат на оплату труда произведен с учетом избранной организационной структуры ООО «...................» на базе планируемой  к использованию технологии производства ящиков из гофрированного картона. Основным принципом политики поощрения персонала ООО «...................», является более высокая заработная плата, по сравнению с основными конкурентами и систематическое повышение квалификации, путем изучения и внедрения новых технологий по мере развития предприятия.

Общая планируемая численность работников предприятия составит 28 человек.

План оплаты труда ООО «...................»

Должность, профессия.

Кол. (чел)

Месячный фонд заработной платы, грн.

Администрация предприятия

Генеральный директор

1

3000

Коммерческий директор

1

2550

Главный бухгалтер

1

1400

Технолог

1

1000

Служба маркетинга

 

Начальник отдела сбыта

1

1400

Специалист отдела снабжения

1

1000

Другие службы

 

Бухгалтер

1

800

Кладовщик

1

1000

ИТОГО:

8

12150

Работники основного производства

Начальник цеха

1

1200

Старший участка

4

4000

Старший механик

1

1200

Механик

1

1000

Машинист гофроагрегата

2

2000

Укладчик

2

1400

Съемщик

2

1400

Печатник

1

700

Машинист - высекальщик

1

600

Машинист – упаковщик

1

600

Карщик

1

1200

Подсобные рабочие

3

1800

ИТОГО:

20

17100

Итого месячный ФОТ:

29250

Всего по предприятию:

28

Производство рассчитано на работу в 2 смены по 8 часов каждая.

Система стимулирования:

Месячная оплата труда включает премиальные вознаграждения по итогам работы предприятия, ориентировочно в размере 50 - 100 % месячного оклада.

 

3. ОПИСАНИЕ БИЗНЕСА И РЫНКА

3.1. Описание  отрасли

Целлюлозно-бумажная промышленность Украины в первом полугодии 2005 года

Производство

По данным Госкомстата Украины объем производства продукции целлюлозно-бумажной промышленности  (ЦБП) за январь - июнь 2005 г. увеличился на 14,0 % по сравнению с аналогичным периодом 2004 г. (за I полу г. 2004 г - на 22,8 %). Несмотря на то, что в начале этого года снизился рост производства по сравнению с соответствующим периодом минувшего года (табл. 1).

Темпы прироста производства продукции, %

(к соответствующему периоду предыдущего года)

Целлюлозно-бумажная промышленность

2004

2005

I кварт.

I полуг.

Год

I кварт.

I полуг

22,7

22,8

18,8

16,3

14,0

За январь - июнь 2005 г., по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, темп роста выпуска бумаги и картона в натуральном выражении составил 8,4 %, а производство тары и упаковки из гофрированного картона, по предварительным данным, увеличилось на 21,7 % (табл. 2).

Потребители выбирают более качественную бумагу, картон и тару из гофрокартона, а инвесторы заинтересованы вкладывать деньги в развитие ЦБП.

В 2004 г. в ЦБП и полиграфической промышленности нововведения осуществили 32 предприятия - было освоено выпуск 35 видов новой продукции. Объем отгруженной инновационной продукции составил 358 млн. грн. (в 2003 г. - 182,5 млн. грн). В I кварт. 2005 г. увеличилась доля инновационной продукции в общем объеме отгруженной до 10 % (в 2003 г. - 6%, а в 1 полуг. 2004 г. - 4,4%.). Количество инновационно активных предприятий в I кварт. 2005 г. составило большее число, чем за весь 2003 г. и за I полуг. 2004 г. Что касается освоения новых видов продукции, наибольшая активность отмечалась в 2003 г. (табл.3).

Предприятия финансировали технологические новации из собственных средств.

Именно потребительский спрос стал причиной того, что Киевский картонно-бумажный комбинат (ККБК, Обухов, Киевская обл.) - лидер ЦБП Украины по выпуску целлюлозно-бумажной продукции - увеличил объемы производства коробочного картона и внедрил выпуск новых видов продукции.

Благодаря инвестициям за последние годы завершили строительство и ввели в действие новые оборудование, технологические линии, модернизацию существующего оборудования на Жидачевском ЦБК, Киевском КБК и Рубежанском КТК. Соответственно увеличился объем производства картона и картонной тары. Акционером Рубежанского КТК, компанией «David S.Smith» (Великобритания), до конца 2006 г. в развитие производства решено инвестировать $20 млн. Модернизация коснется и бумагоделательной машины, что увеличит ее мощности для выпуска 30 тыс. т. в год. В дальнейшем планируется вложить инвестиции в завод по производству тары из гофрокартона.

В 2004 г. ЦБП Украины было освоено 296,2 млн. грн. капитальных инвестиций, что на 1,6 % меньше, чем в 2003 г. За I кварт. 2005 г. в производство бумаги и картона направлено инвестиций в основной капитал в сумме 26,0 млн. грн. - на 22,7 % меньше аналогичного периода прошлого года. Из них - около 4,9 млн. грн. (или 18,7%)- на строительные и монтажные работы. Доля ЦБП в общем объеме инвестиций в основной капитал снизилась с 0,4 % в 2004 г. до 0,2 % в I кварт. 2005 г.

Табл.2. Динамика производства отдельных видов продукции .

Виды продукции

Выпуск продукции

Темпы прироста выпуска продукции

1 кварт. 2003

I полуг. 2003

I полуг. 2004

I полуг. 2005

I кварт. -2005/ I кварт. -2004 %

I полуг-2005/ полуг-2004 %

Справочно: I полуг-2004/ I полуг-2003 %

Бумага и картон, тыс. т

182,9

286,9

343,4

372,3

109,1

108,4

119,7

Тара и упаковка из гофрированной бумаги и картона, тыс. кв.м.

103,3

194,9

223,1

271,6

123,3

121,7

114,4

 

Табл. 3. Инновационная деятельность

Целлюлозно-бумажная, полиграфическая промышленность

2002

2003

2004 I полуг.

2004

2005 I кварт.

Количество инновационно активных предприятий, ед.

28

21

17

32

24

Процент от общего числа промышленных предприятий

5,9

6

3,7

6,9

4,8

Объем инновационной продукции, млн. грн.

200,6

182,5

119

358

160,3

Процент к объему отгруженной продукции

6,1

4,4

4,4

6,0

10,0

Освоено новых видов продукции, ед.

24

38

12

35

7

Прогрессивные технологические процессы, всего, ед.

17

21

10

20

5

из них: малоотходных, ресурсосберегающих, безотходных, ед.

3

7

5

9

3

Новые технологии, ед.

3

1

4

2

Импорт

Импорт продукции ЦБП, по данным Госкомстата Украины, за 1 полуг. текущего года составил $24,4 млн. Объем импорта бумаги и картона за этот же период возрос на 27,3 % по сравнению с аналогичным периодом прошлого года, что составило $391,5 млн. (табл.4).

Проблемой для внутреннего рынка ЦБП по-прежнему остается зависимость от импорта, хотя в 2004 г. по сравнению с 2003-м и наблюдалась тенденция к снижению этого процесса. То же касается и I кварт. текущего года по сравнению с предыдущим (соотношение импорта и объема производства). Но в I полуг., по оценке НИЭИ Минэкономики, значительно увеличились импортные поставки. И, как результат, - импортозависимость отрасли достигла 98,3% (табл.5).

Табл. 4. Импорт основных видов продукции ЦБП. млн. дол. США

Код по ТНВЭД

2004

I кварт. 2005

I полуг. 2005

2004/2003 %

I кварт.-2005/

I кварт. -2004 %

I полуг-2005/

I полуг- 2004%

47 - бумажная масса                   

62,9

15,3

32,9

95,8

103,0

115,5

48 - бумага и картон

664,8

130,1

391,5

93,8

124,5

128,4

Всего:

727,7

145,4

424,4

94,0

121,8

127,3

4702-4704 - целлюлоза

48,2

11,7

20,2

92,5

106,5

91,8

4707 - макулатура

13,5

3,4

8,6

105,7

113,3

141,0

4804 - крафт-бумага и крафт-картон

35,5

7,3

20,6

133,0

112,4

131,2

4805 - бумага и картон немелованные

21,4

6,1

12,5

128,1

135,3

128,9

4808 - бумага для гофрирования и гофрокартон

2,0

0,6

1,6

133,3

155,0

в 2 р.б*

4811 - бумага и картон с покрытием

71,7

19,9

45,9

145,5

104,7

120,8

4819 - тара и упаковка из бумаги и картона, гофрокартона

* - в два раза больше

25,6

6,4

13,6

84,0

106,6

110,6

Табл. 5. Импортозависимость, %

2003

2004

2005

1 кварт.

1 полуг

Год

I кварт.

I полуг

148,2

99,6

90,1

98,7

71,8

98,3

Экспорт

Экспорт бумаги и картона в I полугодии 2005 г. составил $197,3 млн. и увеличился по сравнению с соответствующим периодом предыдущего года на 15,1 % (табл.6).

По сравнению с 2004-м, в I полуг. 2005г. ЦБП в основном ориентировалось на экспорт. Уровень экспортной ориентации продукции составил 46,6 % (в I полугодии 2004 г.-50,7 %) (табл. 7).

В Украине, в основном, из-за дефицита сырьевой и производственной базы для выпуска высококачественных материалов, производят низкокачественные сорта продукции (оберточная бумага, санитарно-гигиеническая). И как результат - импорт бумаги и картона превысил экспорт почти в 2 раза.

В 2004 г. оборот внешней торговли бумагой и картоном достиг $1 млрд. и увеличился на 1,4 %, За I полуг. 2005 г. внешнеторговый оборот товаров отрасли составил $622,3 млн., что на 23,2 % больше аналогичного периода 2004 г. Сальдо внешнеторговой оборота осталось отрицательным и увеличилось за I полугодие, по сравнению с аналогичным периодом 2004 г., на 40 % (табл. 8).

В 2004 г. производители подняли цену на свою продукцию, которая выросла на 5,9 %. А за январь-июнь 2005 г., цена производителей на продукцию отрасли поднялась еще на 3,2 %. Анализ динамики средних цен импорта и экспорта, на основе официальных статистических данных, показал, что наряду с ростом производства также увеличились цены на продукцию ЦБП.

Табл. 6. Экспорт товаров ЦБП, млн. дол. США

Код по ТНВЭД

2004

I кварт. 2005

I полуг. 2005

2004/2003 %

I кварт.-2005/

I кварт. -2004 %

I полуг-2005/

I полуг- 2004%

47 - бумажная масса                    

1,0

0,3

0,6

 в 2,4 р.б.

в 1,6 р.б.

116,5

48 - бумага и картон

345,1

92,0

197,3

120,6

115,5

115,1

Всего:

346,1

92,3

197,6

115,6

115,2

115,1

4707 - макулатура

1,0

0,3

0,6

в 2,1 р.б.

в 1,4 р.б.

133,3

4804 - крафт-бумага и крафт-картон

7,2

2,0

4,2

117,3

127,2

127,3

4805 - бумага и картон немелованные

18,5

4,2

7,7

133,5

89,0

81,9

4808 - бумага для гофрирования и гофрокартон

3,2

0,5

1,0

127,2

78,0

62,5

4811 - бумага и картон с покрытием

114,6

37,4

78,3

108,8

119,5

124,3

4819 - тара и упаковка из бумаги и картона, гофрокартона

34,0

8,3

18,5

129,8

101,0

108,2

Табл. 7. Уровень экспортной ориентации, %

2003

2004

2005

1 кварт.

