Location,
UKRAINE

+38(095)153-10-43
admin@bizidea.org.ua

Категория:

Резюме.

Предлагаемый к рассмотрению и дальнейшему финансированию Бизнес-план описывает комплекс организационных и технических мероприятий, направленных на улучшение конкурентной позиции и увеличение доходности деятельности ООО «..................», путем развития имеющегося действующего тепличного комплекса.

Описанные в данном Бизнес-плане мероприятия, планируются к осуществлению на базе действующей фирмы ООО «..................».

Идея проекта состоит в организации деятельности высококонкурентоспособного многопрофильного предприятия работающего в следующих направлениях бизнеса:

  • - выращивание сельскохозяйственных культур (овощей);
  • - производство технической и пищевой углекислоты;
  • - предоставление услуг гостиничного комплекса с сауной.

Достижению планируемого уровня конкурентоспособности  способствует:

  • Имеющийся и достаточно давно сложившийся рыночный имидж ООО «..................» - выращивания сельскохозяйственных культур в тепличных условиях;
  • Богатый опыт деятельности менеджмента и персонала предприятия на рынке сельхозпродукции г. Херсона и области.
  • Наличие комплекса современных теплиц;
  • Запланированные в настоящем бизнес - плане мероприятия по дальнейшему расширению площадей теплиц;
  • Активного продвижения на региональном рынке сельскохозяйственных продуктов, собственной торговой марки, с применением комплексных маркетинговых мероприятий продвижения «бренда» (реклама, стимулирование и другие PR-мероприятия).

Бизнес – план разработан с целью обоснования экономической эффективности и практической реализуемости инвестиционного проекта, а также для обоснования возможности привлечения и своевременного возврата заемных денежных средств, используемых для финансирования инвестиционных затрат.

Для реализации проекта, требуются инвестиции на общую сумму 5 млн. евро., которые планируется использовать для следующих направлений: проведения проектно – сметных и строительных работ по сооружению дополнительной теплицы, площадью 2,0 га, оснащением ее современным оборудованием, кроме того, часть инвестиционных ресурсов планируется использовать на увеличение оборотных средств предприятия (закупку семян, средств защиты, топлива) и проведения рекламной кампании. 

Финансирование проекта планируется осуществить путем привлечения заемных инвестиционных средств в виде банковской кредитной линии, запрашиваемой в сумме  5 млн. евро.

Кредит запрашивается сроком на 5 лет (на период с сентября 2007г. по август 2012г.),  в  валюте (евро) под 9 % годовых с ежемесячной выплатой процентов за пользование кредитом и погашением основной суммы долга с отсрочкой на 1 год, то есть в период с сентября 2008г. по август 2012г., согласно графика получения и погашения кредита.

В качестве обеспечения возврата кредитных ресурсов предлагаются: имеющиеся здания и сооружения, принадлежащие Суровому Н.Д., используемые ООО «..................» по договору аренды, заключенного в 2002 г. сроком на 10 лет, а также теплицы и тепличное оборудование, принадлежащее ООО «..................».

Рынком сбыта для сельскохозяйственной продукции, планируемой к предложению ООО «..................», будут являться предприятия оптовой и розничной торговли, общественного питания городов Херсона и Николаева (супермаркеты, магазины, кафе, рестораны и др.), предприниматели, торгующие на рынках города Херсона, а также предприятия из других регионов Украины.

Рассматриваемый инвестиционный проект быстро окупаемый, имеет незначительный уровень рисков и будет реализован фирмой, руководство которой имеет опыт практической работы на рынке сельскохозяйственных продуктов региона.

  • Планируемый срок начала внедрения проекта – с сентября 2007 года.
  • Планируемый годовой доход тепличного комплекса (за 2-й год планирования), без НДС –  4230808 евро.
  • Планируемая  годовая (за 2-й год планирования) чистая прибыль деятельности –  2283097 евро.
  • Экономическая рентабельность деятельности предприятия (за 2-й год планирования) – 54%.

В целом, проект может быть принят к рассмотрению как выгодный и обеспеченный. Все заемные средства, используемые в качестве финансовых ресурсов рассматриваемого инвестиционного проекта, а также проценты за пользование кредитом  могут быть возвращены кредитору полностью и своевременно.

  1. ОПИСАНИЕ ПРЕДПРИЯТИЯ

2.1. Регистрационные данные

Основным инициатором и исполнителем проекта является общество с ограниченной  ответственностью «..................».

ООО «..................», является самостоятельным предприятием, находящимся полностью в частной собственности, имеет обособленное имущество, учитываемое на его самостоятельном балансе, расчетный, валютный и другие счета.

Учредителями фирмы являются двое граждан Украины:

  1. ………………….., доля в уставном капитале предприятия - 50%;
  2. ……………………… – 50%.

Юридический адрес предприятия: Украина, г. Херсон, ул. …………..  Банковские реквизиты: р/с ………………. в ХФ АКБ «Индустриалбанк», МФО 352510.

Предприятие зарегистрировано Херсонским городским исполнительным комитетом 12.04.2000г. Присвоенный идентификационный код – …………... Дата начала хозяйственной деятельности: 2002г.

Отраслевая принадлежность – сельскохозяйственное производство.

Основные виды деятельности: выращивание и торговля сельскозяйственными культурами.

 

2.2. Месторасположение и рыночные возможности

Фирма ООО «..................» территориально расположена в черте города Херсона – областного центра Херсонской области.

Область расположена на юге Украины. На юго-западе омывается Черным, а на юго-востоке - Азовским морями. На севере регион граничит с Днепропетровской, на востоке - с Запорожской, на западе - с Николаевской областями, на юге - с Республикой Крым.

В административно-территориальном отношении, область представляет собой 18 административных районов, 9 городов, в том числе 3 областного подчинения (г. Херсон, г.Каховка, г. Новая Каховка), 30 поселков городского типа, 660 сельских населенных пунктов.

Административный центр - город Херсон, основанный в 1778 г. Население города насчитывает около 350 тыс. человек.

Херсонская область находится в пределах Причерноморской низменности, на всей ее территории преобладают степные ландшафты. Природные ископаемые на территории Херсонской области представлены главным образом месторождениями нерудных строительных материалов.

Климат умеренно континентальный с мягкой малоснежной зимой и жарким засушливым летом.

В пределах области протекает 6 рек с длиной более 10 км. Наиболее крупные из них: Днепр, Ингулец, Рогачик и Каланчак.

Отраслями специализации народного хозяйства Херсонской области являются промышленность (судостроение, сельскохозяйственное машиностроение, радиоэлектронная и электротехническая промышленность, нефтепереработка, легкая промышленность), агропромышленный и рекреационный комплексы. Среди промышленных предприятий прежде всего необходимо отметить Херсонский судостроительный завод, ОАО "Херсонские комбайны" - один из ведущих производителей сельскохозяйственной техники в Украине, АО "Херсоннефтепереработка".

Город Херсон – крупный железнодорожный узел, связанный со многими городами Украины и СНГ. Херсон расположен в устье реки Днепр недалеко от Черного и Азовского морей. Удачное географическое расположение позволяет городу иметь два порта - речной и морской, железнодорожную станцию, автовокзал, аэропорт. Благоприятное расположение города Херсона и наличие развитой транспортной инфраструктуры, способствует быстрой доставке грузов, по всем регионам Украины.

Почвенно – климатические условия юга Украины (Херсонская область) являются благоприятными для выращивания большинства сельскохозяйственных продовольственных и технических культур, составляющих основу питания населения.

Существующий производственный комплекс ООО «..................», имеет общую площадь земельного участка около 12 га., расположен на территории бывшей территории Херсонского межколхозного теплично-овощного комбината, в северо-западной части города Херсона, представленном промышленной застройкой. Рельеф местонахождения комплекса - спокойный. Грунтовые воды отсутствуют. Подъезд к территории предприятия обеспечен для автомобильного транспорта по дороге с асфальтобетонным покрытием. Свободная от застройки и проездов территория предприятия озелененная, путем посева трав. Размещение инженерных коммуникаций принято в соответствии с общим решением генерального плана и привязки к существующим коммуникациям.

Территория расположения комплекса ООО «..................» обнесена оградой, обеспечена энергоснабжением и круглосуточной охраной.  Такое расположение обеспечивает надежную доставку как закупаемых сырья и материалов, так и отправку продукции потребителям.

Существующий тепличный комплекс включает в себя теплицы, расположенные на площади около 6,6 га.

Предприятие ООО «..................», работает на херсонском рынке сельскохозяйственных продуктов питания с 2002 года. В конце 2005 года было запущено 4 теплицы общей площадью 4,6 га и уже в 2007 году запущено дополнительно еще 2,0 га тепличного комплекса. Посадочные площади комплекса оборудованы современной системой отопления и автоматической системой орошения и подкормки растений, производства израильской компании "Netafim", что дает возможность с большой точностью создавать климатические условия для получения максимально возможных объемов урожая.

За период своего существования, Компания наработала достаточно широкую сеть потребителей, не только в Херсоне но и в районных центрах Херсонской области и в г.Николаеве. Компания выделяется постоянным стремлением к укреплению своих позиций на рынке пищевых продуктов, работает над повышением профессионализма, внедрением новых видов деятельности.

ООО «..................» зарекомендовало себя как надежный партнер по снабжению предприятий оптово - розничной торговли и общественного питания Херсона.

 

2.3. Организационная структура и управление

ООО «..................» является полностью самостоятельным предприятием. Структура управления и разделение функций предприятия имеет следующий вид:

Схема № 1. Организационная структура ООО «..................».

ООО «..................» имеет все необходимые для функционирования разрешения официальных органов.

Штатное расписание ООО «..................»

№ п/п

Должность

с 1.07.2006г.

с 1.09.2007г.

с 1.01.2008г.

К-во

Оклад, грн

Фонд з/п, грн

К-во

Оклад, грн

Фонд з/п, грн

К-во

Оклад, грн

Фонд з/п, грн

1

Директор

1

500,00

500,00

1

500,00

500,00

1

500,00

500,00

2

Главный бухгалтер

1

400,00

400,00

1

400,00

400,00

1

400,00

400,00

3

Секретарь - референт

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

4

Начальник производства

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

5

Начальник транспортного цеха

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

6

Агроном

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

7

Энергетик

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

8

Зав. складом

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

9

Оператор УКС

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

10

Слесарь

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

1

375,00

375,00

11

Водитель

2

375,00

750,00

3

375,00

1125,00

4

375,00

1500,00

12

Тепличница

3

375,00

1125,00

5

375,00

1875,00

7

375,00

2625,00

13

Охранник

1

375,00

375,00

3

375,00

1125,00

3

375,00

1125,00

 Всего, фонд з/п, грн

 16

 

6150,00

 21

 

8025,00

 24

 

9150,00

Всего, фонд з/п, евро

 

 

903,00

 

 

1178,00

 

 

1344,00

Всего, отчисления на фонд з/п, евро

 

 

321,00

 

 

418,00

 

 

477,00

Руководители

Управленческий аппарат ООО «..................», имеет значительный опыт работы на  рынке сельскохозяйственных продуктов. Все руководящие работники имеют адекватное базовое образование и опыт управления предприятием.

Краткая биография руководителя и опыт работы членов команды управления.

……………………………… - директор ООО «..................», образование высшее, окончил Ейское авиационное военное училище и Херсонский индустриальный институт в 1990 году. Опыт работы на руководящих должностях в коммерческих предприятиях – с 1990 года.

…………………………………… – главный бухгалтер – экономист, образование высшее, стаж работы  гл. бухгалтером – 20 лет.

Агроном - специалист с высшим образованием, имеет опыт работы на рынке сельскохозяйственной продукции - более 12 лет.

Правом подписи финансовых документов обладает руководитель предприятия -  директор.

Директор осуществляет общее руководство деятельностью предприятия.

Агроном, руководит деятельностью предприятия, связанной с выращиванием овощей.

Главный бухгалтер обеспечивает систему учета и контроля финансовых и материальных средств.