I полуг.

Год

I кварт.

I полуг.

53,2

51,6

50,7

62,9

45,6

46,6

Табл. 8. Внешнеторговый оборот продукции ЦБП, млн. дол. США

Наименование

Внешнеторговый оборот

Сальдо ±

2004 1 кварт.

2004 I полуг.

2004

2005 1 кварт.

2005 I полуг.

I полуг. -2005 к I полуг. -2004 %

2004 I полуг.

2005 I полуг.

Бумажная масса

15,0

29,0

63,9

15,6

33,5

115,5

-28,0

-32,3

Бумага и картон

219,3

476,2

1009,6

222,1

588,8

123,6

-133,4

-194,2

Всего

234,3

505,2

1073,5

237,7

622,3

123,2

-161,4

-226,5

Цены

За 6 месяцев текущего года, по равнению с аналогичным периодом 2004-го, средние цены импорта на целлюлозу выросли на 6,0 %, а наиболее подорожала (18 %) сульфитная целлюлоза. Что касается бумаги и картона, то наибольший прирост цен импорта наблюдался на газетную бумагу (11,6%), бумагу и картон мелованные (8,4 %). Цены импорта на тару и упаковку из бумаги и картона (в том числе и из гофрокартона) выросли на 9,1 %, по равнению с I полуг. 2004г.

В I же полугодии 2005 г. произошло снижение экспортных цен по основным их позициям: на бумагу и картон многослойные - на 21,7%, на бумагу для гофрирования и гофрокартон - на 17,1 %. А учитывая благоприятную внешнеэкономическую конъюнкру, скорее всего, сохранится рост экспортных цен во II полугодии на крафт-бумагу и крафт-картон - на 7,5%, бумагу и картон мелованные - на 1,3%, тару и упаковку из бумаги и картона - на 2,5%.

Итог

В результате можно с уверенностью сказать, что на рынке товаров ЦБП наиболее динамично развиваются рынки производства картона, картонной тары и упаковки.

Благодаря инвестированию в развитие производства и внедрению инноваций появляется возможность повысить производительность труда, осуществить ряд проектов по улучшению качества и ассортимента продукции.

Что касается ценового фактора, то он является решающим в формировании конъюнктуры рынка. И в первую очередь таких категорий как: объемы спроса и предложения товаров, емкости рынка, платежеспособного спроса.

Анализируя развитие украинской ЦБП в I полугодии 2005г., можно сказать, что объем производства по разным видам продукции продолжают увеличиваться, а вот темпы прироста, по сравнению с 2004-м, стали ниже. Это связано не в последнюю очередь с чем, что предприятия выходят на уровень использования 95-98% производственных мощностей. Соответственно, дальнейший рост объемов производства может быть при условии интенсивного развития и модернизации, привлечения инвестиций.

Сегодня вкладываются значительные средства в Киевский КБК, Рубежанский КТК, Измаильский ЦКК, Жидачевский ЦБК. На этих предприятиях понимают, что все свои возможности для развития уже исчерпаны и необходимо привлечь средства для развития производств.

3.2. Описание продукта деятельности

История применения гофрированного картона насчитывает большее ста лет. Появление его связанно с необходимостью создания не только упаковочного материала, но и  материала, который обеспечивает защиту товара от механического влияния. Именно гофрокартон благодаря несложной конструкции остается одним из наивыгоднейших современных упаковочных материалов.

Начиная с 2000 г., производство гофрокартона в Европе постоянно увеличивается приблизительно на 5-6 млрд. м2 ежегодно, что составляет 1,5-2% от общего объема производства: с 36204 млн. м2 в 2000 г. до 38500 млн. м2 в 2004 г.

 Производство гофрокартона в особенности мощно развивалось в конце 90-х годов минувшее столетие - темпы возрастания составляли приблизительно 4-5% каждый год: с 29055 млн. м2 в 1995 г. до 36204 млн. м2 в 2000 г. Это было связано с развитием рынков и увеличением использование именно гофрокартонной упаковки в странах Центральной и Восточной Европы - Венгрии, Польше, Чехи, Словакии, Словении и др. Тем не менее, использование таких материалов в нашей стране является существенно недостаточным. Например, на одного жителя стран СНГ (в т.ч. Украины) приходится около 20 кг гофрокартонной и бумажной упаковки, на жителя России - 42 кг, в то время как в Австри этот показатель составляет близко 170 кг, в США - 150-200 кг, в Японии - до 250 кг. Относительно мирового уровня производства, только на Северную Америку приходится приблизительно 34,3% от общемирового производства гофрокартона, и представленна она на мировом рынке такими компаниями, как «International Paper Company», «Georgia Pacific Corporation», «Field Container Company» и др. Азия вырабатывает приблизительно 32,5% гофрокартона в мире, и одной из наибольших компаний является «Oij Paper». В Европе же вырабатывается около 26,3% гофрокартона, и наибольшими производителями в этой области считаются компании «Simirfit-Store», «SCA», «Kappa» и др. Интересным есть тот факт, что при наиболее распространенном использовании гофрокартонной тары свежей продукции в Европе (а приблизительно 80% свежей плодоовощной продукции пакуется именно в гофрокартонну тару) не всегда страны - наибольшие производители свежей плодоовощной продукции есть наибольшими производителями тары и упаковочных материалов именно для нее. Так, процент гофрокартонной тары для свежей плодоовощной продукции в общем объеме производства упаковки в Испании составляет 23%, в Дании - 20%, в Норвегии - 16%, в Италии - 12%, Голландии - 11%, Венгрии - 7,6%, Германии - 3,1%.

Почему же именно гофрокартонная упаковка приобрела такую популярности в целом мире? Начнем с преимуществ гофрокартонной тары перед любыми другими видами упаковки, важнейшими среди них есть такие:

  • небольшая масса;
  • относительно мягкие стенки, которые дают эффект подушки;
  • коробки могут иметь любой дизайн в зависимости от вида продукции, хотя рекомендуется использовать размеры, которые легко вкладываются в стандартный размер палет;
  • коробки доставляются в разобранном состоянии, и их легко собрать на месте;
  • коробки имеют низкую закупочную цену;
  • на материал можно наносить рисунок, чтобы обеспечивает таре приятный вид, и легкую узнаваемость, а также подать информацию об упакованной продукции и ее производителе.

Одной из важнейших качественных характеристик гофрокартона есть его прочность. Прочность гофрокартона определяется видом гофрированного материала, видом материала на внешнем покрытии, его толщиной, а также зависит от того, одинарная или двойная стенка используется в коробке. Картон гофрированный – многослойный материал, который имеет один, два или более гофрированных пласта бумаги и два, три или более гладких листов картона, склеенных между собою. Гофрированные материалы скрепляются с помощью влагостойкого клея или складываются. В зависимости от назначения и марок, его используют для производства тары разных габаритов и прочности, а также для вспомогательных средств (вкладышей, перегородок, прокладок и амортизаторов).

Активно растущая украинская индустрия упаковки - один из самых перспективных бизнесов. Упаковка использует все более современные материалы мирового уровня качества. Более того, она становится продолжением товара, частью дизайна, имиджа, марки, дополнительным информационным каналом. А значит, фактором, обеспечивающим конкурентоспособность.

Рост потребительского спроса обуславливает подъем пищевой и перерабатывающей отраслей. Это привлекает к ним иностранный капитал, крупные зарубежные корпорации, которые автоматически тянут за собой постоянных партнеров - капитал, вкладывающийся в упаковочную отрасль, например в качественно новое для предприятий оборудование. В такой связке это обоюдно выгодный и быстрый бизнес.

Упаковка из бумаги и картона - самый объемный (39% рынка) и ассортиментно разнообразный сегмент. Его номенклатура разбита по двум основным направлениям: упаковку для перевозки и потребительскую тару. Порядка 70% рынка завоевал гофрированный картон.

Современные темпы развития украинского товарного рынка диктуют все более жесткие требования к товару. И в этом контексте большим плюсом является упаковка, притягивающая, как магнит, внимание потребителя к тому или иному продукту. Конечно, продвижение каждого бренда предусматривает качественную и яркую упаковку продукта, изготовленную из качественного же сырья, имеющего хорошие печатные свойства. И это не просто рекламный ход, а требование времени. Ведь, по статистике, около 40% покупок в супермаркетах совершаются спонтанно, поэтому очень важно создать для своего товара такую «одежку», чтобы взгляд покупателя остановился именно на нем.

Сейчас, когда существует огромный выбор упаковочных материалов, производителю порой кажется затруднительным на чем-то остановиться. Именно картонный ящик обеспечит защищенность большинству товаров, при этом он легок по весу,  может использоваться как индивидуальная упаковка, а также в качестве транспортной тары. Немаловажно и то, что гофрокартон — полностью экологичный продукт, он достаточно быстро самоуничтожается в природных условиях, а отслужившая упаковка из него может использоваться в качестве сырья, в частности для изготовления макулатурного картона. Производителям небезынтересно и такое его свойство как компактность — при транспортировании ящиков и коробок из гофрокартона на палетах в сложенном состоянии их на единице площади можно разместить гораздо больше, чем, например, пластиковой тары.  Получателю остается только собрать конструкцию по мере надобности в процессе упаковывания продукции.

 

3.3. Потребители

Рынок для продукции ООО «...................» существует в пределах Херсонской и других областей Украины.

Основным потребителями тарных ящиков являются предприятия по производству плодоовощных консервов, молочных продуктов, круп и макаронных изделий, алкогольных и безалкогольных напитков, табачных изделий, химической, электротехнической продукции и др. предприятия Херсонской, Николаевской, Днепропетровской и других областей Украины.

В настоящий момент ООО «...................» имеет договоренности на поставку тарных ящиков следующим предприятиям: ЧФ «Милано» (г.Херсон), ЧФ «Диалис» (г.Херсон), ДП «Гауда» (г.Херсон), ООО «Левада» (г.Херсон), ЗАО «Молочный з-д «Родич» (г.Херсон), ОАО Херсонский Хлебокомбинат № 1, ООО Фирма «Энергия» (г.Херсон), СООО «Краса» (г.Херсон). ЧП Баранов (г.Херсон), ЧП «Позняков» (Херсонская обл.), ООО «Промплодоптовик» (г.Севастополь), ООО «Арти» (г.Харьков) и др. (см. Договора в Приложении).

Поиск и завоевание новых, стабильных рынков сбыта, даст возможность предприятию повысить уровень использования производственных мощностей и, соответственно, увеличить объемы производства и реализации, и соответственно, увеличить объемы производства и реализации тары, а также снизить себестоимость и отпускные цены на продукцию.

 

3.4. Конкуренты

Приблизительно 70% картонно-бумажной продукции в Украине вырабатывается тремя мощными компаниями:

  1. Рубежанский картонно - тарный комбинат вместе с дочерним предприятием Трипольским тарно - упаковочным комбинатом, вырабатывает около 180 млн. м2;
  2. Концерн "Основа", который объединяет Жидачевский целлюлозно-бумажный комбинат и Измаильский целлюлозно-картонный комбинат, вырабатывает 120 млн. м2;
  3. Киевский картонно-бумажный комбинат (г. Обухов) вырабатывает 100 млн. м2.