 

2.4. Кадровая политика

Кадровая политика предприятия строится на следующих принципах:

Принципы кадровой политики

  1. Ориентация на клиента. Стремиться расширять сеть клиентов, продавая товары и услуги высокого качества и заслуживающие доверия, тем самым максимально удовлетворяя потребителя. Всегда помнить о том, что клиент – основной источник получения прибыли, а значит – улучшения уровня жизни каждого работника компании.
  2. Компетенция, профессионализм. Стремиться к высокому уровню грамотности, компетенции каждого специалиста, четкому выполнению своих должностных обязанностей, ориентированному на достижений наивысших результатов, в том числе повышения прибыли предприятия. Высокий уровень профессионализма каждого – высокий уровень бизнеса всей компании.
  3. Постоянное самосовершенствование. Стремиться к непрерывному интеллектуальному профессиональному личностному росту работников. Поддерживать стремление каждого к обучению и повышению квалификации. Поощрять инициативу, раскрытие творческого потенциала, создавать равные условия для стабильной трудовой деятельности и построения карьеры.
  4. Ответственность. Каждый работник на своем рабочем месте должен стремиться к ответственному и надежному исполнению своих обязанностей, обеспечивая высший уровень качества выполнения работы.

 

3. ОПИСАНИЕ  БИЗНЕСА И  РЫНКОВ

3.1. Описание продуктов деятельности.

Овощи составляют существенную часть рациона каждого человека. Общеизвестно, что овощи – это источник энергии, витаминов, фитонцидов. Ни один стол не обходится без ароматных огурцов, томатов, баклажанов, картофеля, моркови, лука, свеклы, капусты, сельдерея, укропа и еще десятка овощных культур. Они имеют то преимущество, что большинство из них употребляются в сыром виде, а, следовательно, сохраняют свои витаминные свойства. При этом сокращается время на приготовление еды. Потому не удивительно, что овощеводство, как одна важнейших отраслей растениеводства, сформировалось еще в давние времена. Времена меняются, но мода на овощи для приготовления самых изысканных кушаний, которые лишь может придумать человек, неизменна.

С древнейших времен овощеводство для человечества – одна из важнейших отраслей растениеводства. Сегодня даже трудно перечислить количество овощей, которое выращивает человек. В областях, где мало земли, пригодной к развитию растениеводства, выращивается около 30 овощных культур. Наибольшие площади занимают капуста, столовая свекла, морковь, огурцы, лук. Такое соотношение культур сложилось под влиянием ґрунтовых и климатических условий, а также традиций, сложившихся на протяжении десятилетий. В центральной и западной части страны преобладает выращивание картофеля, свеклы, кукурузы. На юге выращивают томаты, огурцы, кукурузу, картофель, лук, чеснок. В целом хозяйства, занимающиеся растениеводством, пытаются выращивать всего понемногу. Ведь урожайность, говорят аграрии, в большой мере зависит от погодных условий, поэтому год на год не приходится, и потому стоит сажать и сеять каждую культуру.

ТОМАТ

Томат - помидор (Lycopersicon), род одно- и многолетних травянистых растений и полукустарников семейства паслёновых, овощная культура. Родина - Южная Америка. Томат обыкновенный выращивают почти повсеместно (в открытом и защищённом грунте). В Европу завезён в середине 16 века (сначала в Испанию, Португалию, Италию). Томат обыкновенный возделывают в однолетней культуре. Растение теплолюбиво и засухоустойчиво. Оптимальная температура роста 20-25 °С. При падении температуры до 15 °С прекращается цветение, до 10 °С останавливается рост. Заморозки 1-2 °С губительны для томатов. Слово "помидор", по итальянски "pommo doro", обозначает "золотое яблоко".

ОГУРЕЦ

Огурец (Cucumis), род однолетних травянистых растений семейства тыквенных, овощная культура. Огурцы известны как овощное растение около шести тысяч лет. Корневая система состоит из стержневого корня (длина до 1 м) и боковых корней, расположенных главным образом в верхнем (10-30 см) слое почвы. Стебель ползучий или лазающий, длина 1,5-2 м. Плод-тыквина разной формы и размера (от 5 до 100 см). Имеются партенокарпические (бессемянные) формы. Огурец - светолюбивое, влаголюбивое, требовательное к теплу и почвенному плодородию растение. Оптимальная температура для роста и развития культуры 25-27 0С, влажность воздуха около 70-80%, почвы 60-80% предельной полевой влагоёмкости. Огурец - распространённая на земном шаре культура. Возделывается почти во всех странах, особенно большие площади в СНГ, США, Китае, Японии, Индии. Родиной огурца считают Индию, где он был распространён за 3 тыс. лет до н. э. В СНГ находится около 1/2 мировых посевов этой культуры (158,9 тыс. га в 1973). Выращивают огурец в открытом и защищенном грунте. Урожайность огурца в открытом грунте до 300-400 ц с 1 га и выше, в теплицах 20-35 кг с 1 м2, в парниках 15-18 кг из-под одной парниковой рамы. Плоды потребляют в пищу незрелыми (зеленцы) в свежем, солёном и маринованном виде (корнишоны, пикули). Химический состав плодов в технической спелости (в %): воды 95-96, сухих веществ 4-5, в том числе сахаров 2-2,5, белковых веществ около 1, жира 0,1, клетчатки 0,7, золы 0,4, витамины С, B1, B2, провитамин А, органические кислоты, эфирные масла и др.

В защищенном грунте огурец - главная овощная культура, выращивается во всех типах культивационных сооружений.

УГЛЕКИСЛОТА. Ангидрид угольной кислоты (Аcidum cаrbonicum аnhydricum; Саrbonei dioxydum): СО2. Бесцветный газ без запаха. В 1,5 раза тяжелее воздуха. При давлении 60 атм может быть превращен в жидкость при обычной температуре. Жидкий угольный ангидрид поступает в продажу в стальных цилиндрах. Углекислота постоянно образуется в тканях организма в процессе обмена веществ и играет важную роль в регуляции дыхания и кровообращения.

Углекислота - стратегическое сырье для прохладительных напитков.  Углекислота пищевая – сжиженный газ. Получается путем отбора углекислого газа из дыма и дальнейшего его сжижения. Используется в пищевой промышленности для газирования сладких и минеральных вод.

Напитки, содержащие в растворенном виде углекислоту (углекислые минеральные воды, газированные напитки), вызывают гиперемию слизистой оболочки и усиливают секреторную, всасывательную и двигательную активность желудочно-кишечного тракта.

 

3.2. Обзор украинского рынка тепличных овощей.

Паспорт отрасли

Тепличный рынок в Украине неоднороден. В стране уже начали появляться высокопрофессиональные теплицы, реконструированные, соответствующие западным стандартам, использующие самые передовые технологии и семена культур.

Но основная масса украинских теплиц — пленочные. Их владельцы используют старые методы возделывания культур и некачественные семена. Соответственно, получают неоднородную по своему качеству продукцию.

В середине 90-х годов объемы производства так называемых овощей закрытого грунта в Украине резко сократились. Сказалась технико-технологическая отсталость отечественных тепличных хозяйств. К 1990 году Украина располагала 75 тепличными комбинатами (учитывались хозяйства, во владении которых было более 2 га “теплой” земли). После развала Союза исчез госзаказ — ведь во времена СССР большая часть продукции централизованно вывозилась в северные районы, на Урал и в Сибирь. Найти новые рынки сбыта самостоятельно практически ни один агрокомбинат не смог, и отрасль постепенно начала снижать объемы производства. По оценкам специалистов, падение объемов производства и разрушение теплиц продолжалось до 1995 года. В последующие годы падение прекратилось  и несколько лет, примерно до 1998 года, были относительно стабильными.

 По данным Ассоциации "Теплицы Украины", на конец 2006 г. насчитывалось 650 га. овощных теплиц под стеклом (в 2001 г. "плодоносило" 250 га застекленных огородов), общая же площадь пленочных теплиц составляла 2000 га. (в 2001 г. — 600 га). В абсолютном большинстве случаев прирост этот происходил за счет приобретения и возобновления эксплуатации еще советских тепличных комплексов, львиная доля которых к середине 1990-х годов просто прекратила работу. И по сей день в Украине простаивает 600-700 га таких комплексов.

На Украине в целом за последние 15 лет производство овощей по всем категориям хозяйств выросло. Если выращивали 98,8 тыс. тонн в 1991 году, то в 2006 г. – 127,3 тыс. тонн. Урожайность за последние годы составляет 138,5­140 центнеров. Посевные площади овощной продукции выросли с 7,2 тыс. га в 1991 г. до 10,8 тыс. га в 2001 году, однако за последние 5 лет происходило незначительное сокращение посевных площадей до 9,2 тыс. га в 2006 году. Это связано со снижением рентабельности этой продукции, и ужесточением конкуренции.

Овощеводство защищенного грунта – постепенно стает одним из приоритетных направлений государственной программы развития АПК, что подразумевает разрабатываемую систему налоговых льгот и государственных субсидий на строительство и эксплуатацию тепличных хозяйств. Спрос на овощи в Украине растет в среднем на 10% в год, чему способствует увеличение реальных доходов населения. Рыночные цены на основные овощные культуры растут на 9-12% ежегодно.

Субъекты

Количество крупных тепличных комбинатов в Украине — около 50. Наибольшее количество теплиц расположено вблизи крупных городов и в Крыму. Так, в Киевской области под зимними теплицами (по данным корпорации “Укровощкартофельпром”) занято 64,5 га, в Крыму — 59,4 га, в Харьковской области — 42,5 га, Днепропетровской — 42,2, Донецкой — 33,5 га.

Наиболее крупные из них: ОАО “Комбинат “Тепличный “ (с. Калиновка, Киевская обл.), СООО “Крымтеплица” (г.Симферополь), “Провесень” (г.Львов), “Змиевская овощная фабрика” (Харьковская обл.), “Пуща-Водица” (г.Киев) и др.

Помимо специализированных хозяйств, тепличным бизнесом все чаще интересуются и непрофильные компании. В прошлом году, к примеру, на этот рынок вышло предприятие «Ольвия», занимающееся плодоовощной заморозкой.

Появление на рынке тепличной продукции крупных компаний грозит очередным витком ужесточения конкуренции.

Ужесточение конкуренции умерило пыл столичных тепличных хозяйств. Практически никто из них в этом году не заявил о расширении площадей или ассортимента, хотя ранее эти показатели обновлялись буквально каждый сезон.

В Украине около сотни больших и маленьких тепличных хозяйств, большинство из которых основанные еще за советских времен. На западе страны известнейшие теплично-овощные комбинаты: Долинський, Богородчанський (Ивано-Франковщина), Львовский, Стрийський (Львовская обл.), Ровенский, Кузнєцовський (Ровненщина), Нетешинський (Хмельницкая обл.), Збаразкий (Тернопольщина) — общей площадью около 50 га. Три года назад отдельные из них объединились в Ассоциацию «Теплицы Украины», чтобы защитить интересы отечественного производителя сельскохозяйственной продукции.

Климатические условия

Из-за того, что практически вся территория Украины находится в умеренном климатическом поясе, с октября по февраль солнечной радиации для роста растений недостаточно. Поэтому заниматься выращиванием овощей в эти месяцы нерентабельно — затраты на электроэнергию для подсветки сделают продукцию неконкурентоспособной. В этот промежуток времени свежие овощи активно завозят из-за рубежа — в основном из Турции и Испании.

Основываясь на особенностях украинского климата, в большинстве местных зимних тепличных хозяйств (особенно в тех, где используются продвинутые технологии) начинают высаживать семена, к примеру, томатов в рассадные отделения в конце ноября — начале декабря.

Рассаду пересаживают на постоянное место в теплицы в конце декабря — начале января и уже в конце февраля — начале марта получают первый урожай. Эти растения плодоносят до конца октября — начала ноября. Такой севооборот называется продленным. Им, в основном, пользуются при выращивании томатов. Как правило, в ноябре теплицы очищают, удаляют отслужившие свой срок растения и проводят дезинфекцию.

Жизнь огурцов немного короче. Правда, плодоносить, а значит, и приносить прибыль, они начинают раньше помидоров — в начале февраля. Удаляют плети из теплиц в июне, когда на рынке массово появляются огородные корнишоны.

В некоторых хозяйствах используют двойной культурооборот, т. е. после удаления огурцов на это место высаживают или другую культуру (как правило, томаты), или опять-таки огурцы.

Маркетинг

Важно также не только вырастить овощи, но и подать их к столу потребителя. Потому большое значение уделяем рынкам сбыта.

Современное развитие агробизнеса характеризуется значительным оживлением, усилением конкуренции между товаропроизводителями. Это заставляет их придавать большее значение стратегическому маркетинговому управлению, исследованию и анализу рынка. Перерабатывающие предприятия большее внимание уделяют собственной политике ценообразования, продвижению и маркетингу в целом, а также эффективным стратегиям конкурентов.

Сбыт

Большую часть продукции теплицы реализуют через оптовиков. На рынке овощей действуют крупные оптовые фирмы, которые способны самостоятельно реализовывать солидные партии овощей.

 70% продукции тепличники, как правило, продают оптовым и мелкооптовым компаниям, 25% — ресторанам и лишь 5% — рознице.

Импорт-экспорт

В Украину овощи ввозят в основном, начиная с поздней осени и заканчивая весной, когда действуют сезонные ввозные пошлины. Летом и в начале осени, когда на отечественных полях начинается  массовый сбор урожая и вступают в силу полные ставки ввозной пошлины,  импорт (во всяком случае, официальный) практически прекращается.

Данные по экспорту овощей показывают, что вывозить из Украины продукцию начинают летом и заканчивают в сентябре-октябре. Тепличная продукция если и экспортируется, то в сравнительно небольшом количестве —10-15% объема производства овощей закрытого грунта.

Основные потребители украинских овощей — страны Балтии и Россия. Различные политические неурядицы больно бьют по объемам поставок. Например, введение НДС при импорте из Украины в Россию отрицательно сказалось и на овощеводах.

Турция — один из основных поставщиков свежих овощей на украинский рынок. Поскольку в Малой Азии много солнечных и теплых дней в году, турки очень мало тратят энергоносителей на обогрев и освещение теплиц, да и рабочая сила там дешевая, поэтому себестоимость турецких помидоров, огурцов и другой зелени ниже, чем в Украине. Руководители отечественных хозяйств склонны считать, что импортеры еще и занижают таможенную стоимость ввозимых овощей. А если учесть, что в Украине стоимость энергоносителей постоянно увеличивается, растет заработная плата, то станет очевидно, что овощам, произведенным в украинских теплицах, все сложнее конкурировать с импортными “собратьями”. 

Сырьё и материалы.

Семена.

Следует отметить, что кроме технического оснащения успешность тепличного бизнеса зависит и от качества посадочного материала. Сегодня в Украине большинство овощеводов закупают сертифицированные семена томатов и огурцов у иностранных посредников, которые ввозят в Украину посадочный материал из Голландии, Германии, Израиля и России. Хорошие тепличные хозяйства применяют в основном семена голландских селекций, реже — российских. Это связано с тем, что качественных семян отечественной селекции для закрытого грунта практически нет. Поэтому и приходится агрокомбинатам тратить валюту на закупку семян. Российские семена значительно дешевле голландских: например, 1000 семян томатов голландской селекции стоят $160-200, российской — $20-50; 1 кг семян тепличных (гладких) огурцов голландской селекции стоит $9 тыс., 1 кг семян огурцов российских сортов “Атлет”, “Эстафета” — $560-700.

Газ

У “продвинутых” тепличников на газ приходится 22-35% себестоимости продукции. Если же теплицы работают по старым  технологиям, то энергоносители “съедают” более половины себестоимости. Поставки “голубого” топлива — самый больной вопрос для всех без исключения “тепличных” овощеводов.

Если в прошлом году некоторым агрокомбинатам удавалось приобретать газ по $25-30 за 1 тыс.куб.м, то в нынешнем году всем без исключения приходится платить $50-60 за 1 тыс.куб.м. С тем, что газ дорогой, приходится мириться. Но это еще полбеды. Зимой тепличникам регулярно досаждают скачки давления в газопроводах. А котельные работают на автоматике. Естественно, отключение подачи тепла может привести к замерзанию растений и огромным убыткам.

Удобрения

Некоторые виды удобрений производят в Украине. Однако те агропредприятия, которые используют капельный полив, вынуждены применять зарубежные удобрения, так как они полностью растворяются в воде, в отличие от отечественных.

Оборудование

Современная теплица — высокотехнологическое предприятие, оснащенное компьютерами, при помощи которых происходит автоматическое слежение за всеми системами.

Современные тепличные технологии позволяют овощеводам не только уменьшить затраты (включая расходы на энергоносители, воду, удобрения) на 20-25%, но и увеличить урожайность с 38-40 кг/ кв.м (средние прошлогодние показатели для большинства теплиц) до 50-60 кг/кв.м, а также рентабельность производства — со средних по отрасли 10-15% до 40-50%. И для таких современных комплексов (управление которыми осуществляет автоматизированная система, контролирующая температуру, влажность, освещенность, состав удобрений и т.д.) рыночная ситуация открывает широчайшие перспективы, поскольку 80% овощеводов эксплуатируют сегодня изношенные стеклянные комплексы или выращивают овощи в пленочных теплицах. Эти "аутсайдеры", могут не выдержать конкуренции.

Согласно данным Госкомстата, малоэффективные теплицы постепенно выводят из эксплуатации либо модернизируют, оснащают современным энергосберегающим оборудованием. Одновременно “тепличники” возводят новые внесезонные “овощные фабрики”.

Для модернизации старых, а тем более строительства новых теплиц нужны немалые инвестиции: на переоборудование 1 га зимней теплицы может понадобиться от $150 тыс. до $250 тыс., на возведение новых конструкций — более 1 млн. евро на 1 га. В передовых отечественных теплицах урожайность огурцов составляет 36-40 кг с 1 кв.м, томатов — 55-60 кг с 1 кв.м, в то время как средняя урожайность по стране (где большинство теплиц устарело) в прошлом году составила чуть более 10 кг с 1 кв.м (85% овощей, выращиваемых в украинских теплицах, — томаты и огурцы).

За последние год-полтора владельцы многих тепличных хозяйств, особенно расположенных вблизи крупных городов, стали активно инвестировать во внедрение современных технологий с использованием капельного орошения, обеспечения и контроля микроклимата в теплицах.

Овощеводство будущего – это специализированные хозяйства, которые имеют соответствующую технологию, оборудование и машины, могут производить качественную продукцию и поставлять ее потребителю.

Текущая рыночная ситуация

По оценкам Ассоциации "Теплицы Украины", в минувшем сезоне отечественные тепличники продали около 300 тыс.т ранних овощей на 1,3-1,5 млрд грн. В этом году, несмотря на неблагоприятные погодные условия (ранняя жара), увеличение объемов импорта тепличных овощей из Турции и других стран, сокращение экспорта украинских тепличных овощей в Россию и Белоруссию (тамошние тепличные комплексы благодаря крупным инвестициям увеличили внутреннее производство), снижение внутренних цен на отечественные ранние овощи, продажи обещают по итогам сезона (февраль - июль) вырасти на 10-15%, по сравнению с аналогичным периодом прошлого года.

В настоящее время на рынке тепличных овощей Украины наблюдается тенденция роста цен на тепличные томаты, в то время как цены на другие тепличные овощи остаются без особых изменений, сообщает журнал «Агроогляд: овочі та фрукти».

Специалисты считают, что это обусловлено ростом спроса. В то же время интересным является тот факт, что, даже несмотря на значительно более теплую зиму, цены на все тепличные овощи в 2007 г. значительно выше, чем в 2006 г. По оценкам аналитиков тепличные овощи в настоящее время в среднем на 25-30% дороже, чем в аналогичном периоде  2006 г. Резче всего выросла цена на тепличные томаты, которые подорожали в среднем по Украине на 35-50%.

По итогам периода с мая 2007г. по июнь 2007г., цены на томаты в Украине выросли более чем на 20% и на сегодняшний день составляют 4-4,5 грн/кг. Производители объясняют нетипичную для данного времени ситуацию природным фактором. Представители тепличных комбинатов констатируют факт резкого снижения сборов томатов в хозяйствах в связи с жаркой погодой. На текущей неделе, по некоторым данным, выборки в теплицах сократились более чем в 2 раза. Одновременно с этим задерживается созревание грунтовых томатов в хозяйствах южного региона: из-за высокой температуры воздуха помидоры находятся в угнетенном состоянии. Дополнительным фактором, оказывающим поддержку ценам на томат в Украине, выступает стабильно высокая закупочная активность со стороны экспортеров, у которых даже заметное повышение цен на внутреннем рынке не отбило охоту закупать украинский томат.

По мнению специалистов, рост цен на тепличные овощи в текущем году обусловлен резким ростом спроса на фоне относительной стабильности предложения, а не ростом затрат на производство. Многие тепличные комбинаты, которые во времена низких цен на газ не инвестировали свою прибыль в энергосберегающие технологии, в конце прошлого года сократили площади. В то же время процент украинских потребителей, которые покупали тепличные овощи в зимне-весенний период, в 2007 г. существенно увеличился. В результате нехватки продукции на рынке тепличные комбинаты имели возможность существенно увеличить средние отпускные цены.

Нынешний сезон обещает стать весьма удачным для производителей тепличных овощей. Теплая зима существенно сократила планируемые расходы на обогрев помещений, в результате чего себестоимость продукции не достигла тех критических показателей, которых они опасались. Если в конце прошлого года производители прогнозировали увеличение расходов на выращивание овощей на 30–40%, то в реальности они выросли не более чем на 20%.

Цены

Динамика закупочных цен на огурцы в Херсонской области за период 14.07.2006г. по 13.07.2007г.

Динамика закупочных цен на помидоры в Херсонской области за период 14.07.2006г. по 13.07.2007г.

Рыночные перспективы

Известно, что украинец потребляет ежегодно до 110 кг овощей и до 30 кг фруктов - вдвое меньше, чем в ЕС, и втрое меньше, чем в США. Но рост отечественного плодоовощного рынка впечатляет - оценки различаются от скромных 15% (которые дает Институт садоводства) до 30% - по подсчетам торговых операторов.

Аналитики утверждают, что рынок ранних овощей будет расти еще не один год, ведь сегодня Украина потребляет в 2-3 раза меньше тепличной продукции, чем во времена СССР. Большинство тепличников не испытывают проблем со сбытом и львиную долю производимого реализуют в собственных регионах.

О привлекательности и перспективности тепличного бизнеса можно судить как по положительной динамике продаж ранних овощей и цветов в Украине (основных тепличных продуктов), по бизнес - активности самих тепличников, так и по целому комплексу факторов, определяющих сегодня ситуацию на рынке овощей.

По мнению аналитиков еженедельника плодоовощного бизнеса "Агроогляд: овощи и фрукты", в 2008 г. следует ожидать резкого роста площадей овощей и фруктов, выращиваемых в Украине на капельном орошении. Площади овощей, выращиваемых с использованием дождевания, также могут существенно увеличиться. Эксперты отмечают, что после нескольких подряд засушливых месяцев в этом году многие фермеры, выращивавшие овощи на богаре, понесли ощутимые потери. При этом пострадали не только производители южных регионов, но и те, кто выращивает овощи в центральных и восточных областях Украины, а также в некоторых случаях - производители северных регионов. Поэтому уже сейчас отмечается повышенный интерес производителей к системам орошения вообще и к системам капельного орошения в частности.

В связи с высокими температурами воздуха растет интерес к спринклерному орошению. В условиях высокой температуры воздуха капельное орошение не может ликвидировать воздушную засуху, к которой некоторые овощные культуры особенно чувствительны.