Остальные 30% продукции, вырабатывается большим количеством производителей, среди которых: ООО "Дунапак-Украина", АО “Черкассытара", Роганьска картонная фабрика, Укрвторресурсы (г. Донецк); завод по производству картонной упаковки “Блиц-Пак” (г.Киев), ЗАО “Завод картонной упаковки “ЛунаПак” (г.Днепропетровск) и компанию “ММ Графия” (г.Черкассы). Каждое из них, по оценкам операторов рынка, инвестировало не менее $15 млн в свое развитие.

А также большая группа средних и мелких (не связанных между собой) предприятий, каждое из которых занимает небольшой сегмент своего регионального рынка упаковки. Впрочем, из этой группы начинают выделяться некоторые предприятия, масштаб деятельности которых выходит за рамки местных рынков. Возникают и новые небольшие фирмы-упаковщики.

Все украинские производители гофрокартона делятся на четыре группы:

  • первая группа – производители гофрокартона, имеющие собственное производство флютинга и лайнера, т.е. замкнутый цикл производства;
  • вторая группа – производители гофрокартона, не имеющие собственного производства флютинга и лайнера и реализующие гофротару на рынке;
  • третья группа – производители гофрокартона и тары из него и тары из него для собственных нужд (Донецкая и днепропетровская кондитерские фабрики, Харьковская бисквитная фабрика, Днепропетровский комбинат пищевых концентратов). В 2004 году к перечисленным предприятиям присоединился и «Техноком», выпускающий продукты питания под торговой маркой «Мивина»;
  • четвертая группа – производители упаковки, перерабатывающие закупаемый листовой гофрокартон, хорактеризуются высокой степенью зависимости от предприятий первой и второй групп, а также импорта (около 25 предприятий).

Сравнительная характеристика предприятий первых трех групп представлена в следующей таблице.

Группа

Колличество предприятий

Мощность, млн.кв.м.

Производство, млн. кв.м.

Загрузка мощностей

I

7 (10%)

590 (70%)

389 (80%)

66%

II

59 (84%)

236 (27%)

94 (18%)

40%

III

4 (6%)

24 (3%)

12 (2%)

50%

К первой группе относятся 7 предприятий, которые по колличеству занимают сегмент в 10%, по мощности 590 мплн. кв.м. (70%), по реальному производству 389 млн.кв.м. (80% рынка). Средняя загрузка мощностей по прогнозам составляет 66%.К  первой группе относятся: Жидачевский ЦБК, Измаильский ЦКК, Киевский КБК, Рубежанский КТК с Трипольским упаковочным комбинатом, Рогань, Донецк – Вторма.

Ко второй группе принадлежат 59 предприятий, по производству занимают около 18%.

К третьей группе относятся четыре предприятия, которые работают для собственных нужд (около 2%).

Загрузка производственных мощностей.

Рубежное с Трипольем загруженно на 63%, Основа – 82%, Обухов – 61%, Укрвторресурсы – 43%, Рогань – 75%. Прочие предприятия – 41% загрузки от имеющихся мощностей.

 

Динамика производства гофротары.

В 2000 году произведено 263 млн.кв.м. гофротары, из них 72 млн.кв.м.- прочие производители, 97 млн. кв.м. – РКТК, 94 млн.кв.м. – концерн «Основа». (см. рисунок)

В 2001 году, по сравнению с 2000 годом. прирост составил 90 млн.кв.м., т.е. 34%. Эти 90 млн.кв.м. распределились следующим образом: 46 млн.кв.м. заняли прочие производители, 17 млн.кв.м. – Рубежное, и на 27 мнн.кв.м. были загружены мощности концерна «Основа».

В 2002 году добавилось еще 67 млн.кв.м. или 19% по отношении к 2001 году: 24 млн.кв.м. – прочие  производители, 24 млн.кв.м. – Киевский КБК, 17 млн.кв.м. в этом объеме – Рубежанский КТБ и 2 млн.кв.м. концерн «Основа».

В 2003 году, прирост гофропродукции составил 75 млн.кв.м. или 18% по отношении к 2002 году. Эти 75 млн.кв.м. распределились следующим образом: 7 млн.кв.м. потеряли прочие производители, 49 млн.кв.м. приходится на ККБК, 35 млн.кв.м. – РКТК и 2 млн.кв.м. потерял концерн «Основа». В 2004 году по прогнозам прирост составил 65 млн.кв.м. или 13%. Прочие производители ничего не прибавили к своим объемам, 17 млн.кв.м. нарастил Киквский комбинат, 29 млн.кв.м. – Рубежанский комбинат и 9 млн.кв.м. – концерн «Основа». Таково видение ситуации нашими маркетологами, которая произойдет на рынке в этом году.

В табл. приведена динамика производства гофротары на предприятиях Украины. Из этой таблицы мы можем видеть, как распределялись доли на рынке между основными участниками производства.

Табл. Сегментация компаний по объемам производства гофротары, млн.кв.м.

Производитель

2001 г.

Доля, %

2002 г.

Доля, %

2003 г.

Доля, %

2003 / 2002

Крупные предприятия

 

 

 

 

 

 

 

Рубежанский КТК + Трипольский УК

113,6

32,3

130,6

31,1

166,1

33,6

127%

Жидачевский ЦБК + Измаильский ЦКК

120,5

34,2

122,8

29,2

161,1

24,5

99%

Киевский КБК

0

0

23,9

5,7

72,9

14,7

305%

Укрвторресурсы

0

0

18,2

4,3

17,1

3,5

94%

Рогань

11,4

3,2

11,7

2,8

12,2

2,5

104%

Средние предприятия

 

 

 

 

 

 

 

Картол

5,8

1,6

8,1

1,9

11,0

2,3

136%

Верхнеднепровский МСЗ

0

0

4,0

1,0

6,4

1,3

160%

ХерсонТара

0,8

0,2

2,9

0,7

6,4

1,3

221%

Укртара – Волонпак

5,5

1.6

5,8

1,4

6,2

1,3

107%

Нямуно банга – Мена

4,3

1,2

5,6

1,3

6,0

1,2

107%

А.В.К., Донецкая КФ

5,4

1,5

5.8

1,4

5,8

1,2

100%

Черкассытара

4,7

1,3

5,4

1,3

4,7

1,0

87%

Днепротяжбуммаш

2,2

0,6

5,8

1,4

4,8

1,0

83%

Метиз

1,4

0,4

2,7

0,6

3,9

0,8

144%

Восток

2,4

0,7

3,0

0,7

3,6

0,7

120%

А.В.К., Днепропетровская КФ

3,3

0,9

3,8

0,9

3,6

0,7

95%

Кривбастара

2,5

0,7

3,0

0,7

3,2

0,7

107%

Донпак

3,3

0,9

3,9

0,9

3,2

0,6

82%

Мелкие предприятия

 

 

 

 

 

 

 

Вольногорское Стекло

4,3

1,2

3,7

0,9

2,8

0,6

76%

Технополис 2000

-

-

-

2,3

0,5

-

Искра, Электрозавод

2,4

0,7

2,3

0,5

2,3

0,5

100%

Харьковская бисквитная фабрика

2,1

0,6

2,0

0,5

2,1

0,4

105%

Октябрь

1,2

0,3

0,8

0,2

1,5

0,3

188%

АСС

0,7

0,2

1,5

0,4

1,3

0,3

87%

Другие (2003 г. 40 – 43 предприятия)

62,3

17,7

40,7

9,7

27,9

5,6

64%

Всего по отрасли

352

100

420

100

495

100

118%

 

Краткая характеристика отдельных производителей.

ОАО "Рубежанский картонно-тарный комбинат" - производитель гофрокартона и гофротары с полиграфической полноцветной печатью (копированной). Продукция: гофротара всех типоразмеров, ящики 4-х клапанные, коробки сложных конструкций, поддоны под ликеро-водочные изделия. Рубежанский картонно-тарный комбинат – ведущий производитель гофрокартона в Украине. Рубежанский КТК, совместное предприятие компании "Рубипак" и зарегистрированной в Великобритании международной группы "DS Smith", является технологическим лидером отрасли и имеет международный сертификат качества ISO 9001. Компания использует собственную продукцию – бумагу и гофрокартон – для производства упаковки для транспортировки и выставления широкого ассортимента товаров потребительского и промышленного назначения. Трудовой коллектив компании насчитывает 1153 человек, что делает ее одним из крупнейших работодателей в Рубежном, а также одним из наиболее значительных налогоплательщиков, обеспечивающих примерно 20% налоговых поступлений района.

Адрес: Луганская область, г. Рубежное

Телефон: (06453) 61212, 70415

 

Концерн «Основа».

Основной причиной его организации явилось появление в последнее время целой сети взаимозависимых предприятий — партнеров Жидачевского и Измаильского комбинатов по поставке сырья для производства бумаги и картона {компаний по поставке сырья для производства бумаги и картона (компаний по заготовке макулатуры и леса), деятельность которых нужно координировать.

Сегодня в концерн ''Основа" входят 27 предприятий, в числе которых: производственные компании – ОАО «Жидачевский целлюлозно - бумажный комбинат», ОАО "Измаильский целлюлозно-картонный комбинат", ООО "Черкасская фабрика гофрокартонной тары". ООО "Крымский картон" и ОАО «Темп» (машиностроительный завод): торговые компании — ООО «Торговый дом ЖБК» и ООО «Корсар - 98»; сырьевые компании – сеть компаний “Вторма” и лесозаготовительных “Промлес”.

В число учредителей концерна входят также консалтинговая и страховая компании.

Главная задача концерна — координация деятельности всех предприятий, входящих в концерн, с целью повышения эффективности их работы, а также представление интересов участников концерна во взаимоотношениях с другими как производственными, так и властными струкурами всех уровней. Кроме того, в числе задач концерна — подготовка аналитической и экономической информации о деятельности его участников.

Концерн планирует также оказывать содействие в налаживании сотрудничества с предприятиями, организациями, международными и национальными фондами, а также организовывать консультации, конференции, семинары и курсы подготовки специалистов.

В процессе дальнейшего развития компаний-участников, концерну предстоит искать и привлекать финансовые средства, кредитные ресурсы, гранды и т.д.

 

Открытое акционерное общество «Киевский картонно-бумажный комбинат».

Адрес:  Украина,  Киевская обл.,  г. Обухов, ул. Киевская, 130

Телефон:  +38(04472) 5-16-71, 5-76-67, 5-79-09, 6-10-03 

Веб-сайт:  http://papir.kiev.ua 

В 2002 году Киевский картонно-бумажный комбинат отметил юбилей - 25 лет с начала строительства. Сегодня он - лидер в числе предприятий Украины и ведущее предприятие целлюлозно-бумажной промышленности Украины.

В состав комбината входят четырех основных производства:

  • - Картонное - мощностью 200 тыс. тонн картона в год;
  • - Полиграфическое - мощностью 50 тыс. тонн в год многоцветной потребительской упаковки из картона;
  • - Бумажное - мощностью 60 тыс. тонн в год бумаги санитарно-гигиенического назначения;
  • - Гофропроизводство - мощностью 100 млн. кв. метров гофротары.