 

4. ОПИСАНИЕ ПРОИЗВОДСТВЕННОГО ПРОЦЕССА

Выращивание овощных культур производится на тепличном комплексе, расположенном по адресу: г.Херсон, пос. Геологов, ул. Нефтяников, 133.

В 2005 году предприятием была проведена полная капитальная реконструкция имеющихся производственных площадей (теплицы (№1-4), площадью 4,6 га) и оснащение их современным оборудованием для орошения и подкормки растений. В мае 2007 году была построена и введена в эксплуатацию новая теплица соответствующая европейским стандартам выращивания тепличных культур площадью 2 га (теплица №5). Кроме того, проведен капитальный ремонт углекислотной станции. В настоящий момент используется абсолютно новая система отопления, включающая в себя капитальную реконструкцию котельной, установку трех новых котлов с автоматизированной системой управления. Все бытовые и складские помещения, связанные с производством, тоже прошли капитальную реконструкцию.

Высадка культур производится в субстрат из минеральной ваты производства фирмы Grodan (Дания). Выращивание культур в данном виде «грунта» значительно эффективнее, чем в естественном грунте.

Процесс отопления, орошение и подкормки растений проводится автоматически, строго дозируя количество воды и минеральных удобрений на каждое растение. Внедрение такой технологии стало возможным благодаря установке специализированного оборудования для орошения выращиваемых культур в тепличном комплексе, производства фирмы Netafim Irigation equipment & Drip System Kibbutz Magal (Израиль).

Для поддерживания постоянного давления в системе отопления используется т.н. «расширяющая» система. Она представляет собой буферную емкость (одну или несколько) с автоматическим компрессором и автоматическим воздушным сборным клапаном, который компенсирует давление в системе.

Транспортная система служит для подачи теплоносителей к теплице и регулирования его  температуры.

Смесительная группа служит для регулирования температуры в каждом контуре теплицы. Необходимую температуру теплоносителя компьютер рассчитывает в зависимости от необходимой температуры воздуха в теплице и внешних погодных условий. Для каждой теплицы монтируется своя смесительная группа.

Компьютер   Netagrow - самая главная часть в централизованной системе управления. Он состоит из блока потребления, а также основного контролера VP9508, набора плат ввода-вывода, набора измерительных плат (плата метеоизмерений, платы измерения ЕС/РН) связанных в единую сеть. Главный контролер выполняет операции по управлению орошением и климатом в теплице в соответствии с программой.

Система нагнетания СО2, применяется для обогащения внутреннего рабочего пространства в середине теплицы двуокисью углерода для стимуляции процесса фотосинтеза и акселерации вегетативного развития растений.

Устройство отбора СО2 с защитой СО включает в себя следующие элементы :

  • Вентилятор;
  • Отсечной клапан с регулирующим конечным контактом;
  • Панель управления с таймером;
  • Максимальный термостат;
  • Ограничительный термостат котла;

Защитная система СО - система испарительного охлаждения "Coolnet" необходима для искусственного снижения температуры воздуха в теплице на 5-70С ниже температуры наружного воздух, за счет поглощения тепла, при условиях выпаривания мелкодисперсной влаги, которая выделяется в объем теплицы. Также эта система может использоваться для поддерживания необходимого уровня влаги в теплице. Система испарительного охлаждения распределяется по зонам.

Система орошения Netaflex - это специализированный модуль для подготовки растворов и орошения. Эффективное растворение удобрений в воде достигается в Netaflex благодаря использованию специального смесительного бака. Затем основной системный насос транспортирует воду из бака на поливные краны. При этом часть воды после системного насоса используется для работы инжекторов. Инжекторы впрыскивают в бак удобрения, которые подаются по клапанам из растворного узла. Специальные импульсные клапаны отворяют каналы на определенный промежуток времени, обеспечивая необходимую дотацию удобрений. Во время дотации действует постоянный контроль ЕС и РН. Система управления выдерживает эти характеристики в растворе на нужном уровне, путем внесения корректив в работу импульсных клапанов. Для повышения надежности все измерительные датчики дублированы. Датчики РН нуждаются в периодических регламентных калибровках с помощью специальных растворов.

Данное оборудование является уникальным и дает возможность значительно повысить производительность тепличных комплексов за счет правильного распределения удобрений и создания соответствующего микроклимата, уменьшает риски заболевания и повреждение выращиваемых в теплицах культур.

Основными товарными группами в прошедшем году, являлись овощные культуры и углекислотный газ. Углекислотный газ составляет 10%, а овощные культуры 70% соответственно, прочие - 20%. В 2007 году предполагается, что основной товарной группой останутся - овощи (около 80%), углекислотный газ в пределах 10% и 10% останется на прочую реализацию, приобретая из-за границы удобрения и химикаты, мы, при необходимости, становимся оптовыми продавцами этих товаров).

Основными видами производимой продукции является:

  • томат «Раиса»
  • огурец «Компонист»
  • томат «Силуэт»

«Раиса» - это индетерминантный гибрид предназначен для выращивания в стеклянных теплицах в продленном обороте на любых субстратах с получением высоких урожаев. Наряду с высокими урожаями плоды «Раисы» имеют как хороший товарный вид, так и отличные вкусовые качества. При выращивании данного гибрида на субстрате – минеральная вата в высоких теплицах голландского типа, урожайность достигает 60-62кг/м2. Это достигается за счет усовершенствованной конструкцией с высотой шпалеры в 4 метра, растение получает максимум света и солнечной радиации, менее поражается болезнями за счет более открытой прикорневой части растения, применение новых условий отопления - в частности труба роста - дает возможность получить более ранний выход продукции высокого качества. Новейшая система вентиляции управляемая с ПК, что дает возможность создать активный микроклимат, который нужен растению томата для отдачи максимального урожая. Так за продленный период выращивания со сроком посева в 3-й декаде ноября и выброской растений в 1-й декаде ноября следующего года можно получить урожай в размере 600-620 тонн томата с одного гектара. В связи с тем, что данный гибрид в тепличном комплексе ООО «..................» выращивается в низких стеклянных теплицах с высотой шпалеры 2,8 метра, но на субстрате минеральная вата, с соблюдением всех технологий питания и защиты растений, планируемая урожайность гибрида в условиях тепличного комплекса в 2007году составит 50- 52кг/м2.

При выборе гибрида огурца для выделенной площади руководствовались такими показателями как теневыносливость, урожайность, возможность выращивания без опыления пчелами, устойчивость к болезням. Проанализировав все показатели, мы выбрали гибрид огурца фирмы «Рийк Цваан» – «Компонист».

«Компонист» - это партенокарпический гибрид огурца с очень высоким урожайным потенциалом с возможностью выращивания как в зимнее - весеннем обороте, так и летнее - осеннем. Огурец занимает 2 гектара от общей площади и выращивается в отличие от томатов в два оборота. Выращивание огурца в два оборота дает возможность получения продукции как в ранневесенний период, так и поздний осенний.

Первый оборот более длинный: он начинается с посева в январе и заканчивается выброской растений в июле. Второй оборот более короткий с посевом в третьей декаде июля и выброской растений в октябре. Потенциальная урожайность «Компониста» в первом обороте 25-28кг/м2 и во втором- 12кг/м2. Плоды 8 - 10 см. с темно-зеленой окраской и крупнобугорчатой поверхностью, отличными вкусовыми качествами пользуются хорошим спросом среди покупателей. В условиях нашего тепличного комбината планируемая урожайность составит в первом обороте 26кг/м2 и во втором - 10кг/м2. А по практике 2006 года лучшие тепличницы в первом обороте со своих участков собирали по 28кг/м2.

В 2007году новая голландская теплица (№5) площадью в 2 гектара будет задействована под выращивание томата «Силуэт» фирмы «Сингента».

«Силуэт» - это полудетерминантный гибрид, используемый для выращивания во втором обороте в зимних стеклянных теплицах. «Силуэт» позволяет получить высокий урожай в очень ранние сроки, что характерно для короткого второго оборота. Потенциальная урожайность гибрида составляет 18-20кг/м2.

В новой теплице ООО «..................» гибрид находится в оптимальных условиях, выращенная рассада хорошего качества с большим потенциалом. Теплица полностью готова и с учетом всех технических характеристик новой конструкции мы планируем получить урожайность приближенную к максимально собранной на данном гибриде, которая составит 17-18кг/м2.

На 2007 – 2008 год занимаемые площади тепличного комплекса предварительно пересмотрены. С учетом строительства еще одного нового блока (теплица №6) площадью 2 гектара, старый блок (№1-4), условия которого максимально подходят под выращивания огурца - будет засеян огурцом. Урожайность которого мы планируем поднять до 28 – 30 кг/м2 в первом обороте, и не менее 12 кг/м2 во втором обороте. А два новых блока голландских теплиц общей площадью 4 гектара будут использованы под томат. При использовании всех технических характеристик новых теплиц (высота, обогрев, освещенность, микроклимат) мы планируем получить на томатах урожайность в 60-62кг/м2.

План производства овощной продукции.

2007 год

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

2007

2007

2007

2007

2007

2007

2007

2007

2007

2007

2007

2007

Теплица №1 (1,2 га) Томаты сорт "Раиса"

Урожайность с 1 кв.м.

1,7

2,5

6,6

7,0

8,3

7,6

6,4

5,9

3,8

3,2

Площадь, кв.м.

12000

12000

12000

12000

12000

12000

12000

12000

12000

12000

Общий сбор, кг.

20400

30000

79200

84000

99600

91200

76800

70800

45600

38400

Теплица №2 (1,4 га) Томаты сорт "Раиса"

Урожайность с 1 кв.м.

1,7

2,5

6,6

7,0

8,3

7,6

6,4

5,9

3,8

3,2

Площадь, кв.м.

14000

14000

14000

14000

14000

14000

14000

14000

14000

14000

Общий сбор, кг.

23800

35000

92400

98000

116200

106400

89600

82600

53200

44800

Теплица №5 (2 га) Томаты сорт "Силует"

Урожайность с 1 кв.м.

6,0

8,0

4,0

Площадь, кв.м.

20000

20000

20000

Общий сбор, кг.

120000

160000

80000

Теплица №3 (1га), 1-й оборот, Огуркц сорт "Компонист"

Урожайность с 1 кв.м.

2,6

3,8

6,0

7,5

6,5

3,2

Площадь, кв.м.

10000

10000

10000

10000

10000

10000

Общий сбор, кг.

26000

38000

60000

75000

65000

32000

Теплица №3 (1га), 2-й оборот, Огурец сорт "Компонист"

Урожайность с 1 кв.м.

4,0

6,5

2,5

Площадь, кв.м.

10000

10000

10000

Общий сбор, кг.

40000

65000

25000

Теплица №4 (1га), 2-й оборот, Огурец сорт "Компонист"

Урожайность с 1 кв.м.

2,6

3,8

6,0

7,5

6,5

3,2

Площадь, кв.м.

10000

10000

10000

10000

10000

10000

Общий сбор, кг.

26000

38000

60000

75000

65000

32000

Теплица №4 (1га), 2-й оборот, Огурец сорт "Компонист"

Урожайность с 1 кв.м.

4,0

6,5

2,5

Площадь, кв.м.

10000

10000

10000

Общий сбор, кг.

40000

65000

25000

ИТОГО, общий сбор, кг.

 

96200

141000

291600

332000

345800

261600

166400

353400

388800

213200

 

 

2008 год

январь

февраль

март

апрель

май

июнь

июль

август

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

2008

2008

2008

2008

2008

2008

2008

2008

2008

2008

2008

2008

Теплица №1 (1,2 га) 1-й оборот Огурец сорт "Компоминист"

Урожайность с 1 кв.м.

2,6

3,8

6,0

7,5

6,5

3,2

Площадь, кв.м.

12000

12000

12000

12000

12000

12000

Общий сбор, кг.

31200

45600

72000

90000

78000

38400

Теплица №1 (1,2 га) 2-й оборот Огурец сорт "Компоминист"

Урожайность с 1 кв.м.