Предприятие имеет удобное географическое положение, наличие железнодорожных путей, автомагистралей. Продукция комбината пользуется постоянным спросом. Поставки осуществляются у страны СНГ, Иран, Турцию, Югославию, Венгрию, Нидерланды.

Новым этапом в жизни комбината стал пуск в первом квартале 2002 года первой очереди гофропроизводства по выпуску 60 млн. кв. м. в год трехслойного гофрокартона марок Т-21, Т-22, Т-23, с типом гофры "С" и "В". Ширина гофрокартона до 2400 мм.

Продукция картонного производства как исходное сырье используется как: картон для плоских пластов и бумаги для гофрировки. Для производства гофрокартона и гофроящиков установленны: гофроагрегат немецкой фирмы "ВН" и две линии шведской фирмы "Emba". Введение производства на полную производственную мощность разрешит получить до 100 млн. кв. м в год гофроящиков разной конфигурации с нанесением одно- и двухцветной печати.

ПРОДУКЦИЯ:

  1. Картон.
  2. Гильзы картонные и бумаге спиральной навивки.
  3. Бумага для гофрировки.
  4. Полиграфическая продукция.
  5. Упаковка.
  6. Коробки и пачки из картона для товаров народного потребления, изготовленные с многоцветной печатью, глубоким и офсетным способом с использованием высококачественных полиграфических красок.
  7. Изделия из санитарно-гигиенических видов бумаги.
  8. Гофрокартон и гофротара. Гофрокартон марок Т21, Т22, Т23 [ГОСТ 7376-89]. Тип гофри "В" и "С". Ширина гофрокартона до 2400 мм.

 

ООО «Восток» создано в 1997 году, как семейное предприятие, занимающееся производством гофрокартона и упаковки из него.

Для модернизации существующего производства были созданы конструкторское бюро и машиностроительные мощности. Решая задачу модернизации и развития собственного гофропроизводства, ООО «Восток» предложило все свои конструкторские и технологические наработки предприятиям, работающим в этой же сфере.

ООО «Восток» производит весь спектр оборудования для законченного цикла производства гофроупаковки. ООО «Восток» также проводит работы, связанные с модернизацией, восстановлением оборудования, связанного с гофроиндустрией.

ООО «Восток» производит:

  • - 2-х, 3-х, 5-ти слойный гофрокартон различных марок с профилем гофры «А», «С», «В», «Е» бурого, белого цвета или крашеный в любой другой цвет (возможно сочетание различных профилей гофры).
  • - Гофрокартон, ламинированный полиэтиленом.
  • - Гофрокартон с антикоррозийным покрытием.
  • - Гофротару любой конфигурации с высококачественным рисунком до 4-х цветов.
  • - Полноцветную упаковку.
  • - Цветной гофроранер.

ООО «Восток» участник и дипломант региональных и международных выставок, член Украинской ассоциации производителей гофротары.

Адрес:  Украина, 61051, г. Харьков, ул. Алексеевская 14 Б, к. 65

              тел.: +38 (057) 719-62-20/21/23/24

              тел./факс: +38 (057) 717-16-47

АОЗТ «Завод Метиз» специализируется на производстве трехслойного гофрированого картона марок КГ, Т21, Т22. Картон представляет собой трехслойный материал, имеющий один гофрированный слой бумаги (плотность флютинга 112-140 грамм/м2) и два плоских слоя картона-крафтлайнера плотностью 150-200 грамм/м2, склеенных между собой.

Производство гофрокартона осуществляется на линии производительностью 30 м2 в минуту. Оборудование позволяет получать заготовки шириной 1050 мм и длинной от 1100мм до 2500 мм.

Завод картонной упаковки "Блиц-Пак"  

28 августа 1996 года на совете директоров ЗАО "Издательство "Блиц-Информ" было принято решение о создании завода картонной упаковки "Блиц-Пак".

Завод "Блиц-Пак" - первое в СНГ предприятие по производству картонной упаковки, сертифицированное по международному стандарту менеджмента качества ISO 9001.

Задача завода "Блиц-Пак" - обеспечить отечественного товаропроизводителя современной упаковкой и тем самым сделать его продукцию конкурентоспособной на мировом рынке. Использование современного оборудования и материалов ведущих западноевропейских фирм позволяет выполнять заказы по изготовлению упаковки любого уровня полиграфической и конструктивной сложности. Для изготовления упаковки используется картон крупнейших европейских производителей. Все материалы, применяемые в производственном процессе, имеют сертификаты Министерства здравоохранения Украины и международные сертификаты качества.

Продукция завода соответствует лучшим образцам упаковки мировых производителей, что достигается, прежде всего, за счет тщательного планирования и контроля производства каждого образца упаковки. При этом основное внимание уделяется ее будущему внешнему виду и техническим свойствам.

Основное преимущество завода "Блиц-Пак" перед другими производителями упаковки заключается в предоставлении полного цикла услуг - от разработки дизайна макета до доставки готовой продукции клиентам.

Блиц-Пак”, выпуская упаковку и для сигарет, и для стиральных порошков, и для пищевых продуктов, больше склоняется к производству коробок для последней категории товаров. “Блиц-Пак” в последнее время позиционируется на рынке как производитель высококачественной кондитерской упаковки. И через 5 лет завод себя видит основным производителем упаковки для пищевых продуктов.

Прайс – листы некоторых производителей предоставлены в Приложении к данному бизнес – плану.

 

4. СТРАТЕГИЯ  МАРКЕТИНГА  И СБЫТА

 

4.1. Стратегия  конкурентоспособности  предприятия

Целью стратегии маркетинга ООО «...................», является улучшение конкурентной позиции и увеличение доходности деятельности предприятия за счет приобретения нового оборудования.

Как указывалось выше, в связи с наличием достаточно большого числа конкурентов на рынке, в настоящее время наблюдается жесткая конкуренция. Это связанно с тем, что в последнее время, в данной отрасли происходит существенное оживление инвестиционной активности, многие фирмы инвестируют как в реконструкцию имеющихся производственных мощностей, так и в строительство новых предприятий. В условиях жесткой конкуренции победителем как правило оказывается то предприятие, которое применяет динамичные и эффективные подходы к организации маркетинговой деятельности. Поэтому соответствующим подразделением ООО «...................», планируется проведение постоянной работы, направленной на обеспечение конкурентоспособности предлагаемой продукции по цене и качеству.

Высокий уровень конкурентоспособности, планируемой к предложению рынку продукции,  будет достигнут за счет:

  • Значительного опыта деятельности предприятия на данном сегменте рынка, знакомство с технологией производства и рыночной конъюнктурой а также налаженные связи с основными заказчиками и поставщиками;
  • Применения нового, высокопроизводительного и неэнергоемкого технологического оборудования;
  • Внедрения новых видов гофрокартонной упаковки, в том числе ящиков со сложной высечкой и полиграфией;
  • Активного продвижения на рынок гофротары под собственной торговой маркой, с применением комплексных маркетинговых мероприятий создания и продвижения «бренда» (реклама, стимулирование и другие PR-мероприятия).

Профессионально разработанная и успешно реализуемая стратегия маркетинга ООО «...................», предполагает:

  • проведение разнообразных исследовательских мероприятий, с целью определения и постоянного мониторинга конъюнктуры рынка;
  • разработку и осуществление  стратегии  продвижения готовой продукции, бренд - маркетинг;
  • оптимизацию ценообразования;
  • широкое проведение мероприятий по рекламе и стимулированию продаж.

При этом достижение обозначенных целей возможно только при эффективном использовании и профессиональном сочетании всех инструментов маркетинга.

 

4.2. Стратегия  продукта

Предлагаемые рынку ящики из гофрированного картона относятся к экологически чистым продуктам, изготовленным по наиболее современным технологиям. К особенностям продукции, планируемой к предложению ООО «...................» на рынке, следует отнести:

  • высокое качество, достигаемое за счет применения современного высокопроизводительного и низко затратного оборудования и точного соблюдения технологии производства;
  • приемлемая для потребителей отпускная цена на выпускаемую продукцию в сравнении с ближайшими конкурентами, достигаемая за счет использования гофрокартона собственного производства, рационального применения оборудования, сокращения потерь, совершенствования организации производства и экономии ресурсов, что позволяет снизить себестоимость до наиболее оптимального уровня;
  • разрабатывается возможность выпуска уникальных и эксклюзивных видов продукции для потребителей повышенной платежеспособности.

 

4.3. Стратегия  ценообразования

Стратегия ценообразования.

Структура цен, сложившихся на украинском рынке гофротары, достаточно стабильна. Она зависит от вида и качества применяемого сырья, и используемой технологии.  В связи с изложенным, ценовая политика ООО «...................» будет строиться на определении цен в диапазоне средневзвешенных по отрасли, внедрении системы скидок в зависимости от скорости и формы оплаты,  с учетом структуры и динамики спроса.

            Политика ценообразования будет строиться на  следующих принципах:

  • Доступности для большинства потенциальных клиентов;
  • Реального покрытия затрат производства;
  • Получения  прибыли, необходимой для развития предприятия.

Стоимость основных видов готовой продукции, планируемой к предложению ООО «...................», в течении срока рассматриваемого инвестиционного проекта будет составлять:

Наименование  выпускаемой продукции

Ед, изм.

Отпускная цена (без НДС), грн.

Гофрокартон листовой

кв.м.

от 1,04 до 2,13

Ящик из гофрокартона

кв.м.

от 1,35 до 2,30

Изделия гофрокартона со сложной высечкой

кв.м.

от 1,35 до 2,30

Перегородки и решетки

кв.м.

1,26

Цены на предлагаемую продукцию зависят от марки используемого гофрокартона. Более детальный прайс – лист, приведен в Приложении.

Предлагается (в том числе в расчете эффективности), что цены на продукцию, предлагаемую ООО «...................» в течении срока планирования, будут стабильными.

 

4.4. Стратегия  продвижения

Сбыт продукции планируется осуществлять оптовыми партиями. С этой целью в штате ООО «...................» предусмотрена коммерческая служба, задачами которой является продвижение продукции на соответствующих рынках и организация ее сбыта.

Целевым рынком для производимой продукции, является рынок предприятий по производству плодоовощных консервов, молочных продуктов, круп и макаронных изделий, алкогольных и безалкогольных напитков, табачных изделий.

В качестве основного канала товародвижения, планируется использовать непосредственную продажу оптовыми партиями со склада предприятия.

4.5. Стратегия  рекламы  и стимулирования

Задачу увеличения доли ООО «...................» на рынке и продвижения продукции планируется решать с использованием:

  • избирательной рекламной компании;
  • участия в украинских и международных выставках;
  • политики сохранения доступных цен на продукцию.

Для ознакомления потенциальных заказчиков с предлагаемым ассортиментом в адрес этих предприятий планируется направить коммерческие предложения и прайс – листы. При желании клиента ему будут доставлены образцы продукции.

Для стимулирования продаж компания планирует применять гибкую систему скидок для крупных оптовых покупателей, которые рассчитываются  немедленно. В перспективе намечается наладить систему доставку заказов покупателям с тем, чтобы ему было выгодно закупать большие партии товара, рассчитываясь за покупку в кратчайшие сроки.

С началом производства в специализированный газетах, будут публиковаться рекламные объявления и телефоны компании, по которым можно связаться с отделом сбыта и заказать нужную продукцию.

Для украинских и зарубежных потенциальных потребителей планируется разместить в системе «Интернет» Веб – страничку с описанием возможностей компании и способах связи с отделом сбыта.

Основой маркетинговой политики ООО «...................» станет направленная избирательная рекламная кампания и система прямых связей с клиентами, что обеспечит максимальную информированность широкого круга потенциальных потребителей по всему спектру продукции. Прямые контакты с клиентами не требуют больших затрат на публикации в прессе, и на радио.

Таким образом, мероприятия по продвижению готовой продукции будут в себя включать:

  • создание реестра главных специалистов предприятий использующих тару из гофрированного картона, для использования «direct-mail» – метода прямой почтовой рассылки информации о деятельности ООО «...................», а также в последствии для поддержания партнерских взаимовыгодных отношений;
  • регулярное информирование потенциальных заказчиков о характере изменений в деятельности и видах выпускаемой продукции ООО «...................».

 

4.6. План  доходов

Достижение планируемого уровня доходности, ООО «...................», основывается на предусмотренном инвестиционным проектом достижения уровня объемов производства и реализации продукции.

Доходы ООО «...................», получаемые в ходе реализации инвестиционного проекта, определяются соотношением отпускных цен на продукцию и себестоимостью ее изготовления, а также планируемыми объемами производства.

Так как объемы потребления тарных материалов,  не имеют существенных колебаний  сезонного характера, то для для определения  уровня доходности, в настоящем бизнес - плане, использована статистика доходности предприятия ООО «...................» при реализации аналогичного ассортимента продукции за период 2004 - 2005 годы. Согласно проведенным переговорам и заключенным договорам на поставку с основными заказчиками, а также учитывая реальную производственную мощность организуемого производства, объемы производства и реализации  в планируемом периоде составят до 14280 тыс. тарных ящиков в год.

Расчет производственной программы про односменной работе предприятия.

Оптимальная производственная мощность гофрагрегата, м/мин.

Обрезная ширина, м

Производственная мощность гофрагрерату при 1 - сменной работе

Объем производства тарных ящиков, тыс.шт.

в месяц по площади гофрокартона, тыс.м2

(гр.1 * гр.2 * 480 мин. * 21 раб.д.)

по массе гофркартона, тонн.

(при 0,7 кг/м2)

за месяц

за год

за месяц

за год

 

40

 

 

1,4

 

564,5

 

395,5

 

4741,6

 

1190

 

14280

 

Прогнозный объем реализации тарных ящиков

Наименование продукции

Объем реализации в натуральных единицах, тыс. шт.

Цена за единицу продукции (с НДС), грн.

(без транспортных расходов на доставку продукции)

Объем реализации в суммарном выражении (с НДС), тыс.грн.

за месяц

за год

за месяц

за год

Тарные ящики из гофрокартона, размерами, мм:

380*253*237

240,0

2880,0

1000

240,0

2880,0

375*375*105

290,0

3480,0

1300

377,0

4524,0

420*280*290

150,0

1800,0

1400

210,0

2520,0

365*220*220

250,0

3000,0

900

225,0

2700,0

Тарные ящики из гофрокартона флексопечатью, размером, мм:

380*253*237

260,0

3120,0

1200

312,0

3744,0

ИТОГО

1190,0

14280,0

 

1364,0

16368,0

 

План получения доходов.

Период

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

2005

2006

2006

2006

2006

2006

2006

2006

2006

Объем реализации в натуральных единицах, шт.

595000

1190000

1190000

1190000

1190000

1190000

1190000

Объем реализации в суммарном выражении (с НДС), грн.

682000

1364000

1364000

1364000

1364000

1364000

1364000

Выручка от реализации, с НДС, грн.

 

 

682000

1364000

1364000

1364000

1364000

1364000

1364000

 

продолжение табл.

сентябрь

октябрь

ноябрь

Итого

с дек. 2006г

с марта 2007г

с июня 2007г

с сент. 2007г

Итого

Итого

2006

2006

2006

за 1-й год

по февр. 2007г

по май 2007г

по авг. 2007г

по нояб. 2007г

за 2-й год

за 3-й год

1190000

1190000

1190000

11305000

3570000

3570000

3570000

3570000

14280000

14280000

1364000

1364000

1364000

12958000

4092000

4092000

4092000

4092000

16368000

16368000

1364000

1364000

1364000

12958000

4092000

4092000

4092000

4092000

16368000

16368000

 


5. ПЛАН ОРГАНИЗАЦИИ ПРОИЗВОДСТВА

5.1. Используемая  технология производства гофрокартона и гофротары.

Гофрокартон, в зависимости от числа слоев, изготавливается 2-х, 3-х, 5-ти, 7-ми слойным.

В зависимости от плотности используемого сырья и высоты гофров г/картон бывает различных марок. Наиболее распространенные типы гофров и высота:

А: от 4,4 до 5,5 мм

С: 3,2 …4,4

В: 2,2…3,2

Е: 1,1…1,6

В качестве сырья используется бумага для гофрирования плотностью 100…140 г/м2 и картон для плоских слоев плотностью 150…235 г/м2, бурый, облачный, белый.

Размеры изготавливаемых листов:

  • ширина, мм – 650-1400;
  • длина - под заказ.

Клей используется крахмальный или силикатный.

 

Описание технологического процесса производства гофрокартона.

Рулоны картона для плоских слоев и бумаги завозятся со склада в помещение гофроцеха.

Затем рулоны бумаги и картона устанавливаются на размоточном станке (раскате). Полотно бумаги с раската поступает на нагретые гофрирующие валы, при прохождении между которыми происходит формирование гофров.

На вершины гофров клеевым валом наносится необходимое количество клея.

Картон для плоского слоя через подогреватель подается между нижним гофровалом и гладким прессовым валом. Здесь же происходит соединение полотна картона с гофрированным полотном бумаги и их склеивание. В результате получается двухслойный гофрокартон.

Нагрев гофровалов способствует стабильному и полному формированию гофров по высоте. Нагрев предварительных подогревателей способствует выравниванию влажности перерабатываемого сырья и улучшению склейки между слоями. Двухслойный гофрокартон по наклоненному транспортеру подается на накопительный мост и далее в клеельную машину, где происходит нанесение клея на свободную сторону гофров.

Далее 2-х слойный гофрокартон с подается на сушильные плиты. При прохождении г/картона по поверхности горячих плит происходит склеивание и сушка г/картона.

После сушильного стола гофрокартон проходит охлаждающую часть линии и подается в секцию продольно-поперечной резки, где картон раскраивается и рилюется вдоль полотна в соответствии с картой раскроя и режется на листы необходимой длины. Листы укладываются укладчиком в кипы.

 

ТЕХНОЛОГИЯ ПРОИЗВОДСТВА ГОФРОТАРЫ

Технология производства гофротары во многом зависит от имеющегося оборудования по переработке гофрокартона. Один и тот же ящик может быть изготовлен как на оборудовании для небольших серий производства гофротары (биговально-режущий станок, просечной станок, сшивная или поклеечная машина и др.), так и на оборудовании для средних и больших серий производства гофротары (машина ротационной высечки, слоттеры, плосковысечные станки др.), которые может быть выстроено в линию по переработке гофрокартона.

В зависимости от объемов производства, номенклатуры и сложности конструкции коробки выбирается то или иное оборудование.

При изготовлении тары на малотиражном оборудовании (стандартная четырехклапанная коробка) гофрокртон нарезается на необходимые заготовки, формируются линии сгиба (рилюется), высекаются клапаны. При производстве больших партий стандартной тары используется более производительный станок – просекательно-рилевочный (слоттер).

На конечном этапе происходит сшивка или склейка гофроящиков и их упаковка. При небольших сериях и большой номенклатуре производства гофроящиков целесообразно использовать поклеечный полуавтомат, который легко перестраивается под любой типоразмер. Для производства более сложной упаковки, самосборных коробок, в т.ч. из микрогофрокартона с полноцветным изображением, используется ролевый пресс (для производства малых партий), автомат ротационной высечки (для производства больших партий), плосковысечные станки (для точной высечки) с использованием соответствующих штанц-форм. При использовании такого оборудования отпадает необходимость в дополнительных операциях по обрезке, разбиговке гофрокартона. К тому же, это оборудование более производительное. При производстве гофротары образуется отход в виде обрезков краев, высеченных участков коробок и др. который прессуется в тюк при помощи пакетировачного пресса. После окончания процесса изготовления, гофроящики с помощью полуавтомата для обвязки пачек формируется в перевязанные полипропиленовой лентой пачки, которые укладываются на поддоны.

По требованию заказчика поддоны с пачками гофротары могут быть обмотаны в стречпленку.

 

5.2. Поставщики сырья  и  ресурсов

Для обеспечения производственной программы, ООО „Тара-Сервис" планирует проводить приобретения сырья и основных материалов на следующих предприятиях:

  • ОАО "Жидачевский целлюлозно-бумажный комбинат";
  • ОАО "Днепропетровска бумажная фабрика";
  • ЧП "Альянс ЛГ", г. Обухов Киевской области;
  • ОАО "Крохмалопатоковий комбинат", г. Верхнеднепровск, Днепропетровской области;
  • ОАО "Киевская полиграфическая фабрика"
  • ООО «Донецк - Вторма»;
  • Рубежанский картонно – тарный комбинат;
  • И других специализированных предприятиях Херсонской, Киевской и Днепропетровской областей, предварительная договоренность с которыми имеется (см. договора в Приложении).

 

5.3. Затраты  на  производство

Для запуска производства и выполнение месячной производственной программы, а также с целью предотвращение простоя предприятия необходимо приобрести следующие сырьевые и вспомогательные материалы а также энергоресурсы.

Расчет потребности в основных ресурсах на производственную программу.

Наименование сырья и материалов

Требуемое колличество в натуральном выражении.

Цена за единицу продукции (с НДС), грн.

Стоимость сырья и материалов (с НДС), тыс.грн.

на месяц

на год

за месяц

за год

Бумага, пл. 125-150 г/кв.м, ГОСТ 7377-69

370,5 тн.

4445,3 тн.

2110

781,8

9379,6

Клей крахмальный (75 г/кв.м)

42,3 тн.

508,0 тн.

2680

113,4

1361,4

Пленка полиэтиленовая (25шт./упак. х 0,05кг)

2380 кг.

28560 кг.

6,0

14,3

171,4

Лента упаковочная ширь. 1,5см

143,0 тыс.м.

1713,6 тыс.м.

35,0

5,0

60,0

Краска для флексографической печати

78 кг.

936 кг.

52,0

4,1

48,7

Поддоны деревянные

100

1200

20

2,0

24,0

ИТОГО

 

 

 

920,6

11045,1

 

Расчет прочих расходов

Статья расходов

Месячные затраты, тыс.грн.

Вспомогательные материалы

15,42

Электроэнергия

12,25

Общепроизводственные затраты

25,67

Другие операционные затраты

1,33

Административные затраты и затраты на сбыт

19,58

ИТОГО, прочих расходов

74,25

 

Налоги и платежи

Наименование

Ставка

Налог на прибыль

25%

НДС

20%

 (Полный расчет налогообложения по проекту, приведен в приложении.)

 Полный расчет издержек по текущей деятельности предприятия, представлен в следующей таблице.

 

Расчет производственных расходов, грн.