4,0

6,5

2,5

Площадь, кв.м.

12000

12000

12000

Общий сбор, кг.

48000

78000

30000

Теплица №2 (1,4 га) 1-й оборот Огурец сорт "Компоминист"

Урожайность с 1 кв.м.

2,6

3,8

6,0

7,5

6,5

3,2

Площадь, кв.м.

14000

14000

14000

14000

14000

14000

Общий сбор, кг.

36400

53200

84000

105000

91000

44800

Теплица №2 (1,4 га) 2-й оборот Огурец сорт "Компоминист"

Урожайность с 1 кв.м.

4,0

6,5

2,5

Площадь, кв.м.

14000

14000

14000

Общий сбор, кг.

56000

91000

35000

Теплица №3 (1га), 1-й оборот, Огурец сорт "Компонист"

Урожайность с 1 кв.м.

2,6

3,8

6,0

7,5

6,5

3,2

Площадь, кв.м.

10000

10000

10000

10000

10000

10000

Общий сбор, кг.

26000

38000

60000

75000

65000

32000

Теплица №3 (1га), 2-й оборот, Огурец сорт "Компонист"

Урожайность с 1 кв.м.

4,0

6,5

2,5

Площадь, кв.м.

10000

10000

10000

Общий сбор, кг.

40000

65000

25000

Теплица №4 (1га), 1-й оборот, Огурец сорт "Компонист"

Урожайность с 1 кв.м.

2,6

3,8

6,0

7,5

6,5

3,2

Площадь, кв.м.

10000

10000

10000

10000

10000

10000

Общий сбор, кг.

26000

38000

60000

75000

65000

32000

Теплица №4 (1га), 2-й оборот, Огурец сорт "Компонист"

Урожайность с 1 кв.м.

4

6,5

2,5

Площадь, кв.м.

10000

10000

10000

Общий сбор, кг.

40000

65000

25000

Теплица №5 (2га), Томат сорт "Раиса"

Урожайность с 1 кв.м.

2,0

3,5

7,0

7,5

9,0

8,2

7,8

7,5

6,0

3,5

2,0

Площадь, кв.м.

20000

20000

20000

20000

20000

20000

20000

20000

20000

20000

20000

Общий сбор, кг.

40000

70000

140000

150000

180000

164000

156000

150000

120000

70000

40000

Теплица №6 (2га), Томат сорт "Раиса"

Урожайность с 1 кв.м.

2,0

3,5

7,0

7,5

9,0

8,2

7,8

7,5

6,0

3,5

2,0

Площадь, кв.м.

20000

20000

20000

20000

20000

20000

20000

20000

20000

20000

20000

Общий сбор, кг.

40000

70000

140000

150000

180000

164000

156000

150000

120000

70000

40000

ИТОГО, общий сбор, кг.

 

199600

314800

556000

645000

659000

475200

312000

484000

539000

255000

80000

В дальнейшем планировании, принимаем допущение, что объемы производства не изменятся.

5. СТРАТЕГИЯ  МАРКЕТИНГА  И СБЫТА

Стратегия  конкурентоспособности

Целью стратегии маркетинга ООО «..................», является увеличение доли на региональном рынке и последующий выход на всеукраинский рынок овощной продукции. Увеличение доли рынка планируется за счет увеличения производственной мощности предприятия и предложения высококачественного готового продукта в сочетании с умеренным уровнем цен на предлагаемую рынку продукцию.

Как указывалось выше, в связи с наличием неудовлетворенного спроса на рынке, в настоящее время жесткой конкуренции не наблюдается. Однако, такая ситуация является временной, так как в последнее время, в данной отрасли происходит существенное оживление инвестиционной активности, многие фирмы инвестируют как в реконструкцию имеющихся производственных мощностей на тепличных комбинатах, так и в строительство новых тепличных комплексов. При сохранении подобной тенденции в будущем,  может возникнуть обострение конкурентной борьбы за рынки сбыта овощной продукции, а в условиях жесткой конкуренции победителем как правило оказывается то предприятие, которое применяет динамичные и эффективные подходы к организации маркетинговой деятельности. Поэтому соответствующим подразделением ООО «..................», постоянно должна проводиться работа, направленная на обеспечение конкурентоспособности предлагаемой продукции по цене и качеству.

Профессионально разработанная и успешно реализуемая стратегия маркетинга ООО «..................», предполагает:

  • проведение разнообразных исследовательских мероприятий, с целью определения и постоянного мониторинга конъюнктуры рынка сельскохозяйственной продукции;
  • разработку и осуществление  стратегии  продвижения выращенной продукции;
  • оптимизацию ценообразования;
  • широкое проведение мероприятий по рекламе.

При этом достижение обозначенных целей возможно только при эффективном использовании и профессиональном сочетании всех инструментов маркетинга. 

Потребители

Как показывают результаты опросов, типичными покупателями овощной продукции в розничных торговых точках являются женщины (их доля составляет 66%) среднего возраста (36-55 лет), средний доход которых составляет 501–900 грн. в месяц на одного члена семьи (средний состав семьи составляет три человека — 42%). Такой уровень доходов имеют 26% опрошенных респондентов. Удельный вес тех, чьи доходы превышают 1500 грн., составляет 14%.

Высокие требования к качеству овощной продукции  являются одной из предпосылок конкурентоспособности на рынке свежих овощей. Как отметили 52% опрошенных покупателей, секции супермаркетов являются основным регулярным местом покупки овощной продукции вне сезона выращивания (ноябрь-май) и лишь 23% покупают овощи в этот период на местных сельскохозяйственных рынках. Обратная тенденция наблюдается в сезон массового выращивания (с июня по октябрь) — 55% опрошенных регулярно покупают овощи на сельскохозяйственных рынках и лишь 16% — в супермаркетах. Необходимо также отметить, что в сезон выращивания 17% респондентов потребляют продукцию с собственных приусадебных участков, а вне сезона — лишь 6%. Кроме того, 10% опрошенных указали на специализированные овощные магазины как основное место покупки овощной продукции вне сезона ее производства. На пункты розничной торговли овощами (лотки, киоски) приходится незначительное количество покупателей, при этом оно почти не меняется в зависимости от сезона (5% и 7%).

Данный факт свидетельствует о тенденциях, которые наметились на овощном рынке: все больше потребителей отдают предпочтение именно супермаркетам, хотя местные сельскохозяйственные рынки являются еще довольно мощным их конкурентом. Согласно исследованию розничной торговли в Украине, проведенному UMG, зафиксирована тенденция оттока покупателей в цивилизованные заведения торговли, в крупных городах ожидается сокращение неблагоустроенного рынка примерно на 10% ежегодно.

Как показал опрос, для подавляющего большинства респондентов вкусовые качества свежих овощей являются решающим критерием при покупке. В частности, 55% опрошенных ответили, что вкусовые качества свежих овощей для них чрезвычайно важны и 40% — очень важны.  Экологическая чистота продукции заняла второе место среди критериев, которые являются решающими при покупке свежих овощей. В общем, около 88% респондентов отметили этот критерий как чрезвычайно и очень важный.

Срок пригодности к употреблению и хранения продукции занимает третье место — данный фактор отметили 83% опрошенных.

И лишь на шестое место респонденты поставили доступную цену (64%), отдавая предпочтение таким критериям, как хороший вид (75%) и продукция украинских производителей (72%). Это подтверждает, что отечественная овощная продукция становится все более конкурентоспособной в местных супермаркетах.

Если проанализировать важность критерия „доступная цена” в зависимости от среднемесячного дохода (в расчете на 1 члена семьи), закономерно, что он является чрезвычайно важным для респондентов с доходом 300 грн./месяц и меньше.

Этот критерий опережает (на 19%) по значимости такой, как «качество и удобство упаковки». Учитывая заграничный опыт и тенденции развития рынка свежих овощей, можно прогнозировать, что по мере возрастания среднемесячного дохода, за упаковку будет готово платить гораздо большее число потребителей. Одной из причин низкого спроса на упакованную продукцию является достаточно скромное предложение в украинских магазинах удобной и разнообразной упаковки именно овощей.

По данным последних аналогичных опросов за границей, более 50% потребителей «покупают глазами», другими словами, отдают предпочтение хорошему виду и яркой упаковке продукции. Не менее важным критерием является экологичность продукции.

Основными покупателями продукции (договора на поставку см. в Приложении) ООО «..................» в 2007г., являются:

  1. Оптово – торговые фирмы в т.ч.
    • ЧП «Армадор» - 370 тонн (томат), 190 тонн (огурец),
    • ЧП Суркова - 150 тонн (томат), 50 тонн (огурец),
    • фирма «Юрмаш - Универсал» - 650 тонн (томат), 250 тонн (огурец),
    • ООО «Торговый переулок» - 530 тонн (томат), 205 тонн (огурец).
  2. Розничные торговые фирмы:
    • ЗАО «ХОТД-97» ООО «ХОТД-02» (сеть супермаркетов «Оскар») – 195 тонн (томат), 180 тонн (огурец),
    • ООО «Mиг» - 120тонн (томат), 110 тонн (огурец);
  3. Физический лица, которые покупают овощи за наличные и торгуют ими на рынках Херсона, а также вывозят в другие города (Киев, Москву и в Беларусь) – 450 тонн (томат), 270 тонн (огурец).

Основными покупателями углекислоты являются: ОАО «Микон» (производитель газированных напитков) и множество частных предпринимателей которые имеют бары, приобретают углекислоту для охлаждения пива.

Со всеми  партнерами у «Литы» сложились очень тесные деловые отношения, которые позволяют работать с ними, используя разные формы оплаты.

Стратегия продукции.

Предлагаемые к потреблению овощи – экологически чистые продукты. К особенностям продукции, планируемой к предложению ООО «..................» на рынке, следует отнести:

  • высокое качество, достигаемое за счет применения современного высокопроизводительного и низко затратного оборудования и точного соблюдения агротехнических технологий;
  • приемлемая для потребителей отпускная цена на предлагаемую продукцию в сравнении с ближайшими конкурентами, достигаемая за счет рационального использования оборудования, сокращения потерь, совершенствования организации производства и экономии ресурсов, что позволяет снизить себестоимость до наиболее оптимального уровня.

Стратегия ценообразования.

Структура цен, сложившихся на украинском оптовом рынке сельскохозяйственной продукции, достаточно стабильна. Она существенно зависят от сезонности, сортности, а также объема предлагаемых партий. 

В связи с изложенным, ценовая политика ООО «..................» будет строиться на определении цен в диапазоне средневзвешенных по отрасли, ориентированных на использовании индивидуальных подходов к каждой категории клиентов, внедрении системы скидок в зависимости от скорости и формы оплаты,  с учетом структуры и динамики спроса.

            Политика ценообразования будет строиться на  следующих принципах:

  • Доступности для большинства потенциальных клиентов;
  • Реального покрытия затрат производства;
  • Получения  прибыли, необходимой для развития предприятия.

На основании статистики сезонных колебаний цен и результатов маркетинговых исследований, отпускные цены на предлагаемую продукцию ООО «..................», в период планирования, рассматриваемый в настоящем Бизнес-плане, будет составлять:

Овощная продукция (огурцы, помидоры).

Период года

Планируемая отпускная цена (без НДС), грн/кг.

Февраль

12

Март

10

Апрель

8

Май

7

Июнь

4

Июль

3

Август

3

Сентябрь

4

Октябрь

8

Ноябрь

12

Стратегия рекламы и стимулирования.

Задачу расширения доли на региональном рынке и выхода на общеукраинский рынок сельскохозяйственных продуктов ООО «..................» планирует решать с использованием:

  • избирательной рекламной компании;
  • участия в украинских и международных выставках и ярмарках;
  • политики сохранения доступных цен на продукцию.

Для ознакомления потенциальных оптовых покупателей продукции с предлагаемым ассортиментом в адрес этих предприятий планируется направить коммерческие предложения и прайс – листы.

Для стимулирования продаж компания планирует применять гибкую систему скидок для крупных оптовых покупателей, которые рассчитываются  немедленно.

В специализированных средствах массовой информации, будут публиковаться рекламные объявления и телефоны компании, по которым можно связаться со службой маркетинга и заказать нужную продукцию.

Стратегия распространения.

Сбыт продукции планируется осуществлять в основном крупными и средними оптовыми партиями. С этой целью в штате ООО «..................» планируется коммерческая служба, задачами которой является продвижение продукции на соответствующих рынках и организация ее сбыта.

Целевым рынком для планируемых к выращиванию ООО «..................» овощей, будет являться рынок оптовых и розничных торговых предприятий, предприятий общественного питания а также предприятий, занимающихся дальнейшей переработкой (консервированием).

В качестве основного канала товародвижения, планируется использовать непосредственную продажу оптовыми партиями потребителям со склада предприятия, с возможностью доставки собственным транспортом  ООО «..................».

Конкуренция и стратегия конкурентоспособности.

Прямыми конкурентами тепличного комплекса ООО «..................», являются все сельскохозяйственные предприятия Херсонского региона, выращивающие овощные культуры в теплицах. Они представлены в основном, вновь созданными предприятиями и цехами.

Прямыми конкурентами в Херсонской области являются:

  • Цюрупинский тепличный комбинат;
  • Каховское тепличное хозяйство.

Следует заметить, что в настоящее время,  в связи с высоким уровнем потребности в плодово-овощной продукции, жесткой конкуренции на рынке не наблюдается. Несмотря на это, учитывая повышенные требования к качеству продукции, предъявляемые рынком, в ходе реализации инвестиционного проекта планируется обратить особое внимание на качество предлагаемых ООО «..................» продуктов.

В рамках планируемых мероприятий, предполагается переоснастить более современным оборудованием лабораторию по проверке качества готовой продукции. Функциями лаборатории качества на предприятии является:

  • контроль и анализ качества выращиваемой  продукции;
  • контроль и анализ качества семян и средств защиты;
  • контроль за соблюдением параметров агрономических технологий;
  • разработка мероприятий по повышению качества выращиваемой продукции.

            Основные конкурентные преимущества готовой продукции, планируемой к предложению рынку ООО «..................», является приемлемая цена, индивидуальный подход к каждому клиенту и высокий уровень качества продукции и обслуживания.

На сегодняшний день углекислоту планируется реализовывать производителям газированных напитков Херсонской, Николаевской, Одесской областей и Автономной республики Крым, которые уже убедились в качестве этой углекислоты и используют ее в своем производстве.

 

6. ПЛАН ПОЛУЧЕНИЯ ДОХОДОВ

Доходы, получаемые в результате реализации рассматриваемого инвестиционного проекта, определяются соотношением отпускных цен на выращиваемую продукцию и планируемыми объемами производства.

Несмотря на то, что фирма занимается несколькими направлениями деятельности, в данном Бизнес-плане, рассматривается доходность только основного - выращивание и оптовая торговля овощами, доходность от продажи углекислоты и др. будет составлять резерв доходности предприятия.

Как основное направление, деятельность по выращиванию и торговле овощами, на предприятии, уже достаточно развита. Фирма имеет значительный опыт деятельности на продуктовом рынке.

Для прогнозирования будущих доходов от овощного направления деятельности, принимаем план производства, описанный в разделе 4 и уровень цен из раздела 5 настоящего Бизнес-плана.

План получения  доходов.

Период

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

2007

2007

2007

2007

2008

2008

2008

2008

2008

Объем продаж, кг

353 400

388 800

213 200

199 600

314 800

556 000

645 000

Цена, без НДС, грн/кг

4

8

12

12

10

8

7

Итого, валовой доход (выручка от реализации) за период без НДС, грн.

1 413 600

3 110 400

2 558 400

2 395 200

3 148 000

4 448 000

4 515 000

Итого, валовой доход (выручка от реализации) за период без НДС, евро.

207 577

456 740

375 683

 

 

351 718

462 261

653 157

662 996

продолжение таблицы.

июнь

июль

август

Итого

2-й год

Итого

2008

2008

2008

за 1-й год

сентябрь

октябрь

ноябрь

с дек. 2008

с марта. 2009

с июня. 2009

за 2-й год

 

 

 

 

2008

2008

2008

по февр. 2009

по май. 2009

по авг. 2009

 

659 000

475 200

312 000

4 117 000

484 000

539 000

255 000

199 600

1 515 800

1 446 200

4 439 600

4

3

3

 

4

8

12

 

 

 

 

2 636 000

1 425 600

936 000

26 586 200

1 936 000

4 312 000

3 060 000

2 395 200

12 111 000

4 997 600

28 811 800

387 078

209 339

137 445

3 903 994

284 288

633 186

449 339

351 718

1 778 414

733 862

4 230 808

продолжение таблицы

3-й год

4-й год

5-й год

с сент. 2009

с дек. 2009

с марта. 2010

с июня. 2010

с сент. 2010

с дек. 2010

с марта. 2011

с июня. 2011

с сент. 2011

с дек. 2011

с марта. 2012

с июня. 2012

по нояб. 2009

по февр. 2010

по май. 2010

по авг. 2010

по нояб. 2010

по февр. 2011

по май. 2011

по авг. 2011

по нояб. 2011

по февр. 2012

по май. 2012

по авг. 2012

1 278 000

199 600

1 515 800

1 446 200

1 278 000

199 600

1 515 800

1 446 200

1 278 000

199 600

1 515 800

1 446 200

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

9 308 000

2 395 200

12 111 000

4 997 600

9 308 000

2 395 200

12 111 000

4 997 600

9 308 000

2 395 200

12 111 000

4 997 600

1 366 814

351 718

1 778 414

733 862

1 366 814

351 718

1 778 414

733 862

1 366 814

351 718

1 778 414

733 862

 


7. ПЛАН РАСХОДОВ  ПО ТЕКУЩЕЙ  ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

Согласно статистике выращивания данных овощных культур в условиях имеющихся теплиц ООО «..................» в 2006г. и в первом полугодии 2007г., а также с учетом роста затрат в связи с вводом в эксплуатацию новых теплиц, планируемые операционные затраты, составят:

№ п/п

Статья расходов

Сумма, грн.

Сумма, евро.

1

Вода, в месяц, в зависимости от сезона

от 25000 до 32500

от 3671 до 4772

2

Электроэнергия, в месяц, в зависимости от сезона

от 20000 до 62000

от 2934 до 9104

3

Газ, в период с октября по май, в месяц, в зависимости от сезона

от 200000 до 500000

от 29369 до 73421

4

Семена, в июне

42000

6167

5

Семена, в октябре

55000

8076

6

Удобрения и средства защиты, в июне

117500

17254

7

Удобрения и средства защиты, в октябре

336263

48790

8

Заработная плата, в месяц, с учетом расширения

от 8025 до 9150

от 1178 до 1344

9

Отчисления на фонд оплаты труда, в месяц

от 2849 до 3248

от 418 до 477

10

Прочие расходы, в среднем за месяц

35000

5140

11

Амортизация, за месяц, с учетом ввода новых теплиц

от 194250 до 259250

от 28524 до 38069

Налоги и платежи

 

Наименование

Ставка

Налог на прибыль

25%

НДС

20%

(Полный расчет налогообложения по проекту, приведен в приложении.)

            Расчет издержек по текущей деятельности предприятия, представлен в следующей таблице.

План  текущих  расходов, без НДС.

Период

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

2007

2007

2007

2007

2008

2008

2008

2008

2008

Вода

3671

3671

3671

3671

4772

4772

4772

4772

4772

Электроэнергия

2937

5140

8076

9104

9104

9104

6608

6608

6608

Газ

29369

44053

66079

73421

73421

58737

29369

2643

Семена

8076

Удобрения и средства защиты

48790

Заработная плата

1178

1178

1178

1178

1344

1344

1344

1344

1344

Отчисления на фонд оплаты труда

418

418

418

418

477

477

477

477

477

Прочие расходы

5140

5140

5140

5140

5140

5140

5140

5140

5140

Амортизационные отчисления

28524

28524

28524

38069

38069

38069

38069

38069

38069

Итого, общие расходы, евро.

41868

130306

91060

123659

132327

132327

115147

85779

59053

 

продолжение таблицы

июнь

июль

август

Итого

2-й год

Итого

2008

2008

2008

за 1-й год

сентябрь

октябрь

ноябрь

с дек. 2008

с марта. 2009

с июня. 2009

за 2-й год

 

 

 

 

2008

2008

2008

по февр. 2009

по май. 2009

по авг. 2009

 

4772

4772

4772

52860

4772

4772

4772

14316

14316

14316

57264

2937

2937

2937

72100

2937

5140

8076

27312

19824

8811

72100

377092

36711

73421

212921

90749

413802

6167

14243

10499

6167

16666

17254

66044

69457

17254

86711

1344

1344

1344

15464

1344

1344

1344

3866

4032

4032

15962

477

477

477

5488

477

477

477

1372

1431

1431

5665

5140

5140

5140

61680

5140

5140

5140

15420

15420

15420

61680

38069

38069

38069

428193

38069

38069

38069

114207

114207

114207

456828

76160

52739

52739

1093164

52739

171609

131299

389414

259979

181638

1186678

 

 продолжение таблицы

3-й год

4-й год

5-й год

с сент. 2009

с дек. 2009

с марта. 2010

с июня. 2010

с сент. 2010

с дек. 2010

с марта. 2011

с июня. 2011

с сент. 2011

с дек. 2011

с марта. 2012

с июня. 2012

по нояб. 2009

по февр. 2010

по май. 2010

по авг. 2010

по нояб. 2010

по февр. 2011

по май. 2011

по авг. 2011

по нояб. 2011

по февр. 2012

по май. 2012

по авг. 2012

14316

14316

14316

14316

14316

14316

14316

14316

14316

14316

14316

14316

16153

27312

19824

8811

16153

27312

19824

8811

16153

27312

19824

8811

110132

212921

90749

110132

212921

90749

110132

212921

90749

10499

6167

10499

6167

10499

6167

69457

17254

69457

17254

69457

17254

4032

3866

4032

4032

4032

3866

4032

4032

4032

3866

4032

4032

1431

1372

1431

1431

1431

1372

1431

1431

1431

1372

1431

1431

15420

15420

15420

15420

15420

15420

15420

15420

15420

15420

15420

15420

114207

114207

114207

114207

114207

114207

114207

114207

114207

114207

114207

114207

355647

389414

259979

181638

355647

389414

259979

181638

355647

389414

259979

181638

 

8. ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПЛАН

Основными направлениями использования инвестиций при реализации проекта являются:

  • проведения проектно – сметных и строительных работ по сооружению дополнительных теплиц площадью 2 га, оснащением их современным тепличным оборудованием на сумму 5 млн. евро. При этом сумма затрат распределяется следующим образом:

Инвестиционные потребности проекта, евро.

Название этапа проекта

Поставщик

Дата

Сумма, евро

Приобретение и доставка оборудования

Фирма «Нетафим» (Израиль)

сентябрь 2007г.

1530000

Подрядные работы по строительству теплицы №6

Фирма «Партнер» (Киев)

октябрь 2007г.

1368118

Установка котлов и пусконаладка

Фирма «Котломонтажналадка – Инвест»

ноябрь 2007г.

689143

Закупка материалов

Фирма «Торговый переулок»

декабрь 2007г.

732571

Пополнение оборотных средств

декабрь 2007г.

680168

Итого, инвестиций

 

 

5000000

            Для управления инвестиционным проектом  будет создана рабочая группа под руководством  директора фирмы. В состав рабочей группы будут введены специалисты инвестиционному проектированию, специалисты по проведению ремонтно – строительных работ, маркетингу, финансам.