Период

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

2005

2006

2006

2006

2006

2006

2006

2006

2006

Прямые переменные расходы, грн.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Сырье и материалы

460300

920600

920600

920600

920600

920600

920600

Итого переменных расходов

 

 

460300

920600

920600

920600

920600

920600

920600

Постоянные расходы, грн:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Фонд оплаты труда основного персонала

8550

17100

17100

17100

17100

17100

17100

Начисления на ФОТ основного персонала

3271

6542

6542

6542

6542

6542

6542

Вспомогательные материалы

7710

15420

15420

15420

15420

15420

15420

Электроэнергия

6063

12125

12125

12125

12125

12125

12125

Общепроизводственные затраты

12835

25670

25670

25670

25670

25670

25670

Другие операционные затраты

665

1330

1330

1330

1330

1330

1330

Административные затраты и затраты на сбыт

9790

19580

19580

19580

19580

19580

19580

Амортизация

6800

30455

30054

29659

29270

28886

28508

28134

Проценты по кредитам

782

24970

35441

39238

37973

39238

37973

39238

39238

Итого постоянных расходов, грн.

782

31770

114779

167060

165399

166276

164626

165513

165140

Итого, затрат, грн.

782

31770

575079

1087660

1085999

1086876

1085226

1086113

1085740

 

продолжение табл.

сентябрь

октябрь

ноябрь

Итого

с дек. 2006г

с марта 2007г

с июня 2007г

с сент. 2007г

Итого

Итого

2006

2006

2006

за 1-й год

по февр. 2007г

по май 2007г

по авг. 2007г

по нояб. 2007г

за 2-й год

за 3-й год

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

920600

920600

920600

8745700

2761800

2761800

2761800

2761800

11047200

11047200

920600

920600

920600

8745700

2761800

2761800

2761800

2761800

11047200

11047200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

17100

17100

17100

162450

51300

51300

51300

51300

205200

205200

6542

6542

6542

62153

19627

19627

19627

19627

78510

78510

15420

15420

15420

146490

46260

46260

46260

46260

185040

185040

12125

12125

12125

115188

36375

36375

36375

36375

145500

145500

25670

25670

25670

243865

77010

77010

77010

77010

308040

308040

1330

1330

1330

12635

3990

3990

3990

3990

15960

15960

19580

19580

19580

186010

58740

58740

58740

58740

234960

234960

27766

27404

27046

293982

100455

95186

90218

85533

371392

324458

37973

39238

37973

409276

113918

106323

91134

75120

386495

241043

163506

164409

162786

1632048

507676

494812

474655

453955

1931097

1738711

1084106

1085009

1083386

10377748

3269476

3256612

3236455

3215755

12978297

12785911

 

6. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

В настоящем разделе определены размеры, направления использования инвестиций, необходимых для реализации предлагаемого проекта.

Название этапа

Дата окончания

Финансирование за счет заемных средств, грн

Финансирование за счет собственных средств, грн

Стоимость, грн.

Приобретение производственных зданий и сооружений

29 декабря 2005г.

1020000

1020000

Приобретение производственного оборудования

15 января 2006г.

1080000

500000

1580000

Пуско – наладочные работы

30 января 2006г.

Приобретение сырья, материалов и др. ресурсов (оборотных средств)

15 февраля 2006г.

1200000

1200000

ИТОГО по проекту:

15 февраля 2006г.

3300000

500000

3800000

Для управления инвестиционным проектом  будет создана рабочая группа под руководством  директора фирмы. В состав рабочей группы будут введены специалисты по инвестиционному проектированию, специалисты по проведению ремонтно – строительных работ, маркетингу, финансам.

Основные функции рабочей группы по реализации инвестиционного проекта, будут заключаться в следующем:

  • - подготовка полного комплекта инвестиционных документов;
  • - контроль за соблюдением графиков выполнения работ на всех этапах реализации проекта;
  • - управление финансами в рамках проекта, контроль за их использованием;
  • - корректировку (при необходимости) графика реализации проекта в соответствии со складывающейся конъюнктурой рынка.

 

Перечень приобретаемых основных средств.

№ п/п

Наименование основных средств, марка

Количество единиц

Техническая характеристика

1

Здания

2

Производственное помещение

общей площадью 3600 кв.м.

2

Гофроагрегат АГ- 1ШУ

1

Производительность-56кв м/мин.

Максимальный размер рулона бумаги (картона) – 1400мм. Максимальная рабочая скорость - 40м/мин.

Установленная мощность - 44квт

Габаритные размеры, мм

Длина - 35900

Ширина – 3790

Высота – 3665.

Масса-37тн

3

Автоматический

слоттер

1

Продуктивносгь - 200 шт/мин.

Установленная мощность - 7,7 квт

Габаритные размеры, мм

Длина – 8300

Ширина – 3700

Высота - 1500

4

Станок сшивной

2

5

Станок упаковочный

1

6

Електропогрузчик

1

7

Кашировочный станок

1

   

 


7. ПЛАН  ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА

Описание способа и схемы финансирования

Потребность в финансировании данного проекта составляет 3800000 грн., которыми будут покрыты все инвестиционные издержки проекта и начальный оборотный капитал.

Данный инвестиционный проект полностью финансируются как за счет собственных средств предприятия в сумме 500000 грн., так и заемными средствами – банковской кредитной линии в сумме 3300000 (три миллиона триста тысяч) гривен.

Условия и схема  кредитования:

  • Инвестиционные средства поступают на счет ООО «...................» с 29 декабря 2005 г. по 15 февраля 2006г. в национальной валюте в суммах, согласно графика инвестиционных затрат;
  • Срок погашения кредита: 3 года.
  • Плата за использование кредита: 14% годовых.
  • Погашение основной суммы кредита начинается через 1 год после получения, то есть с января 2007 г. по ноябрь 2008 г. равными частями, ежемесячно.

Схема погашения инвестиционного кредита, представлена  в следующей таблице.

 

График получения и погашения кредита, в грн.

Период

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

2005

2006

2006

2006

2006

2006

2006

2006

2006

Долг на начало периода, грн.

1020000

2100000

3300000

3300000

3300000

3300000

3300000

3300000

Получение займов, грн

1020000

1080000

1200000

Возврат основной суммы долга, грн

Количество дней пользования кредитом в периоде

2

31

28

31

30

31

30

31

31

Выплата процентов, грн

782

24970

35441

39238

37973

39238

37973

39238

39238

Общая сумма платежа за период, грн

782

24970

35441

39238

37973

39238

37973

39238

39238

Остаток долга на конец периода, грн

1020000

2100000

3300000

3300000

3300000

3300000

3300000

3300000

3300000

 

продолжение табл.

сентябрь

октябрь

ноябрь

с дек. 2006г

с марта 2007г

с июня 2007г

с сент. 2007г

Итого

2006

2006

2006

по февр. 2007г

по май 2007г

по авг. 2007г

по нояб. 2007г

за 3-й год

3300000

3300000

3300000

3300000

3013043

2582609

2152174

1721739

286957

430435

430435

430435

1721739

30

31

30

90

92

92

91

365

37973

39238

37973

113918

106323

91134

75120

241043

37973

39238

37973

400874

536758

521569

505554

1962783

3300000

3300000

3300000

3013043

2582609

2152174

1721739

0

 

8. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Финансовый план проекта представлен основными  финансовыми документами характеризующими эффективность внедрения инвестиционного проекта и возможность предприятия вовремя возвратить заемные средства – банковский кредит:

  1. Планом  движения денежных средств;
  2. Планом прибылей и убытков;

В основу финансовой модели положены следующие предпосылки:

  • объем инвестиций в проект, составляет: 3800000 грн.;
  • финансовые расчеты осуществлены  на основании метода начислений;
  • ставки налогообложения соответствуют существующим нормам, определенным действующим законодательством;
  • ставка дисконтирования денежных потоков принимается, согласно сложившейся международной практике финансирования подобных проектов, равной 20%, величина которой, учитывает как минимальную доходность альтернативных вложений капитала, так и поправки на специфические виды рисков, присущих аналогичным инвестиционным проектам и данному виду бизнеса;
  • источником инвестиций являются как собственные средства ООО «...................», так и инвестиционный банковский кредит с оплатой за пользование заемными средствами в размере 14% годовых;
  • оплата процентов за пользование кредитом относится на себестоимость производимой продукции;
  • все показатели эффективности проекта рассчитываются с учетом выплат, связанных с обслуживанием кредита;
  • доля выплат, которая может финансироваться за счет поступлений того же месяца равна 100% (т.е. все поступления текущего месяца используются на покрытие затрат, осуществляемых в том же месяце).
  • финансовая модель построена, исходя из консервативных предпосылок, когда расходы планируются исходя из максимальной, а доходы – из минимальной оценки.

Цены на сырье и готовую продукцию (при расчетах затрат и доходов) взяты с учетом конъюнктуры соответствующих внутренних рынков. Все запасы сырья и  готовой продукции учитываются по системе FIFO.

При расчете амортизации приобретенных и имеющихся активов в рамках данного проекта принято следующее условие:

  • - стоимость оборудования списывается по методу уменьшения остаточной стоимости   согласно  нормам амортизационных отчислений в соответствии со ст. 8 Закона Украины «О налогообложении прибыли предприятий».

 

План движения денежных средств. 

Период

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

2005

2006

2006

2006

2006

2006

2006

Поступления средств, грн.

Получаемый доход (выручка)

682000

1364000

1364000

1364000

1364000

Получение займов

1020000

1080000

1200000

Прочие поступления

26000

500000

ИТОГО, поступлений за период

1046000

1580000

1882000

1364000

1364000

1364000

1364000

Расход средств, грн

Операционные расходы:

Сырье и материалы

920600

920600

920600

920600

Фонд оплаты труда основного персонала

17100

17100

17100

17100

Начисления на ФОТ основного персонала

6542

6542

6542

6542

Вспомогательные материалы

15420

15420

15420

15420

Электроэнергия

12125

12125

12125

12125

Общепроизводственные затраты

25670

25670

25670

25670

Другие операционные затраты

1330

1330

1330

1330

Административные затраты и затраты на сбыт

19580

19580

19580

19580

ИТОГО: операционных расходов, грн.

1018367

1018367

1018367

1018367

Инвестиционные расходы:

Приобретение зданий и сооружений

1020000

Приобретение производственного оборудования

1580000

Приобретение запаса оборотных средств

1200000

ИТОГО: инвестиционных расходов, грн.

1020000

1580000

1200000

Финансовые расходы:

Погашение займов, грн.

Выплата процентов за пользование кредитом, грн.

782

24970

35441

39238

37973

39238

37973

Выплата налогов в бюджет, грн.

19037

115244

115660

115440

115853

ИТОГО: финансовых расходов, грн.

782

24970

54478

154483

153632

154679

153825

ВСЕГО: расход средств, грн.

1020782

1604970

1254478

1172850

1172000

1173046

1172193

 

 

 

 

 

 

 

 

Остаток средств на начало периода, грн.

 

25218

248

627770

818919

1010920

1201874

Чистое движение средств за отчетный период, грн

25218

-24970

627522

191150

192000

190954

191807

Остаток средств на конец периода, грн.

25218

248

627770

818919

1010920

1201874

1393681

 

продолжение табл.

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

с дек. 2006г

с марта 2007г

с июня 2007г

с сент. 2007г

Итого

2006

2006

2006

2006

2006

по февр. 2007г

по май 2007г

по авг. 2007г

по нояб. 2007г

за 3-й год

1364000

1364000

1364000

1364000

1364000

4092000

4092000

4092000

4092000

16368000

1364000

1364000

1364000

1364000

1364000

4092000

4092000

4092000

4092000

16368000

920600

920600

920600

920600

920600

2761800

2761800

2761800

2761800

11047200

17100

17100

17100

17100

17100

51300

51300

51300

51300

205200

6542

6542

6542

6542

6542

19627

19627

19627

19627

78510

15420

15420

15420

15420

15420

46260

46260

46260

46260

185040

12125

12125

12125

12125

12125

36375

36375

36375

36375

145500

25670

25670

25670

25670

25670

77010

77010

77010

77010

308040

1330

1330

1330

1330

1330

3990

3990

3990

3990

15960

19580

19580

19580

19580

19580

58740

58740

58740

58740

234960

1018367

1018367

1018367

1018367

1018367

3055102

3055102

3055102

3055102

12220410

286957

430435

430435

430435

1721739

39238

39238

37973

39238

37973

113918

106323

91134

75120

241043

115631

115724

116133

115907

116313

663053

672701

687818

703343

2871204

154869

154963

154105

155145

154285

1063927

1209459

1209388

1208898

4833987

1173237

1173330

1172473

1173513

1172653

4119029

4264561

4264490

4264000

17054396

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

1393681

1584444

1775114

1966641

2157128

2348475

2321446

2148885

1976395

1804395

190763

190670

191527

190487

191347

-27029

-172561

-172490

-172000

-686396

1584444

1775114

1966641

2157128

2348475

2321446

2148885

1976395

1804395

1117998

Наличие в достаточном количестве денежных средств в конце каждого периода гарантирует возврат кредитных средств в полном объеме а также дальнейшее развитие на занятом участке рынка без привлечения дополнительных средств.

 

План прибылей и убытков. 

Период

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

2005

2006

2006

2006

2006

2006

2006

2006

2006

Доход (выручка) от реализации (без НДС), грн

568333

1136667

1136667

1136667

1136667

1136667

1136667

Валовые расходы (без НДС), грн. всего:
в т.ч.:

782

31770

492186

921872

920212

921088

919439

920326

919953

Переменные расходы

383583

767167

767167

767167

767167

767167

767167

Постоянные расходы

782

31770

108602

154706

153045

153922

152272

153159

152786

Прибыль до налогообложения, грн

-782

-31770

76148

214794

216455

215578

217228

216341

216714

Налог на прибыль, грн

19037

53699

54114

53895

54307

54085

54179

Чистая прибыль (убыток), грн

-782

-31770

57111

161096

162341

161684

162921

162256

162536

Накопленная чистая прибыль, грн

-782

-32552

24558

185654

347995

509679

672600

834856

997391

Рентабельность продаж

0,10

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

 

продолжение табл.

сентябрь

октябрь

ноябрь

Итого

с дек. 2006г

с марта 2007г

с июня 2007г

с сент. 2007г

Итого

Итого

2006

2006

2006

за 1-й год

по февр. 2007г

по май 2007г

по авг. 2007г

по нояб. 2007г

за 2-й год

за 3-й год

1136667

1136667

1136667

10798333

3410000

3410000

3410000

3410000

13640000

13640000

918319

919222

917598

8802767

2772113

2759249

2739092

2718393

10988847

10796461

767167

767167

767167

7288083

2301500

2301500

2301500

2301500

9206000

9206000

151152

152055

150432

1514684

470613

457749

437592

416893

1782847

1590461

218348

217445

219068

1995566

637887

650751

670908

691607

2651153

2843539

54587

54361

54767

507030

159472

162688

167727

172902

662788

710885

163761

163084

164301

1488537

478415

488063

503181

518706

1988365

2132654

1161152

1324236

1488537

1966952

2455015

2958196

3476902

5609556

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,14

0,15

0,15

0,15

0,16

 

Расчет эффективности проекта.

Оценка эффективности инвестиций в проект, являющийся предметом настоящего бизнес-плана, осуществлена с помощью финансовой модели.

Периодом планирования (шагом расчета) модели является финансовый год. Расчетный период составляет 5 лет.

Для целей расчета принимаем: общий объем инвестиций в проект составляет 3800000 грн.

Эффективность проекта рассчитывается по следующим показателям:

  • Ø Дисконтированный период  окупаемости  всех инвестиций.
  • Ø Чистая настоящая стоимость проекта (NPV).
  • Ø Внутренняя ставка дохода (IRR).

Расчет эффективности инвестиций в проект

Год:

1

2

3

4

5

Ожидаемый экономический эффект (чистые продажи), грн

10798333

13640000

13640000

13640000

13640000

Ожидаемые затраты:

8802767

10988847

10796461

10796461

10796461

Прибыль до уплаты налогов

1995566

2651153

2843539

2843539

2843539

Минус: налог - 25%

498892

662788

710885

710885

710885

Чистая прибыль

1496675

1988365

2132654

2132654

2132654

Амортизация

293982

371392

324458

283455

247634

Поток денежных средств

1790657

2359757

2457112

2416109

2380288

Инвестиции в основные средства

3800000

Чистый поток денежных средств

-2009343

2359757

2457112

2416109

2380288

Ставка дисконта

0,20

Дисконтный множитель

0,83

0,69

0,58

0,48

0,40

Дисконтированный поток денежных средств

-1674453

1638720

1421940

1165176

956584

Кумулятивный дисконтированный поток денежных средств

-1674453

-35733

1386207

2551383

3507968

Дисконтированный период окупаемости инвестиций в проект

2,03

Чистая настоящая стоимость (NPV):

3507968

Внутренняя ставка дохода:

113,36%

Индекс прибыльности (PI):

1,92

Дисконтированный период  окупаемости  всех инвестиций  = 2,03 года

Здесь под окупаемостью понимается возврат инвестиций за счет получения чистого денежного потока.

Чистая настоящая стоимость проекта (NPV) = 3507968 грн.

Проект приемлем для инвестора, так как обеспечивает за период анализа (5 лет) увеличение стоимости предприятия на 3507968 грн. (NPV>0). Положительная величина NPV подтверждает целесообразность вложения средств в рассматриваемый проект.

Внутренняя ставка дохода (IRR) = 113,36%

Реальная внутренняя норма прибыли проекта (IRR), т.е. условная ставка дохода по проекту без учета инфляции, составляет 113,36% годовых, значительно превышает используемую ставку дисконтирования (20% годовых)

Расчет точки безубыточности проекта.

Анализ безубыточности или анализ критических соотношений объема продаж и объема производства с затратами, предусматривает определение точки критического объема производства (реализации), в которой прибыль проекта равна  нулю, а объем продаж только покрывает переменные и фиксированные (постоянные) издержки. Валовая прибыль в точке критического объема производства равна нулю. Анализ безубыточности сделан для 3-го года – периода относительной стабилизации денежных потоков.

Исходные данные для анализа безубыточности

Расчетный период:

3-й год

Обознач.

Наименование показателя

Формула

Знач.

E

Выручка от реализации, грн.

16368000

F

Выручка без НДС, грн.

E/1,2

13640000

G

Переменные затраты, грн.

9206000

H

Валовая маржа, грн

F - G

4434000

I

Постоянные затраты, грн.

1590461

J

Суммарные затраты, грн.

G + I

10796461

K

Прибыль до налогообложения, грн

F - J

2843539

Анализ безубыточности по объему реализации

L

Порог рентабельности проекта (точка безубыточности в денежном выражении), грн.

I / ((F-G)/F)

4892622

N

Запас финансовой прочности (по объему продаж), грн.

F - L

8747378

O

Запас финансовой прочности (по объему продаж), %

((F - L) / L) * 100

179%


График безубыточности.

Как видно из графика и расчетов, значение точки безубыточности меньше номинального значения объема продаж. Следовательно, деятельность проектируемого торгового центра будет безубыточна. Об этом свидетельствует и значение порога рентабельности рассматриваемого проекта. Чем дальше значение точки безубыточности находится от номинального значения объема продаж, (в % - ном отношении), тем устойчивее проект.

            Таким образом, при заложенном в расчетах уровне доходов, текущих и инвестиционных затрат, проект необходимо признать как финансово состоятельный.

            Финансовую состоятельность проекта подтверждает положительный остаток свободных денежных средств на протяжении всего горизонта планирования.

 

Анализ чувствительности проекта

В процессе реализации проекта под воздействием различных непредвиденных обстоятельств могут возникнуть отклонения факторов оказывающих непосредственное влияние на формирование прибыли от расчетного значения. Мы часто спрашиваем себя: "А что произойдет, если...". Именно этот вопрос и лежит в основе того, что принято называть анализом чувствительности.

Целью анализа чувствительности является определение степени влияния варьируемых факторов на финансовый результат деятельности предприятия (проекта).

В рыночной экономике в качестве факторов, в наибольшей степени оказывающих влияние на финансовый результат, выступают:

  • физический объем продаж продукции или услуг;
  • цена реализуемой продукции или услуг;
  • величина прямых (переменных) производственных издержек;
  • величина постоянных (условно-постоянных) издержек.

Анализ чувствительности в данном проекте заключался в определении критических границ изменения влияющих факторов. Показателем, характеризующим финансовый результат проекта, является прибыль до налогообложения (валовая прибыль)[1]

Результаты анализа чувствительности проекта представлены в виде следующих таблиц и графика.

Исходные данные для анализа чувствительности

Расчетный период:

3-й год

Обознач.

Наименование показателя

Формула

Знач.

А

Объем продаж, шт.

14280000

В

Средневзвешенная цена, $/т.

E/A

1

С

Цена без НДС, грн/шт

B/1,2

0,96

D

Переменные затраты на единицу производимого продукта, грн

G/A

0,64

E

Выручка от реализации, грн

16368000

F

Выручка без НДС, грн

A*C

13640000

G

Суммарные переменные затраты, грн

9206000

H

Валовая маржа, грн

F - G

4434000

I

Постоянные затраты, грн

1590461

J

Суммарные затраты, $

G + I

10796461

K

Прибыль до налогообложения, грн

H - I

2843539

 

Определение силы операционного рычага по каждому фактору, влияющему на изменение прибыли

Обознач.

Наименование показателя

Формула

Знач.