Основные функции рабочей группы по реализации инвестиционного проекта, будут заключаться в следующем:

  • подготовка полного комплекта инвестиционных документов;
  • заключение контрактов на поставку конструкций и оборудования, а также выполнение монтажа и пуска оборудования;
  • заключение договоров со строительными организациями, контроль за качеством  выполнения работ;
  • контроль за соблюдением графиков выполнения работ на всех этапах реализации проекта;
  • управление финансами в рамках проекта, контроль за их использованием;
  • корректировку (при необходимости) графика реализации проекта в соответствии со складывающейся конъюнктурой рынка.

 9. ПЛАН  ФИНАНСИРОВАНИЯ ПРОЕКТА

Описание способа и схемы финансирования

Потребность в финансировании данного проекта составляет 5 млн. евро. Данный инвестиционный проект полностью финансируются за счет заемных средств.

Условия и схема  кредитования:

  • Инвестиционные средства поступают на счет ООО «..................» согласно графика инвестиционных затрат в сентябре - декабре 2007г. в валюте в сумме 5 млн. евро. под залог имеющихся у предприятия основных средств;
  • Срок погашения кредита 5 лет.
  • Плата за предоставление кредита 9 % годовых.
  • Уплата процентов за кредит происходит регулярно – раз в месяц.
  • Погашение основной суммы кредита производится с отсрочкой на 1 год, то есть в период с сентября 2008г. по август 2012г.
  • Кроме того, в графике получения и погашения займов участвует имеющийся кредит в сумме 5 млн. евро., схема погашения которого, соответствует запрашиваемому.

Схема получения и погашения инвестиционного кредита, представлена  в следующей таблице.

График получения и погашения займа

Период

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

 

2007

2007

2007

2007

2008

2008

2008

2008

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Долг на начало периода, евро.

6 530 000

7 898 118

8 587 261

10 000 000

10 000 000

10 000 000

10 000 000

Имеющийся кредит, евро.

5 000 000

Получение кредита, евро.

1 530 000

1 368 118

689 143

1 412 739

Итого, получено займов, за период,  евро.

6 530 000

1 368 118

689 143

1 412 739

 

 

 

 

Возврат основной суммы долга, евро

Выплата процентов, евро.

48 975

59 236

64 404

75 000

75 000

75 000

75 000

75 000

Остаток долга на конец периода, евро.

6 530 000

7 898 118

8 587 261

10 000 000

10 000 000

10 000 000

10 000 000

10 000 000

продолжение таблицы

май

июнь

июль

август

2-й год

2008

2008

2008

2008

сентябрь

октябрь

ноябрь

с дек. 2008

с марта. 2009

с июня. 2009

2008

2008

2008

по февр. 2009

по май. 2009

по авг. 2009

10 000 000

10 000 000

10 000 000

10 000 000

10 000 000

9 791 667

9 583 334

9 375 000

8 750 000

8 125 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

208 333

208 333

208 334

625 000

625 000

625 000

75 000

75 000

75 000

75 000

75 000

73 438

71 875

210 938

196 875

182 813

10 000 000

10 000 000

10 000 000

10 000 000

9 791 667

9 583 334

9 375 000

8 750 000

8 125 000

7 500 000

продолжение таблицы

3-й год

4-й год

5-й год

с сент. 2009

с дек. 2009

с марта. 2010

с июня. 2010

с сент. 2010

с дек. 2010

с марта. 2011

с июня. 2011

с сент. 2011

с дек. 2011

с марта. 2012

с июня. 2012

по нояб. 2009

по февр. 2010

по май. 2010

по авг. 2010

по нояб. 2010

по февр. 2011

по май. 2011

по авг. 2011

по нояб. 2011

по февр. 2012

по май. 2012

по авг. 2012

7 500 000

6 875 000

6 250 000

5 625 000

5 000 000

4 375 000

3 750 000

3 125 000

2 500 000

1 875 000

1 250 000

625 000

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

168 750

154 688

140 625

126 563

112 500

98 438

84 375

70 313

56 250

42 188

28 125

14 063

6 875 000

6 250 000

5 625 000

5 000 000

4 375 000

3 750 000

3 125 000

2 500 000

1 875 000

1 250 000

625 000

   
10. ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

Финансовый план проекта представлен основными  финансовыми документами характеризующими эффективность внедрения инвестиционного проекта и возможность предприятия вовремя возвратить заемные средства – банковский кредит:

  1. Планом  движения денежных средств;
  2. Планом прибылей и убытков;

В основу финансовой модели положены следующие предпосылки:

  • объем инвестиций в проект, составляет: 5 млн. евро;
  • финансовые расчеты осуществлены  на основании метода начислений;
  • ставки налогообложения соответствуют существующим нормам, определенным действующим законодательством;
  • источником инвестиций является инвестиционный банковский кредит с оплатой за пользование заемными средствами в размере 9 % годовых;
  • оплата процентов за пользование кредитом относится на себестоимость производимой продукции;
  • все показатели эффективности проекта рассчитываются с учетом выплат, связанных с обслуживанием кредита;
  • доля выплат, которая может финансироваться за счет поступлений того же месяца равна 100% (т.е. все поступления текущего месяца используются на покрытие затрат, осуществляемых в том же месяце).

Цены (при расчетах затрат и доходов) взяты с учетом конъюнктуры соответствующих  рынков. Все запасы учитываются по системе FIFO.

При расчете амортизации приобретенных и имеющихся активов в рамках данного проекта принято следующее условие:

  • стоимость оборудования списывается по прямолинейному методу амортизации.

 

План  движения денежных средств

Период

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

 

2007

2007

2007

2007

2008

2008

2008

2008

Поступления средств (с НДС):

Получаемый доход (выручка), евро

249 092

548 088

450 820

422 062

554 713

783 788

Получение займов, евро.

6 530 000

1 368 118

689 143

1 412 739

Прочие поступления, евро.

ИТОГО, поступлений за период, евро.

6 779 092

1 916 206

1 139 963

1 412 739

 

422 062

554 713

783 788

Расход средств (с НДС), евро.

Операционные расходы:

Вода

4 405

4 405

4 405

4 405

5 726

5 726

5 726

5 726

Электроэнергия

3 524

6 168

9 691

10 925

10 925

10 925

7 930

7 930

Газ

35 243

52 864

79 295

88 105

88 105

70 484

35 243

Семена

9 691

Удобрения и средства защиты

58 548

Заработная плата

1 178

1 178

1 178

1 178

1 344

1 344

1 344

1 344

Отчисления на фонд оплаты труда

418

418

418

418

477

477

477

477

Прочие расходы

6 168

6 168

6 168

6 168

6 168

6 168

6 168

6 168

ИТОГО: операционных расходов, евро.

15 693

121 819

74 724

102 389

112 745

112 745

92 129

56 888

Инвестиционные расходы:

6 530 000

1 368 118

689 143

1 412 739

ИТОГО: инвестиционных расходов, евро.

6 530 000

1 368 118

689 143

1 412 739

 

 

 

 

Финансовые расходы:

Погашение кредита, евро.

Выплата процентов за пользование кредитом, евро

48 975

59 236

64 404

75 000

75 000

75 000

75 000

75 000

Выплата налогов в бюджет, евро.

80 592

152 920

134 105

106 705

164 180

263 298

ИТОГО: финансовых расходов, евро.

129 567

212 156

198 509

75 000

75 000

181 705

239 180

338 298

ВСЕГО: расход средств, евро.

6 675 260

1 702 093

962 376

1 590 128

187 745

294 450

331 309

395 186

Чистое движение средств за отчетный период (поступления минус выплаты), евро.

103 832

214 113

177 587

-177 389

-187 745

127 612

223 404

388 602

Остаток средств на начало периода, евро.

 

103 832

317 945

495 532

318 143

130 398

258 010

481 414

Остаток средств на конец периода, евро.

103 832

317 945

495 532

318 143

130 398

258 010

481 414

870 016

продолжение таблицы

май

июнь

июль

август

2-й год

2008

2008

2008

2008

сентябрь

октябрь

ноябрь

с дек. 2008

с марта. 2009

с июня. 2009

 

 

 

 

2008

2008

2008

по февр. 2009

по май. 2009

по авг. 2009

795 595

464 494

251 207

164 934

341 146

759 823

539 207

422 062

2 134 097

880 634

795 595

464 494

251 207

164 934

341 146

759 823

539 207

422 062

2 134 097

880 634

5 726

5 726

5 726

5 726

5 726

5 726

5 726

17 179

17 179

17 179

7 930

3 524

3 524

3 524

3 524

6 168

9 691

32 774

23 789

10 573

3 172

44 053

88 105

255 505

108 899

7 400

12 599

7 400

20 705

83 348

20 705

1 344

1 344

1 344

1 344

1 344

1 344

1 344

3 866

4 032

4 032

477

477

477

477

477

477

477

1 372

1 431

1 431

6 168

6 168

6 168

6 168

6 168

6 168

6 168

18 504

18 504

18 504

24 817

45 344

17 239

17 239

17 239

159 883

111 511

329 200

173 834

79 824

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

208 333

208 333

208 334

625 000

625 000

625 000

75 000

75 000

75 000

75 000

75 000

73 438

71 875

210 938

196 875

182 813

279 752

147 892

78 448

46 096

112 175

215 687

151 096

16 350

707 230

272 434

354 752

222 892

153 448

121 096

395 508

497 458

431 305

852 288

1 529 105

1 080 247

379 569

268 236

170 687

138 335

412 747

657 341

542 816

1 181 488

1 702 939

1 160 071

416 026

196 258

80 520

26 599

-71 601

102 482

-3 609

-759 426

431 158

-279 437

870 016

1 286 042

1 482 300

1 562 820

1 589 419

1 517 818

1 620 300

1 616 691

857 265

1 288 423

1 286 042

1 482 300

1 562 820

1 589 419

1 517 818

1 620 300

1 616 691

857 265

1 288 423

1 008 986

продолжение таблицы

3-й год

4-й год

5-й год

с сент. 2009

с дек. 2009

с марта. 2010

с июня. 2010

с сент. 2010

с дек. 2010

с марта. 2011

с июня. 2011

с сент. 2011

с дек. 2011

с марта. 2012

с июня. 2012

по нояб. 2009

по февр. 2010

по май. 2010

по авг. 2010

по нояб. 2010

по февр. 2011

по май. 2011

по авг. 2011

по нояб. 2011

по февр. 2012

по май. 2012

по авг. 2012

1 640 177

422 062

2 134 097

880 634

1 640 177

422 062

2 134 097

880 634

1 640 177

422 062

2 134 097

880 634

1 640 177

422 062

2 134 097

880 634

1 640 177

422 062

2 134 097

880 634

1 640 177

422 062

2 134 097

880 634

17 179

17 179

17 179

17 179

17 179

17 179

17 179

17 179

17 179

17 179

17 179

17 179

19 384

32 774

23 789

10 573

19 384

32 774

23 789

10 573

19 384

32 774

23 789

10 573

132 158

255 505

108 899

132 158

255 505

108 899

132 158

255 505

108 899

12 599

7 400

12 599

7 400

12 599

7 400

83 348

20 705

83 348

20 705

83 348

20 705

4 032

3 866

4 032

4 032

4 032

3 866

4 032

4 032

4 032

3 866

4 032

4 032

1 431

1 372

1 431

1 431

1 431

1 372

1 431

1 431

1 431

1 372

1 431

1 431

18 504

18 504

18 504

18 504

18 504

18 504

18 504

18 504

18 504

18 504

18 504

18 504

288 635

329 200

173 834

79 824

288 635

329 200

173 834

79 824

288 635

329 200

173 834

79 824

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

625 000

168 750

154 688

140 625

126 563

112 500

98 438

84 375

70 313

56 250

42 188

28 125

14 063

478 960

16 350

707 230

272 434

478 960

16 350

707 230

272 434

478 960

16 350

707 230

272 434

1 272 710

796 038

1 472 855

1 023 997

1 216 460

739 788

1 416 605

967 747

1 160 210

683 538

1 360 355

911 497

1 561 345

1 125 238

1 646 689

1 103 821

1 505 095

1 068 988

1 590 439

1 047 571

1 448 845

1 012 738

1 534 189

991 321

78 832

-703 176

487 408

-223 187

135 082

-646 926

543 658

-166 937

191 332

-590 676

599 908

-110 687

1 008 986

1 087 818

384 642

872 050

648 863

783 945

137 019

680 677

513 740

705 072

114 396

714 304

1 087 818

384 642

872 050

648 863

783 945

137 019

680 677

513 740

705 072

114 396

714 304

603 617

Наличие в положительных остатков денежных средств в конце каждого периода, гарантирует возврат кредитных средств в полном объеме, а также выплату процентов за пользование займами, без привлечения дополнительных средств.