P

Сила операционного рычага по объему реализации

H / K

1,56

Q

Сила операционного рычага по цене

F / K

4,80

R

Сила операционного рычага по переменным затратам

G / K

3,24

S

Сила операционного рычага по постоянным затратам

I / K

0,56

 

Анализ безубыточности по изменяемому фактору

По цене реализации

Критическое значение цены реализации, грн

C*(1-(1/Q))

0,76

Запас финансовой прочности по цене, %

100 / Q

20,8%

Запас финансовой прочности по цене, грн

C / Q

0,20

По переменным затратам

Критическое значение суммарных переменных затрат, грн

G*(1+(1/R))

12049539

Критическое значение удельных переменных затрат, грн

D*(1+(1/R))

0,84

Запас финансовой прочности по переменным затратам, %

100 / R

30,9%

Запас финансовой прочности по переменным затратам, грн

G / R

2843539

По постоянным затратам

Критическое значение постоянных затрат, грн

I*(1+(1/S))

4434000

Запас финансовой прочности по постоянным затратам, %

100 / S

178,8%

Запас финансовой прочности по постоянным затратам, грн

I / S

2843539

 

Расчет графика чувствительности

 

-30%

-25%

-20%

-15%

-10%

-5%

0%

5%

10%

15%

20%

25%

30%

Объем реализации

-47%

-39%

-31%

-23%

-16%

-8%

0%

8%

16%

23%

31%

39%

47%

Цена

-144%

-120%

-96%

-72%

-48%

-24%

0%

24%

48%

72%

96%

120%

144%

Переменные затраты

97%

81%

65%

49%

32%

16%

0%

-16%

-32%

-49%

-65%

-81%

-97%

Постоянные затраты

17%

14%

11%

8%

6%

3%

0%

-3%

-6%

-8%

-11%

-14%

-17%

 

График эластичности прибыли

ВЫВОДЫ из проведения анализа чувствительности:

  1. Цену реализации продукции можно уменьшать, но не более чем на 20,8%;
  2. Переменные затраты на производство продукции можно увеличить на величину до 30,9% от расчетного значения;
  3. Остальные факторы существенного влияния не оказывают.

(Примечание: Используемая методика проведения анализа чувствительности, позволяет определить изменение прибыли, только при изменении какого либо одного фактора, при неименных значениях остальных и не позволяет проводить анализ при изменении различных факторов одновременно)

Таким образом, по совокупности полученных результатов можно сделать вывод: инвестиционный проект достаточно устойчив к воздействию всех возможных  факторов, изменение которых может привести к снижению доходности и потере прибыли.

 

ОЦЕНКА   РИСКОВ И ФОРМЫ ИХ СТРАХОВАНИЯ

Риск и доход в финансовом менеджменте рассматриваются как две взаимосвязанные категории. Существуют различные понятия "риск". В наиболее общем виде под риском понимают вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.

Риск может быть определен как уровень определенной финансовой потери, выражающейся:

  • - в возможности не достичь поставленной цели;
  • - неопределенности прогнозируемого результата;
  • - субъективности оценки прогнозируемого результата.

            В соответствии с оценкой уровня отдельных рисков, приведенных в данном бизнес – плане, руководством предприятия планируется проведение следующих организационных мероприятий по предупреждению нежелательных последствий от факторов риска и формы их страхования:

  • разработка соответствующих профилактических мероприятий;
  • создание резервных фондов;
  • заключение договоров и контрактов;
  • внешнее страхование наиболее существеных рисков;
  • получение документальных гарантий защиты от отдельных видов рисков от местных органов самоуправления;
  • проведение постоянного мониторинга изменения рыночной ситуации и рыночной конъюнктуры.

В качестве условий предотвращения рисков в бизнес-плане рассматриваются:

  • заключение контрактов на поставку и выполнение работ на условиях «под ключ»;
  • получение от первоклассных банков гарантий надлежащего исполнения контрактов;
  • разработка системы мероприятий по снижению потребности предприятия в оборотных средствах за счет повышения ритмичности работы, уменьшения запасов, и работы с дебиторами;
  • заключение долгосрочных контрактов с четкими условиями и штрафными санкциями;
  • использование механизмов страхования валютных рисков (хеджирование, закрытие открытой валютной позиции и др.).

Международной практикой предусмотрена оценка нескольких видов риска, возникающих при вложении капитала. В соответствии с имеющимися рекомендациями, в данном проекте оценивались следующие виды риска:

  1. Риск отсутствия или падения спроса;
  2. Рыночный (коммерческий) риск.
  3. Риск банкротства (стратегический риск).
  4. Политический риск.
  5. Риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта;
  6. Технологический риск;
  7. Риск связанный со степенью доступности сырья;
  8. Риск неплатежей;
  9. Экологический риск.

Риск отсутствия или падения спроса.

На уменьшения данного риска направлена вся маркетинговая деятельность фирмы.

Коммерческий риск.

Главным гарантом избежания коммерческого риска является уровень разработанности проекта, производственная база фирмы, степень налаженности контактов, прочная сырьевая база.

Риск банкротства (стратегический риск).

Данный риск обычно может возникнуть в результате плохой организации управления,  принятия неверных стратегических решений. Высокая квалификация руководителей предприятия и ключевого персонала, а также имеющийся опыт по организации успешной деятельности ООО «...................» на рынке тарных материалов в предшествующий период, является гарантией успешности реализации данного проекта и уменьшения стратегического риска.

Политический риск связан с политической нестабильностью, агрессивной по отношению к производителям политикой государства. Курс  страны, на  развитие предпринимательства, снижение налогов, способствует уменьшению политического риска.

Риск несоблюдения расчетных сроков реализации проекта

Данный  риск сведен до минимальных размеров вследствие следующих факторов:

  • - осуществлены детальные предпроектные проработки по каждому разделу инвестиционной программы;
  • - достигнута предварительная договоренность с владельцами зданий и оборудования по поводу их приобретения;
  • - у руководства фирмы имеется достаточный опыт для выполнения функций управления реализации проекта.

Технологический риск

При инвестировании средств в основные фонды любой отрасли возникает неопределенность, вызванная характером технологического процесса. Однако в рамках данного проекта  технологический риск можно считать незначительным в силу надежности  закупаемого оборудования;

Риск связанный со степенью доступности сырья.

Для уменьшения влияния данного вида рисков, предусматриваются следующие мероприятия: налаживание долгосрочных и взаимовыгодных отношений с основными поставщиками; заключение перспективных договоров на поставку; налаживание долгосрочных отношений с транспортными структурами.

Риск неплатежей

На сведение до минимума риска такого характера должна быть направлена маркетинговая программа ООО «...................», предусматривающая получение определенных гарантий оплаты либо ориентированная на работу по предоплате.

Экологический риск

Используемая фирмой технология производства гофротары является достаточно экологически чистой,  вследствие чего можно утверждать, что названный риск в рамках проекта сведен к минимуму.

Кроме того,  для уменьшения влияния рисков и неопределенности на ход реализации проекта необходимо выбрать следующие из путей минимизации риска:

  • Застраховать риск потерь от несчастных случаев.
  • Предусмотреть резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов.

 

Вывод

  1. Проведенный финансово-экономический анализ показал, что представленный проект может быть реализован с высокой эффективностью.
  2. Анализ чувствительности показывает устойчивость проекта к возможным изменениям внутренних показателей (изменению объемов сбыта и цены продукции). Заложенная в расчет высокая ставка дисконтирования (15%) подтверждает, что проект устойчив к экономической ситуации в целом.

Таким образом, на основании предоставленных в данном бизнес – плане материалов, можно сделать вывод: предлагаемый инвестиционный проект приобретения цеха (3476 м2) с новым оборудованием по производству гофротары, планируемый к осуществлению ООО «...................» устойчив к воздействию негативных факторов, выгодный и в достаточной степени обеспеченный. Все заемные средства используемые в качестве финансового обеспечения рассматриваемого инвестиционного проекта могут быть возвращены кредитору полностью и своевременно.

 

10. ПРИЛОЖЕНИЕ

  1. Расчет налогообложения по проекту.
  2. Расчет амортизационных отчислений по проекту.
  3. Коммерческие предложения (прайс - листы) конкурентов.
  4. Договора с потребителями продукции.
  5. Договора с поставщиками сырья и материалов
  6. Технические характеристики и подробное описание оборудования.

Бюджетная эффективность (расчет налогообложения по проекту).

Период

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

2005

2006

2006

2006

2006

2006

2006

2006

Доход с НДС, грн.

682000

1364000

1364000

1364000

1364000

1364000

Налоги

 

 

 

 

 

 

 

 

Обязательства  по НДС, грн

113667

227333

227333

227333

227333

227333

Кредит по НДС, грн.

170000

263333

200000

165788

165788

165788

165788

165788

НДС к уплате в бюджет, грн.

61546

61546

61546

61546

61546

Налог на прибыль, грн.

19037

53699

54114

53895

54307

54085

Всего налогов к уплате в гос. бюджет, грн.

19037

115244

115660

115440

115853

115631

продолжение табл.

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

с дек. 2006г

с марта 2007г

с июня 2007г

с сент. 2007г

Итого

2006

2006

2006

2006

по февр. 2007г

по май 2007г

по авг. 2007г

по нояб. 2007г

за 3-й год

1364000

1364000

1364000

1364000

4092000

4092000

4092000

4092000

16368000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

227333

227333

227333

227333

682000

682000

682000

682000

2728000

165788

165788

165788

165788

497363

497363

497363

497363

1989450

61546

61546

61546

61546

184638

184638

184638

184638

738550

54179

54587

54361

54767

478415

488063

503181

518706

2132654

115724

116133

115907

116313

663053

672701

687818

703343

2871204

 

Расчет амортизационных отчислений по проекту.

Период

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

2005

2006

2006

2006

2006

2006

2006

2006

2006

Балансовая стоимость на начало периода, грн:

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Группа 1

1020000

1013200

1006445

999736

993071

986450

979874

973341

Группа 2

Группа 3

1580000

1556300

1532956

1509961

1487312

1465002

1443027

Группа 4

Итого основных средств

1020000

2593200

2562745

2532691

2503032

2473762

2444876

2416369

Амортизационные отчисления, грн.

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Группа 1

6800,00

6754,67

6709,64

6664,90

6620,47

6576,34

6532,49

6488,94

Группа 2

Группа 3

23700

23345

22994

22649

22310

21975

21645

Группа 4

Всего амортизационных отчислений

6800

30455

30054

29659

29270

28886

28508

28134

Выбытие основных средств, грн.

Группа 1

Группа 2

Группа 4

Группа 4

Итого, выбыло, грн

Приобретение основных средств, грн.

Группа 1

1020000

Группа 2

Группа 3

1580000

Группа 4

Итого, приобретено, грн

1020000

1580000

продолжение таблицы

сентябрь

октябрь

ноябрь

с дек. 2006г

с марта 2007г

с июня 2007г

с сент. 2007г

Итого

2006

2006

2006

по февр. 2007г

по май 2007г

по авг. 2007г

по нояб. 2007г

за 3-й год

 

 

 

 

 

 

 

 

966853

960407

954004

947644

928691

910117

891915

874077

1421382

1400061

1379060

1358374

1276872

1200259

1128244

1060549

2388234

2360468

2333064

2306018

2205563

2110377

2020159

1934626

 

 

 

 

 

 

 

 

6445,68

6402,71

6360,03

18952,88

18573,82

18202,35

17838,30

69926,14

21321

21001

20686

81502

76612

72016

67695

254532

27766

27404

27046

100455

95186

90218

85533

324458

   

 Полный вариант бизнес- плана можно скачать по следующей ссылке:

СКАЧАТЬ

Скачивая бизнес-план, Вы получаете текстовую часть в формате Word а также расчетные таблицы в Excel. Этот шаблон бизнес-плана Вы можете самостоятельно корректировать в соответствии с имеющимися у Вас данными. Если Вам нужна помощь в составлении бизнес-плана, можете связаться со мной по телефону:

+38 (095) 153-10-43 или по e-mail: Этот адрес электронной почты защищён от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра..

Игорь Александрович Плугатырёв - инвестиционный консультант