План прибылей и убытков

Период

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

май

 

2007

2007

2007

2007

2008

2008

2008

2008

2008

 

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Валовые доходы (без НДС), евро.

207 577

456 740

375 683

351 718

462 261

653 157

662 996

Валовые расходы (без НДС), евро.

41 868

130 306

91 060

123 659

132 327

132 327

115 147

85 779

59 053

Прибыль до налогообложения, евро.

165 709

326 434

284 623

-123 659

-132 327

219 391

347 114

567 378

603 943

Налог на прибыль, евро.

41 427

81 609

71 156

54 848

86 779

141 845

150 986

Чистая прибыль, евро.

124 282

244 825

213 467

 

 

164 543

260 335

425 533

452 957

Рентабельность продаж

0,60

0,54

0,57

0,47

0,56

0,65

0,68

Накопленная чистая прибыль

124 282

369 107

582 574

582 574

582 574

747 117

1 007 452

1 432 985

1 885 942

продолжение таблицы

июнь

июль

август

Итого

2-й год

Итого

2008

2008

2008

за 1-й год

сентябрь

октябрь

ноябрь

с дек. 2008

с марта. 2009

с июня. 2009

за 2-й год

 

 

 

 

2008

2008

2008

по февр. 2009

по май. 2009

по авг. 2009

 

387 078

209 339

137 445

3 903 994

284 288

633 186

449 339

351 718

1 778 414

733 862

4 230 808

76 160

52 739

52 739

1 093 164

52 739

171 609

131 299

389 414

259 979

181 638

1 186 678

310 918

156 600

84 706

2 810 830

231 549

461 577

318 040

-37 696

1 518 435

552 224

3 044 130

77 730

39 150

21 177

702 708

57 887

115 394

79 510

379 609

138 056

761 033

233 188

117 450

63 529

2 108 122

173 662

346 183

238 530

 

1 138 826

414 168

2 283 097

0,60

0,56

0,46

0,54

0,61

0,55

0,53

0,64

0,56

0,54

2 119 130

2 236 580

2 300 109

2 473 771

2 819 954

3 058 484

3 058 484

4 197 310

4 611 478

продолжение таблицы

3-й год

4-й год

5-й год

с сент. 2009

с дек. 2009

с марта. 2010

с июня. 2010

с сент. 2010

с дек. 2010

с марта. 2011

с июня. 2011

с сент. 2011

с дек. 2011

с марта. 2012

с июня. 2012

по нояб. 2009

по февр. 2010

по май. 2010

по авг. 2010

по нояб. 2010

по февр. 2011

по май. 2011

по авг. 2011

по нояб. 2011

по февр. 2012

по май. 2012

по авг. 2012

1 366 814

351 718

1 778 414

733 862

1 366 814

351 718

1 778 414

733 862

1 366 814

351 718

1 778 414

733 862

355 647

389 414

259 979

181 638

355 647

389 414

259 979

181 638

355 647

389 414

259 979

181 638

1 011 167

-37 696

1 518 435

552 224

1 011 167

-37 696

1 518 435

552 224

1 011 167

-37 696

1 518 435

552 224

252 792

379 609

138 056

252 792

379 609

138 056

252 792

379 609

138 056

758 375

 

1 138 826

414 168

758 375

 

1 138 826

414 168

758 375

 

1 138 826

414 168

0,55

0,64

0,56

0,55

0,64

0,56

0,55

0,64

0,56

5 369 853

5 369 853

6 508 679

6 922 847

7 681 222

7 681 222

8 820 048

9 234 216

9 992 591

9 992 591

11 131 417

11 545 585


11. ОЦЕНКА  РИСКОВ И ФОРМЫ ИХ СТРАХОВАНИЯ

Риск и доход в финансовом менеджменте рассматриваются как две взаимосвязанные категории. Существуют различные понятия "риск". В наиболее общем виде под риском понимают вероятность возникновения убытков или недополучения доходов по сравнению с прогнозируемым вариантом.

Риск может быть определен как уровень определенной финансовой потери, выражающейся:

  • - в возможности не достичь поставленной цели;
  • - неопределенности прогнозируемого результата;
  • - субъективности оценки прогнозируемого результата.

            В соответствии с оценкой уровня отдельных рисков, приведенных в данном бизнес – плане, руководством предприятия планируется проведение следующих организационных мероприятий по предупреждению нежелательных последствий от факторов риска и формы их страхования:

  • разработка соответствующих профилактических мероприятий;
  • создание резервных фондов;
  • заключение договоров и контрактов;
  • проведение постоянного  мониторинга изменения рыночной ситуации и рыночной конъюнктуры.

Международной практикой предусмотрена оценка нескольких видов риска, возникающих при вложении капитала. В соответствии с имеющимися рекомендациями, в данном проекте оценивались следующие виды риска:

  1. Риск отсутствия или падения спроса;
  2. Коммерческий риск;
  3. Риск банкротства (стратегический риск);
  4. Политический риск.
  5. Риск связанный с поставками товаров;

Риск отсутствия или падения спроса.

Этим видом риска можно пренебречь вследствие того, что такой вид бизнеса как выращивание и торговля сельскохозяйственных продуктов питания, опирается на одну из самых важных человеческих потребностей – потребности в пище.

Коммерческий риск.

Главным гарантом избежания коммерческого риска является опыт успешного ведения бизнеса руководством ООО «..................», высокий уровень менеджмента на предприятии, производственная база фирмы, степень налаженности контактов с потребителями и поставщиками.

Риск банкротства (стратегический риск).

Данный риск обычно может возникнуть в результате плохой организации управления,  принятия неверных стратегических решений. Настоящим Бизнес - планом предусмотрено: создание достаточно диверсифицированной по направлениям деятельности структуры, гибкой по отношению к конъюнктуре рынка; четкая разработка стратегии развития фирмы на долгосрочный период.

Политический риск связан с политической нестабильностью отношения к данному бизнесу и политикой государства в отношении налогообложения.

Риск связанный со степенью доступности сырья и материалов.

На этот вид риска для производства, связанного с выращиванием сельскохозяйственной продукции, значительное влияние оказывают природные факторы. Для уменьшения влияния данного вида рисков, предусматриваются следующие мероприятия:

  • в рамках проекта планируется использовать земельный участок для выращивания продукции в тепличных условиях, в связи с чем сырьевой риск значительно снижается;
  • заключены долгосрочные договора на поставку газа и вспомогательных материалов с разными поставщиками.

Руководством фирмы ООО «..................», планируется проведение также следующих организационных мероприятий по предупреждению нежелательных последствий от факторов риска и формы их страхования:

  • разработка соответствующих профилактических мероприятий;
  • создание резервных фондов;
  • тщательная юридическая проработка заключаемых договоров и контрактов;
  • проведение постоянного  мониторинга изменения рыночной ситуации и рыночной конъюнктуры.

Кроме того,  для уменьшения влияния рисков и неопределенности на ход успешной реализации проекта, необходимо выбрать следующие из путей минимизации риска:

  • Распределить риск между участниками проекта.
  • Застраховать риск потерь от несчастных случаев.
  • Предусмотреть резервирование средств на покрытие непредвиденных расходов.

ВЫВОД

Таким образом, на основании предоставленных в данном бизнес–плане материалов и проведенных расчетов, можно сделать вывод, что предлагаемый инвестиционный проект развития тепличного комплекса ООО «..................» устойчив к воздействию негативных факторов, выгодный и в достаточной степени обеспеченный. Все заемные средства, используемые в качестве финансового обеспечения рассматриваемого инвестиционного проекта, а также проценты за пользование кредитом могут быть возвращены кредитору полностью и своевременно.

 ПРИЛОЖЕНИЕ

  1. Расчет налогообложения по проекту.
  2. Договора
  3. Коммерческие предложения.
  4. Бухгалтерская и учредительная документация.

Расчет налогообложения по проекту

Период

сентябрь

октябрь

ноябрь

декабрь

январь

февраль

март

апрель

 

2007

2007

2007

2007

2008

2008

2008

2008

 

 

 

 

 

 

 

 

 

Доход с НДС, евро.

249 092

548 088

450 820

422 062

554 713

783 788

Обязательства  по НДС, евро.

41 515

91 348

75 137

70 344

92 452

130 631

Кредит по НДС, евро.

2 350

20 037

12 188

16 799

18 487

18 487

15 051

9 178

Налоги

НДС к уплате в бюджет, евро.

39 165

71 311

62 949

51 857

77 401

121 453

Налог на прибыль, евро.

41 427

81 609

71 156

54 848

86 779

141 845

Всего налогов к уплате в гос. бюджет, евро.

80 592

152 920

134 105

106 705

164 180

263 298

продолжение таблицы

май

июнь

июль

август

2-й год

2008

2008

2008

2008

сентябрь

октябрь

ноябрь

с дек. 2008

с марта. 2009

с июня. 2009

 

 

 

 

2008

2008

2008

по февр. 2009

по май. 2009

по авг. 2009

795 595

464 494

251 207

164 934

341 146

759 823

539 207

422 062

2 134 097

880 634

132 599

77 416

41 868

27 489

56 858

126 637

89 868

70 344

355 683

146 772

3 833

7 254

2 570

2 570

2 570

26 344

18 282

53 994

28 062

12 394

128 766

70 162

39 298

24 919

54 288

100 293

71 586

16 350

327 621

134 378

150 986

77 730

39 150

21 177

57 887

115 394

79 510

379 609

138 056

279 752

147 892

78 448

46 096

112 175

215 687

151 096

16 350

707 230

272 434

продолжение таблицы

3-й год

4-й год

5-й год

с сент. 2009

с дек. 2009

с марта. 2010

с июня. 2010

с сент. 2010

с дек. 2010

с марта. 2011

с июня. 2011

с сент. 2011

с дек. 2011

с марта. 2012

с июня. 2012

по нояб. 2009

по февр. 2010

по май. 2010

по авг. 2010

по нояб. 2010

по февр. 2011

по май. 2011

по авг. 2011

по нояб. 2011

по февр. 2012

по май. 2012

по авг. 2012

1 640 177

422 062

2 134 097

880 634

1 640 177

422 062

2 134 097

880 634

1 640 177

422 062

2 134 097

880 634

273 363

70 344

355 683

146 772

273 363

70 344

355 683

146 772

273 363

70 344

355 683

146 772

47 195

53 994

28 062

12 394

47 195

53 994

28 062

12 394

47 195

53 994

28 062

12 394

226 168

16 350

327 621

134 378

226 168

16 350

327 621

134 378

226 168

16 350

327 621

134 378

252 792

379 609

138 056

252 792

379 609

138 056

252 792

379 609

138 056

478 960

16 350

707 230

272 434

478 960

16 350

707 230

272 434

478 960

16 350

707 230

272 434

 

Полный вариант бизнес - плана можно скачать по следующей ссылке:

СКАЧАТЬ

Скачивая бизнес-план, Вы получаете текстовую часть в формате Word а также расчетные таблицы в Excel. Этот шаблон бизнес-плана Вы можете самостоятельно корректировать в соответствии с имеющимися у Вас данными. Если Вам нужна помощь в составлении бизнес-плана, можете связаться со мной по телефону:

+38 (095) 153-10-43 или по e-mail: Этот адрес электронной почты защищён от спам-ботов. У вас должен быть включен JavaScript для просмотра..

Игорь Александрович Плугатырёв - инвестиционный консультант